Raport de risc intern extern. Dezvoltarea unui program de gestionare a riscurilor pentru întreprindere
Riscurile asociate cu caracteristicile geografice ale regiunilor includ: riscul de pierderi (de exemplu, distrugerea mijloacelor fixe) din cauza manifestărilor de activitate seismică, avalanșe și fluxuri de noroi, alunecări de teren probabile și inundații de ploaie, precum și alte condiții meteorologice nefavorabile (uragane , ninsori abundente, înghețuri etc.).
În general, regiunile în care operează Compania sunt caracterizate de o infrastructură de transport dezvoltată și nu sunt supuse riscurilor asociate cu încetarea legăturilor de transport. În același timp, unele active generatoare sunt localizate în zone îndepărtate cu un climat dur, inclusiv în teritoriul Krasnoyarsk și în anumite părți ale districtului federal îndepărtat.
Compania lucrează la îmbunătățirea tehnologiilor de acces și a operațiunilor în condiții climatice dure pe aceste teritorii. Cu toate acestea, nu există garanții că nu vor fi necesare costuri suplimentare pentru a depăși dificultățile tehnice asociate cu climatul și disponibilitatea acestor locuri, care pot avea un impact negativ asupra veniturilor, stării financiare, rezultatelor operațiunilor și perspectivelor companiei. În viitorul previzibil, aceste riscuri sunt considerate nesemnificative.
ACT DE TERORISM
În legătură cu situația politică și socială tensionată, intensificarea activităților formațiunilor de bandiți din Caucazul de Nord, probabilitatea ridicată a conflictelor armate locale și regionale, amenințarea tot mai mare din cauza terorismului internațional, nivelul tot mai mare de instabilitate politică într-o serie de țări în curs de dezvoltare din cauza crizei economice, a activității organizațiilor radicale , dezvoltarea terorismului industrial, PJSC RusHydro se teme de posibilele riscuri asociate activității teroriste, inclusiv la instalațiile situate în Caucazul de Nord.
Pentru a atenua aceste riscuri, lucrăm constant pentru a asigura securitatea. Se implementează un program cuprinzător care să asigure securitatea și protecția împotriva terorismului din instalațiile companiei. Se efectuează inspecții periodice ale securității antiteroriste a instalațiilor și instruirea personalului, inclusiv prin efectuarea de exerciții și exerciții antiteroriste specializate.
Acest risc este menționat ca unul dintre cele trei riscuri cheie pentru Rusia în raportul privind riscurile globale ale Forumului Economic Mondial anual de la Davos (Global Risk 2015), împreună cu riscul de conflicte interstatale și fluctuații puternice ale prețurilor la energie.
A fost implementat un plan de consolidare a securității instalațiilor companiei, în cadrul căruia au fost făcute modificări la actualul program de siguranță la uzine, inclusiv la cele în construcție. Se efectuează monitorizarea factorilor care afectează starea de securitate a obiectelor, se efectuează audituri ale informațiilor și securitatea tehnică.
Securitatea armată a obiectelor este realizată de Întreprinderea Unitară de Stat Federală „Securitatea departamentală” a Ministerului Energiei din Rusia. Au fost elaborate planuri pentru interacțiunea cu agențiile de aplicare a legii pentru protejarea instalațiilor în caz de atac terorist sau amenințarea unui atac terorist. Regimurile de acces și intra-instalații au fost introduse pe teritoriul facilităților companiei. Împreună cu agențiile de aplicare a legii, se lucrează la prevenirea furtului. Evaluarea celor mai periculoase amenințări și elaborarea de planuri de lichidare a consecințelor se realizează împreună cu serviciile de apărare civilă și de urgență ale entităților componente ale Federației Ruse (la locația activelor generatoare). Principalele echipamente ale companiei sunt asigurate, inclusiv împotriva atacurilor teroriste.
TERITORII SEISMICE
Majoritatea facilităților companiei sunt situate în regiuni calme seismice, cu toate acestea, precum facilitățile Pauzhetskaya GeoPP și Verkhne-Mutnovskaya GeoPP sunt situate într-o zonă predispusă la cutremur, cu o posibilă rezistență la cutremur de până la 9 pe scara Richter. În 2014, rețeaua seismologică a filialei dagestane a VNIIG im. FI. Vedeneeva. De asemenea, s-au lucrat la controlul seismometric al structurilor HPP Bureyskaya.
În caz de cutremur, a fost elaborat un plan de acțiune de urgență, se realizează monitorizarea continuă a situației, iar stațiile de monitorizare seismică funcționează la instalațiile Companiei. Problemele de transport sunt tratate în avans cu accent pe riscul menționat anterior, schema de livrare a mărfurilor și a persoanelor este optimizată. Toate facilitățile companiei respectă cerințele standardelor de rezistență seismică.
ZONE DE ZAHAR SEZONAL
Riscurile sezoniere de inundații joacă un rol important în operațiunile Companiei și sunt incluse în lista riscurilor semnificative pentru companie. Pentru a le minimaliza, regimurile de apă sunt gestionate, inclusiv prognoza și monitorizarea regimurilor hidrologice la instalații, reglementarea rezervoarelor, construcția și funcționarea căilor deversare și a altor activități.
Pentru a se pregăti pentru trecerea inundațiilor de primăvară-vară, se creează comisioane de inundații în sucursalele Companiei. Ei lucrează pentru a asigura trecerea fără probleme a sezonului inundațiilor. În special, în perioada de raportare, s-au efectuat sondaje asupra situației de gheață din zona barajului Bureyskaya HPP, inspecția suporturilor permanente ale zapanei pentru a asigura disponibilitatea lor pentru funcționare în perioada de inundație, verificarea pregătirii surselor de alimentare cu energie de rezervă (seturi generatoare de motorină), eliberarea porților deversării operaționale de la îngheț. și gheață rapidă cu gheață pentru a asigura posibilitatea manevrării acestora, inspecții ale structurilor hidraulice, sistemul de drenaj al barajului, construcția centralei hidroelectrice și a locației de instalare, inspecții vizuale ale colțului corpului barajului către malurile din amonte și din aval.
Au fost semnate acorduri tradiționale între Bureyskaya HPP și Guvernul Regiunii Amur, administrația districtului Bureysky și organele teritoriale ale Ministerului Situațiilor de Urgență și Rostekhnadzor privind procedura de interacțiune privind furnizarea rapidă de informații și răspunsul prompt al părților la situații de urgență în perioada inundațiilor. Filiala PJSC RusHydro - Zeiskaya HPP a semnat acorduri privind procedura de interacțiune privind furnizarea rapidă a informațiilor și răspunsul părților la situații de urgență în timpul trecerii inundațiilor prin instalațiile hidroenergetice ale HPP Zeyskaya cu Administrația pentru Operarea rezervorului Zeiskaya, administrația orașului Zeya și districtul Zeysky. Lucrări similare se desfășoară și în alte instalații.
Toate facilitățile companiei funcționau în conformitate cu instrucțiunile grupului de lucru interdepartamental din cadrul Agenției Federale pentru Resurse de Apă. Controlul asupra stării activelor de producție a fost consolidat. În 2015, nu s-au înregistrat accidente la sediile Companiei.
Sistemul de gestionare a riscurilor este o parte a sistemului de management general al Grupului și are ca scop asigurarea dezvoltării durabile ca parte a implementării Strategiei de dezvoltare Sberbank 2020. Sistemul de gestionare a riscurilor Grupului este format ținând cont de cerințele Băncii Rusiei și de reglementările Federației Ruse, precum și de recomandările Comitetului de la Basel pentru supraveghere bancară.
Grupul își îmbunătățește constant sistemul de gestionare a riscurilor; implementarea și îmbunătățirea consecventă a metodelor și proceselor de gestionare a riscurilor se realizează atât la nivel integrat, cât și la nivelul sistemelor de management pentru anumite tipuri de riscuri.
Una dintre realizările cheie ale băncii în 2017 a fost obținerea permisiunii de a aplica o abordare de evaluare a riscului de credit pe baza ratingurilor interne (IRR). Permisul a fost emis de Comitetul de Supraveghere Bancară al Băncii Rusiei la 16 noiembrie 2017 și a intrat în vigoare la 1 ianuarie 2018, după ce Consiliul de Supraveghere a luat o decizie de aplicare a abordării IRP.
Tranziția la IRP va permite Sberbank să evalueze mai exact riscul de credit în scopul calculării raporturilor de adecvare a capitalului, precum și să introducă un sistem strategic de gestionare a afacerilor, ținând cont de capitalul consumat în conformitate cu cele mai bune practici internaționale.
Următorul este un rezumat al gestionării riscurilor Grupului. Pentru mai multe informații despre riscurile Grupului, consultați raportul „Informații despre riscurile acceptate, procedurile de evaluare a acestora, gestionarea riscurilor și a capitalului grupului bancar” pe site-ul corporativ al Sberbank.
Principii de gestionare a riscurilor
Principiile de bază ale managementului riscurilor sunt definite în Strategia de gestionare a riscurilor și a capitalului Grupului Sberbank, a cărei a doua ediție a fost aprobată de Consiliul de Supraveghere în aprilie 2017 (strategia poate fi găsită aici).
Conștientizarea riscurilor
Decizia de a efectua orice operațiune se ia numai după o analiză cuprinzătoare a riscurilor care decurg dintr-o astfel de operațiune.
Gestionarea activităților luând în considerare riscul acceptat
Domeniile prioritare de dezvoltare și alocare a capitalului sunt determinate pe baza unei analize a indicatorilor de performanță ajustați la risc.
Implicarea managementului de vârf
Consiliul de supraveghere, președintele, președintele consiliului de administrație, consiliul de administrație și alte organe colegiale ale Sberbank, precum și consiliile de supraveghere și organele de conducere ale membrilor grupului în mod regulat analizează rapoarte privind nivelul riscurilor acceptate și încălcarea procedurilor, limitelor și restricțiilor stabilite de gestionare a riscurilor.
Limitarea riscurilor
Grupul are un sistem de limite și restricții pentru a asigura un nivel acceptabil de riscuri în cadrul Apetitului pentru Risc stabilit.
Separarea funcțiilor, puterilor și responsabilităților
Distribuția funcțiilor și responsabilităților între subdiviziunile Sberbank și membrii Grupului se realizează în conformitate cu principiul „trei linii de apărare”.
Abordări centralizate și descentralizate
Grupul utilizează o combinație de abordări centralizate și descentralizate pentru gestionarea riscului și adecvării capitalului pentru a asigura cea mai mare eficiență.
Utilizarea tehnologiei informației
Gestionarea adecvării riscurilor și a capitalului se bazează pe utilizarea tehnologiilor informaționale moderne care îmbunătățesc calitatea și eficiența luării deciziilor.
Îmbunătățirea metodelor
Metodele de gestionare a riscurilor și adecvarea capitalului sunt îmbunătățite în mod constant, se îmbunătățesc procedurile, tehnologiile și sistemele de informații, ținând cont de obiectivele strategice stabilite, schimbările din mediul extern, inovațiile în practica internațională.
Cultura riscului
Grupul implementează un proiect de dezvoltare a unei culturi a riscului, ale cărui obiective sunt dezvoltarea unui comportament în rândul angajaților în care discută în mod deschis și reacționează la riscurile existente și potențiale, precum și demonstrează intoleranță la ignorarea, eliminarea riscurilor și comportamentul riscurilor celorlalți.
Cultura riscului completează mecanismele formale existente și este parte integrantă a sistemului integrat de gestionare a riscurilor.
Formarea unei culturi a riscului are loc prin trei canale principale: un exemplu personal de lider, comunicări bancare generale și instruire. La sfârșitul anului 2017, 89% dintre angajații Sberbank au finalizat programe de formare în managementul riscurilor. Comunicările între manageri și angajați pe cultura riscului au fost realizate în majoritatea diviziunilor Sberbank și au acoperit 80% din angajații Grupului. Activități similare au început în băncile subsidiare. Campaniile de informare periodică se desfășoară pe canale generale de comunicare bancară, promovând stabilirea țintei a comportamentului prudent al riscurilor.
Sistem de stimulare bazat pe riscuri
Sistemul de remunerare al Grupului asigură că valoarea remunerației angajaților este în concordanță cu natura și scara operațiunilor efectuate, rezultatele performanței și nivelul și combinația riscurilor asumate.
Dezvaluirea informatiei
Toate informațiile privind gestionarea riscurilor și adecvarea capitalului necesare în conformitate cu cerințele autorităților de reglementare sunt supuse dezvăluirii la timp.
Transcriere
1 <ЛОГО КОМПАНИИ> Raportul de management al SRL „XXX” Data Acest document a fost pregătit exclusiv pentru a crea o înțelegere generală a subiectului discutat în acesta și nu constituie consultanță profesională. Nu se oferă garanții, exprese sau implicite, cu privire la acuratețea sau completitudinea informațiilor prezentate în acest document. Dacă nu prevede altfel legislația Federației Ruse, Academia de Risc, angajații acesteia și reprezentanții autorizați nu poartă nicio responsabilitate pentru consecințele care apar în legătură cu acțiunile (inacțiunea) cuiva pe baza informațiilor conținute în acest document sau pentru luarea deciziilor bazate pe informații prezentat în acest document.
2 Cuprins 1 Rezumatul executiv Metodologia analizei riscurilor Descrierea detaliată a riscurilor Pașii următori Anexa
3 1 Rezumatul executiv 1.1 Introducere Ca parte a implementării sistemului de management la OOO XXX, s-au efectuat lucrări pentru identificarea și evaluarea riscurilor. Sistemul de management are ca scop identificarea, analiza și prevenirea în timp util a riscurilor care pot afecta negativ implementarea obiectivelor companiei, reducând astfel valoarea acesteia. Acest document a fost elaborat cu scopul de a informa conducerea Companiei despre aspectele cele mai semnificative ale Companiei și conține recomandări pentru demersuri suplimentare pentru îmbunătățirea sistemului de management (în continuare RMS) din cadrul companiei. Lucrarea de identificare și evaluare a riscurilor SRL "XXX" a fost realizată pe baza Ordinului SRL "XXX" XX din XX.XX.XXXX. 1.2 Abordare Lucrările privind identificarea și evaluarea riscurilor au fost realizate în conformitate cu standardul internațional de management ISO 31000: 2009 și includeau: identificarea riscurilor; analiza și prioritizarea riscurilor; gestionarea mi; monitorizarea nivelului riscurilor. Pe parcursul lucrării, interviurile au fost realizate cu participarea următorilor angajați ai SRL "XXX": xxx xxx xxx O descriere detaliată a metodologiei este prezentată în secțiunea 2 a acestui raport. 1.3 Riscuri cheie Pe parcursul analizei de risc a XXX LLC, au fost identificate riscurile companiei XX, dintre care XX riscuri sunt critice și necesită o atenție specială din partea conducerii. Informații complete despre x sunt prezentate în secțiunea 3 a acestui raport. Descriere Nivel proprietar 3
4 1.4 Etapele următoare Componentele cheie care determină eficacitatea sistemului de management al companiei sunt implementarea de măsuri pentru gestionarea identificatului, precum și monitorizarea sistematică a acestor riscuri. În acest scop, SRL „XXX” ar trebui: să aprobe lista riscurilor identificate ca urmare a acestei analize și a proprietarilor acestora; Dezvoltați măsuri pentru gestionarea riscurilor cheie împreună cu proprietarii de risc și includeți-le în planul de afaceri și bugetul companiei; Finalizează și aprobă politica de management; Actualizați riscurile și activitățile identificate anual; Numiți un coordonator al sistemului de control; Organizați instruire pentru angajații în gestionarea riscurilor. Mai multe etape pentru dezvoltarea sistemului de management al companiei sunt detaliate în secțiunea 4 a acestui raport. 1.5 Mulțumiri Dorim să exprimăm recunoștința noastră pentru XXX pentru sprijinul acordat în organizarea și desfășurarea lucrărilor privind identificarea și evaluarea riscurilor pentru XXX LLC. 4
5 2 Metodologia analizei riscurilor 2.1 Descrierea procesului Riscurile au fost identificate pe baza documentelor interne ale LLC XXX, precum și a interviurilor cu angajații diviziunilor cheie ale LLC XXX, în timpul cărora au fost formulate riscurile, cauzele și consecințele companiei. Pe baza rezultatelor acestei etape, a fost întocmit și agreat un registru preliminar al riscurilor. Măsurile de mai sus au permis identificarea riscurilor XXX LLC și gruparea lor în scopul sistematizării în următoarele șapte categorii: Riscuri ale echipei de conducere asociate angajaților-cheie (lipsă de competență, fraudă, părăsirea companiei etc.); Riscurile cererii, pieței și concurenților asociate cu activitățile comerciale ale companiei (cerere scăzută de produse, concurență ridicată, bariere de piață etc.); Riscurile tehnologice de risc asociate cu particularitățile tehnologiei de producție a produselor companiei; Riscuri asociate cu construcția și furnizarea de echipamente - riscuri în domeniul construcțiilor și achiziționării de echipamente (furnizori / scrupuloase în general. Contractori, care depășesc termenele de construcție și buget, logistică etc.); Riscuri de riscuri financiare legate de starea financiară, lichiditate și solvabilitate (majorarea capitalului, riscuri valutare, riscuri fiscale etc.); Riscuri / riscuri legale asociate cu particularitățile juridice și cu domeniul juridic al activităților Companiei; Furnizori / parteneri / co-investitori - riscuri asociate derulării procedurilor competitive și încheierii contractelor, furnizarea de materiale și echipamente. Determinarea categoriilor de riscuri și actualizarea suplimentară a riscurilor au făcut posibilă evaluarea riscurilor și determinarea riscurilor, al căror impact ar putea afecta în mod critic activitățile Companiei. Pentru a evalua riscurile, a fost organizat un atelier cu șefii principalelor diviziuni structurale, scopul principal fiind evaluarea și prioritizarea riscurilor identificate pe baza criteriilor de daune. și probabilități. Pe baza rezultatelor acestei etape, s-a pregătit versiunea finală a registrului de risc, precum și s-au întocmit hărți de risc ale OOO XXX. Riscurile surprinse în zona roșie sunt critice pentru organizație și necesită un răspuns imediat (elaborarea de măsuri de atenuare, numirea persoanelor responsabile, calendarul și monitorizarea periodică). În scopul evaluării riscurilor și bazat pe apetitul la risc al companiei, au fost elaborate criterii de evaluare a riscurilor. 2.2 Criterii de evaluare a riscurilor 5
6 2.2.1 Criterii pentru evaluarea daunelor Riscurile identificate au fost evaluate în funcție de materialitatea și dimensiunea potențialului prejudiciu financiar și de reputație Nivel ridicat 3 mediu 2 scăzut 1 daune de renume pentru companie. Realizarea unuia sau mai multor riscuri din această categorie poate duce la o scădere medie a veniturilor sau la o creștere a cheltuielilor companiei și la o daună reputațională nesemnificativă. Realizarea riscurilor din această categorie poate duce la o scădere nesemnificativă a veniturilor sau la o creștere a cheltuielilor companiei. Nivelul ofensiv ridicat 3 Riscul s-a materializat în mai multe rânduri în trecut, există un grad ridicat de incertitudine cu privire la probabilitatea apariției sau a ipotezelor interne sau externe care indică faptul că riscul se va materializa în următorul an. Mediu 2 Riscul se va materializa pe parcursul anului. Scăzut 1 Probabilitate scăzută ca riscul să se concretizeze într-un an. 2.3 Harta riscurilor Pe baza rezultatelor evaluării riscurilor, a fost întocmită o hartă consolidată a riscului companiei. Harta riscurilor vă permite să evaluați importanța relativă a fiecăruia (în comparație cu ceilalți), precum și să evidențiați riscurile care sunt critice și necesită dezvoltarea de măsuri pentru a le gestiona. Harta este împărțită în mai multe zone evidențiate în culori diferite: Riscurile unui nivel critic, prezentate în diagrama din zona roșie, sunt riscuri esențiale pentru Companie, fie datorită probabilității mari de apariție, fie datorită unui potențial grav de daune; Riscurile de nivel mediu prezentate în diagrama din zona galbenă sunt riscurile care au o probabilitate medie de apariție sau un impact potențial mediu asupra stării financiare și a reputației companiei; Riscurile de nivel scăzut prezentate în diagrama din zona verde sunt riscuri care au o probabilitate scăzută de apariție și / sau nu au un impact semnificativ asupra activităților Companiei. 6
7 3 Descrierea detaliată a riscurilor Echipa de management Cererea, piața și concurenții Riscuri tehnologice Riscuri legate de construcția și furnizarea de echipamente Riscuri financiare Riscuri legale / legislație Furnizori / parteneri / co-investitori 7
8 3.1 Echipa de conducere Harta de risc Nivel de daune scăzut mediu mic mic mediu mare 8
10 3.2 Cererea, piața și concurenții Harta de risc Nivel de daune scăzut mediu mare mic mediu mare 10
12 3.3 Riscuri tehnologice Harta riscurilor Nivel de daune scăzut mediu înalt scăzut mediu ridicat 12
14 3.4 Riscuri asociate cu construcția și aprovizionarea cu echipament Harta de risc Nivel de daune scăzut mediu mic scăzut mediu mare 14
16 3.5 Riscuri financiare Harta riscurilor Nivel de daune scăzut mediu înalt scăzut mediu mare 16
18 3.6 Riscuri legale / legislație Harta riscurilor Nivel de daune scăzut mediu mic scăzut mediu mare 18
20 3.7 Furnizori / parteneri / co-investitori Harta de risc Nivel de daune scăzut mediu mic mic mediu mare 20
22 4 Etapele următoare Formarea unei hărți și a unui registru de risc este o etapă importantă în implementarea unui sistem de management într-o întreprindere. Alte etape în cadrul implementării sistemului de management în companie pot include: Implementarea documentelor de reglementare Dezvoltarea și implementarea măsurilor pentru gestionarea managementului Dezvoltarea unei culturi a managementului 4.1 Implementarea documentelor de reglementare Pentru a maximiza implementarea efectivă a documentelor de reglementare internă privind managementul managementului, Compania este recomandată următoarele: Adaptarea și aprobarea proiectului Politica de management (prezentată în apendice) ținând cont de cerințele companiei; Aduceți politica de management angajaților companiei Dacă este necesar, organizați antrenament; Publicați Politica de Management pe site-ul extern al companiei pentru revizuire de către părțile interesate externe. 4.2 Dezvoltarea și implementarea de măsuri pentru gestionarea mi-ului În plus față de crearea unui cadru de reglementare pentru gestionare, Compania este recomandat să ia următoarele etape pentru a finaliza ciclul de implementare a RMS: Determinați proprietarii riscurilor cheie identificate în timpul formării hărții și registrului de risc; Instruiți proprietarii de risc să evalueze eficacitatea controalelor existente și să elaboreze planuri de acțiune pentru gestionarea celor mai critici; Numiți unul dintre administratorii companiei ca coordonator al sistemului de management în cadrul companiei; Efectuați o evaluare periodică a performanței angajaților în conducere ca parte a procesului de motivare anuală; Actualizați și revizuiți riscurile și activitățile identificate ca parte a planificării și bugetării anuale a afacerilor. 4.3 Dezvoltarea unei culturi de management Mai jos este o listă de activități și o abordare care va ajuta la dezvoltarea unei culturi de management în cadrul companiei. Organizarea instruirii periodice cu privire la managementul riscurilor pentru angajați Includeți discuțiile despre riscuri în cadrul companiei în ordinea de zi a ședințelor Consiliului de administrație semestrial Alocați responsabilitatea de conducere fiecărui angajat folosind fișele de post și reglementările privind diviziunile (dacă există) 22
23 5 Anexe Proiect de politică de gestionare a minelor 23
24 Disclaimer Acest document a fost întocmit de YYY OJSC (denumit în continuare „Contractant”) și conține rezultatele analizei și evaluării riscurilor pentru XXX LLC (denumit în continuare Client) efectuate în conformitate cu. Potrivit Antreprenorului, a efectuat în favoarea Clientului lucrările privind analiza și evaluarea riscurilor și dezvoltarea sistemului de management (denumit în continuare „Lucrare”) și a prezentat acest Raport de Management (denumit în continuare „Raport”) ca urmare a lucrării. În procesul de executare a Lucrării, Antreprenorul își bazează concluziile în Raportul pe informațiile furnizate de specialiștii Clientului sau alte persoane, inclusiv informațiile conținute în documentația internă a Clientului, pe ipoteza că aceste informații sunt complete și de încredere. Antreprenorul nu își asumă nicio obligație de a verifica informațiile furnizate și fiabilitatea surselor sale. Antreprenorul nu este responsabil pentru calitatea Lucrării efectuate dacă informațiile furnizate Contractantului sunt nesigure, inexacte, incomplete sau în orice alt mod nu corespund cererii Antreprenorului. În niciun caz, Antreprenorul nu va fi răspunzător pentru pierderi, daune, cheltuieli sau cheltuieli suportate în vreun fel sau ca urmare a neglijenței, neglijenței, înșelăciunii, inacțiunii, denaturării sau neîndeplinirii intenționate din partea Clientului, a managementului Clientului sau a oricărei persoane legate de acesta. Conținutul acestui raport este strict confidențial, iar părțile vor lua măsuri rezonabile necesare pentru a proteja confidențialitatea raportului de dezvăluirea neautorizată către terți. Indiferent dacă a fost obținut acordul Antreprenorului pentru a dezvălui raportul sau o parte din acesta către terți sau nu, Antreprenorul nu este răspunzător de terți care au acces la Raport. 24
Apendicele 8 la decizia Consiliului de administrație al OJSC Tyumenenergo (Proces-verbal din 15.09.2014 13/14) Politica de gestionare a riscurilor din OJSC Tyumenenergo, Surgut, 2014 Cuprins 1. Dispoziții generale ... 3 2. Termeni
Aprobată prin decizia Consiliului de administrație al GSC Russian JSC din 28 aprilie 2014 (procesul-verbal 151) Politica de gestionare a riscurilor din grilele rusești ale SA (versiunea nouă) Moscova, 2014 Cuprins 1. Dispoziții generale ... 3 2. Termeni
APROBAT prin decizia consiliului de administrație al societății pe acțiuni KazTransOil Proces-verbal 3 din 1 martie 2011 POLITICA DE GESTIONARE A RISCURILOR KAZTRANSOIL JSC Astana 2011 1. Dispoziții generale 1. Activitate
APROBAT de Consiliul de Administrație al ING BANK (EURASIA) ZAO Proces-verbal 10-2011 din 16 decembrie 2011 RUSA ING BANK (EURASIA) ZAO (CLOSED Joint Stock Company) Regulamentul privind organizarea gestionării riscurilor
1. DISPOZIȚII GENERALE 1.1. Prezentul regulament privind auditul intern (denumit în continuare Regulamentul) al OJSC „Compania M.video” (denumită în continuare compania) a fost elaborat în conformitate cu legislația Federației Ruse, Regulile
Compania deschisă pe acțiuni Uralkali APROBATĂ prin rezoluția Consiliului de administrație al OJSC Uralkali (procesul-verbal 269 din 11 septembrie 2012) de gestionare a riscurilor și control intern al OJSC Uralkali.
PROTECTĂ-ȚI COMPANIA DIN RISCURI Workshop: Managementul riscurilor Iulie 2013 Managementul riscului în primele 3 competențe prin importanță Managementul riscului este în Top 3 cele mai importante competențe în funcție de respondenți
COMPANIA COMUNICATĂ DESCHISTA DESCHISĂ "COMPANIA GENERATORĂ TERITORIALĂ 1" APROBAT de Consiliul de Administrație al OJSC "TGC-1" Proces-verbal din 15 februarie 2013. REGULAMENTE privind serviciul de audit intern Sankt Petersburg
Aprobată prin Rezoluția Consiliului de Administrație al PJSC „Moscova United Electric Grid Company” din 29 aprilie 2016 (Proces-verbal 287 din 30 aprilie 2016) Politica de gestionare a riscurilor a PJSC „MOESK” (versiune nouă)
APROBAT prin Decizia 6УКМ a Participantului Unic al Companiei din 07 noiembrie 2016 Reglementări privind principiile de bază ale managementului riscului SRL MC MFOND, Moscova 2016 1. Introducere 1.1. LLC "Marea Britanie" MFOND "
Apendicele 1 la ordinul președintelui Corporației RSC Energia din 23 decembrie 2011 514 Aprobat de Consiliul de administrație al Corporației la 23 noiembrie 2011, procesul-verbal 21/2011 Aprobat în ședința Comitetului de licitație
APROBAT prin Decizia Consiliului de Administrație al OJSC Raspadskaya din 20 august 2014. (Proces-verbal cu data de 20 august 2014) REGULAMENTE PRIVIND AUDITUL INTERIOR al JSC „Raspadskaya” 1. DISPOZIȚII GENERALE 1.1. Departamentul de interne
Compania deschisă de acțiuni deschise TATNEFT numită după V.D. Shashina În temeiul clauzei 4 din procesul-verbal al ședinței de planificare săptămânală a directorului general din data de 08.12.2014. 42/56-PtPl Instrucțiuni de gestionare a proiectului Almetyevsk
1. DISPOZIȚII GENERALE 1.1 Prezentul regulament este un document intern al OJSC „Compania M.video” (denumită în continuare „Compania”), care definește misiunea, obiectivele, funcțiile, puterile, responsabilitatea și subordonarea structurii
Un exemplu de foaie de parcurs pentru implementarea unui sistem de gestionare a riscurilor Un plan de acțiune detaliat pentru îmbunătățirea RMS 1.1. Alocarea rolurilor și responsabilităților 1.1.1 De acord cu modelul de interacțiune propus
CUPRINS: 1. DISPOZIȚII GENERALE ... 3 2. OBIECTIVELE SISTEMULUI DE CONTROL INTERIOR ... 4 3. PRINCIPII DE FUNCȚIONARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERIOR ... 5 4. PROCESURILE SISTEMULUI DE CONTROL INTERIOR ... 6 5. STRUCTURA
APROBAT Directorul general al CJSC "Gambit Securities BK" A. V. Ivanova "01" iulie 2016 LISTA MĂSURILOR menite să prevină conflictele de interese în implementarea activităților profesionale
Societatea pe acțiuni deschise elicoptere ruse APROBAT prin decizia Consiliului de administrație al Rutierelor de acțiuni deschise elicoptere ruse, proces-verbal din 20 decembrie 2011. 5 REGULAMENT Moscova privind intern
APROBAT prin Rezoluția Consiliului de Administrație al Procesului-verbal al societății pe acțiuni deschise Mechel cu numărul din 19 august 2013 președinte al consiliului de administrație / I. V. Zyuzin / Regulamente de control intern
NovaInfo.Ru - 28, 2014 Științe economice 1 GESTIONAREA RISCULUI PENTRU PIERDEA REPUTĂRII AFACERILOR ÎN ORGANIZARE DE CREDIT Nikitina Natalya Viktorovna Shabaeva Anastasia Alexandrovna Riscul de reputație - risc
APROBAT prin ordinul SA „USC” din data de / b.9b. s ^ g PLAN în CSC „USC” pentru 2016-2017 p / p Termenul responsabil Numele executorului evenimentului I. Măsuri organizatorice și legale I trimestrul 1.
APROBAT prin decizia Consiliului de Administrație al Societății pe Acțiuni Naționale Kazahstan Temir Zholy din 12 decembrie 2011 Proces-verbal 7 "privind secretarul corporativ al Societății pe acțiuni naționale
Aprobată prin rezoluția Consiliului de administrație al OJSC Yantarenergosbyt Proces-verbal din 22 iunie 2012 12 Politica de gestionare a riscurilor în OJSC YANTARENERGOSBYT Kaliningrad 2012 Cuprins 1. TERMENI DE BAZĂ, DEFINIȚII
Aprobat prin decizia Consiliului de administrație al IC Grandis Capital LLC Proces-verbal D / 1-06 / 2016 din 01 iunie 2016 (în vigoare din 27 iunie 2016) Lista de măsuri a SRL IC Grandis Capital pentru identificarea și controlul conflictelor
REGULAMENTE PRIVIND COMITETUL DE AUDIT AL CONSILIULUI DE ADMINISTRARE Societatea de Acțiuni Publice Promsvyazbank PJSC Promsvyazbank Aprobată de: Consiliul de Administrație al Procesului-verbal PJSC Promsvyazbank Procesul din 15 aprilie 2015
APROBAT prin decizia Adunării Generale a Acționarilor PJSC Gazprom avtomatizatsiya (procesul-verbal 14 din 19.06.2015) CODUL DE GUVERNANȚĂ CORPORATIVĂ A COMUNEI STOCARE PUBLICĂ DE ACȚIUNI GAZPROM AVTOMATIZARE 2015 2 1.
Aprobată prin decizia Consiliului de administrație al OAO NOVATEK Proces-verbal 60 din 15.12.05. CODUL CONDUCTULUI CORPORATIV AL COMPANIEI OPEN-OPEN NOVATEK Moscova 2005 1. INTRODUCERE În conduită corporativă
Reg. 49 din 19 octombrie 2015 Aprobată de procesul-verbal al Consiliului de administrație al UAPF SA din data de 27 august 2015, 5 Politica de gestionare a riscurilor ale UAPF CS Modificări și completări aprobate de procesul-verbal al Consiliului
„APROBAT” de procesul-verbal al reuniunii grupului de lucru privind dezvoltarea parteneriatului public-privat în sfera inovării în cadrul Comisiei guvernamentale pentru tehnologii înalte și inovații din 15 noiembrie 2011
VII Conferința științifică „Asigurarea împotriva provocărilor secolului XXI”, Ridzina, Polonia, 20-22 mai 2013 GESTIONAREA RISCURILOR REASIGURATORULUI (PE EXEMPLUL JUDEȚEI „CORPORAȚIA TRANSSIBERIANĂ DE REASIGURARE”, RUSIA) I.
AGENȚIA FEDERALĂ PENTRU REGULAREA TEHNICĂ ȘI METROLOGIA N A C I PE A L N Y S T A N D A R T R O S I S K O F E D E R A C I GOST R 54870 2011 Managementul proiectului CERINȚE DE MANAGEMENT
APROBAT prin decizia Consiliului de administrație al OJSC Rosgosstrakh (Proces-verbal din 25 iulie 2013 02) Președintele Consiliului de administrație (R.K. Vardanyan) Regulamentul privind politica de informare a societății pe acțiuni deschise.
Managementul performanței în afaceri Soluții informatice în timpul crizei economice Conținut Premise Cele mai frecvente riscuri de reducere a costurilor IT considerabil pe termen scurt,
UDC 69.003 ASPECTE TEORICE A RISCULUI GESTIONAREA ACTIVITĂȚII DE INVESTIȚIE ȘI CONSTRUCȚIE Loginova MA Consilier științific: - Candidat la Științe Economice, profesor asociat Saenko I.A. Universitatea Federală Siberiană, Krasnoyarsk
APROBAT prin Decretul Consiliului Băncii Centrale din 13.03.2004 N 571 (6/12), înregistrat de Ministerul Justiției la 20.04.2004 N 992-1 REGULAMENTUL privind cerințele Băncii Centrale pentru auditul intern al băncilor comerciale (Nou
Martie 2013 Descrierea sistemului de gestionare a riscurilor Riscul - posibilitatea potențială (probabilitatea) de a produce pierderi de către bancă în mod obiectiv în condițiile incertitudinii inerente activităților bancare
APROBAT prin ordinul PJSC „MOSTOTREST” 61 din 06 martie 2015. Reglementări privind dezvăluirea informațiilor (privind politica informațională) a Societății pe acțiuni publice „MOSTOTREST” Moscova 2015 Fișa 2 din 13 Cuprins
1. Dispoziții generale. 1.1. Reglementări privind conflictul de interese ale angajaților KGBPOU „Școala Tehnică de Minerit numită după V.P. Astafiev "(denumită în continuare Școala Tehnică) a fost dezvoltat și aprobat în scopul reglementării și prevenirii
CUPRINS 2 din 21 1 SCOP ȘI DOMENIU 3 2 SUPORT REGULAMENTAR ... 3 3 DEFINIȚII ȘI ABREVIERI ... 4 4 DISPOZIȚII GENERALE ... 4 5 DESCRIEREA PROCESULUI ... 6 6 MATRIXUL DE RESPONSABILITATE ... 14 7 MONITORIZAREA
Aprobată prin decizia Consiliului de administrație al PJSC Inter RAO din 21 august 2015 (Proces-verbal nr. 152 din 24 august 2015) POLITICA PRIVIND AUDITUL INTERIOR AL PJSC Inter RAO Moscova 2015 CUPRINS 1. Termeni, definiții
PROGRAM DE CONFORMITATE SRL „Eficiența. Decizie. Rezultat "I. Dispoziții generale 1.1. Eficiența programului de conformitate. Decizie. Rezultat "(în continuare Programul) definește instrumentele sistemului de conformitate,
STANDARD PROFESIONAL Specialist în management și programe (numele profesionistului) I. Număr de informații generale Linii directoare (denumirea tipului de activitate profesională) Scop principal
APROBAT de Consiliul de Administrație al Institutului Ural al Metalelor OJSC „Proces-verbal” din 21 aprilie 2014 REGULAMENTUL privind gestionarea drepturilor asupra rezultatelor activității intelectuale a societății pe acțiuni deschise.
Metodologia managementului riscului de proiect M.I. Pavlov, director general adjunct pentru control intern și audit al POLAIR OJSC, membru al Institutului Auditorilor Interni (IIA), membru al unui parteneriat non-profit
Instrucțiuni pentru asigurarea siguranței secretelor comerciale și oficiale ale SA „denumirea organizației” 1. Dispoziții generale 1. Prezentele Instrucțiuni pentru asigurarea siguranței secretelor comerciale și oficiale ale SA
APROBAT de Consiliul de Administrație al Societății pe Acțiuni Publice „Societatea științifică și de producție„ Compania cu vagoane unite ”Proces-verbal 2-2015 din 31 martie 2015 REGULAMENTE privind secretarul corporativ
APROBAT prin decizia Consiliului de administrație al OAO NGK Slavneft, proces-verbal 5 din 6 decembrie 2006. REGULAMENTE PRIVIND POLITICA DE INFORMAȚIE A COMPANIEI DE STOC OPERE COMUNE OPEN OIL AND GAS COMPANY SLAVNEFT, Moscova
APROBAT prin Rezoluția Consiliului de Administrație al OJSC MTU Saturn din 15.14.2015 (Proces-verbal 9 din 16.04.15) Președinte al Consiliului de Administrație al OJSC „MTU Saturn” / A.E. Podolskiy / REGULAMENTE privind sistemul de control intern
MC MC "Alfa-Capital" Procedura pentru pregătirea și desfășurarea ofertelor pentru potențialii parteneri ai SRL MC "Alfa-Capital" pentru furnizarea de bunuri, executarea lucrărilor și prestarea de servicii Versiunea 1.00 Moscova 2011 CUPRINS:
APROBAT prin decizia Consiliului de administrație al CB "MIA" (CCS) din 30 octombrie 2015 Proces-verbal 8 din 02 noiembrie 2015. Reglementări privind Comitetul Consiliului de administrație al Băncii Comerciale "Agenția Ipotecară din Moscova" (acțiuni pe acțiuni)
APROBAT de Consiliul de Administrație al Societății pe Acțiuni Publice Societatea de Investiții IC RUSS-INVEST Proces-verbal 05 / 16-17 din 30 august 2016 Președintele Consiliului de administrație A.A. Porokhovsky REGULAMENTE
Întreprinderea unitară municipală a orașului Cherepovets „Aquapark Raduzhny” nume complet al instituției APROBAT prin ordinul directorului MUP „Aquapark Raduzhny” 10 noiembrie 20 16 16 01-27-21 din 10 noiembrie
Directorul „APROBAT” al ISUSS RAS S.Yu. REGULAMENTUL 2016 Borovik PRIVIND REZOLVAREA CONFLICTULUI DE INTERES al Instituției Bugetare a Statului Federal al Științei Institutului pentru Managementul Sistemelor Complexe
Cuvânt înainte 1 DEZVOLTAT de instituția de învățământ "Universitatea de Stat din Belarusă de Informatică și Radioelectronică" CONTRACTANȚI: Zhivitskaya E.N., prorector pentru afaceri academice, reprezentant al conducerii
NUMINĂȚII STRĂINE: INTRAREA PIEȚEI DIN RUSĂ 4 iulie 2013 Bariere pentru investitorii străini care au fost ELIMINAȚI ÎN 2012-2013 Bariere Fără CSD Nu există niciun concept de deținător străin
Data publicării la 23 martie 2016 Politica de gestionare a riscurilor Băncii Rusiei 2 Conținut: I. Dispoziții generale .... 3 II. Scopul și obiectivele gestionării riscurilor Băncii Rusiei .... 3 III. Principii de gestionare a riscurilor
Societate cu raspundere limitata "RON Invest", LLC "RONIN" APROBAT de Consiliul de Administratie al SRL "RONIN" Proces-verbal 69 din 2 iunie 2016 APROBAT de Directorul General al SRL Ordinul "RONIN" 02/06 01 / OD
ORA DIN STATUL ORAI-1.1-2007 UNUL DIN TIMPUL STATULUI AL STATULUI DIN STATUL STATULUI 2007
APROBAT prin decizia Consiliului de administrație al OJSC RTI din 05.12.2014 (procesul-verbal 4 / 2014-41, data întocmirii procesului-verbal 08.12.2014) Președintele Consiliului de administrație al OJSC RTI, p / n E.M. REGULAMENTURI PRINCIPALE privind internul
AGENȚIA FEDERALĂ PENTRU REGULAREA TEHNICĂ ȘI METROLOGIA N A C I PE A L N Y S T A N D A R T O O S I S K O J F E D E R A C I GOST R 54869 2011 Managementul proiectului CERINȚE DE MANAGEMENT
APROBAT prin decizia Consiliului de Administrație al companiei petroliere deschise companiei petroliere Rosneft Proces-verbal 6 din 17 mai 2006. REGULAMENTE PRIVIND POLITICA DE INFORMAȚIE A COMPANIEI STOCIATE COMUNE OPEN NEFTYANAYA
GUVERNUL FEDERAȚIEI RUSE R A P O R E N E 29 mai 867-MOSCOW 1. Aproba planul de acțiune atașat („foaia de parcurs”) „Extinderea accesului entităților comerciale la achiziții
Aprobat de către Consiliul de Administrație al grupului de companii PIK OJU Minutul 3 din 27.07.2012 CONCEPTUL DE GESTIONARE A RISCURILOR GRUPUL DE FIRME PIK CONCEPȚIA CONȚINUT CONCEPT ... 1 1. DISPOZIȚII GENERALE ... 4 2.
APROBAT prin Rezoluția Comitetului Director Proces-verbal din 27 aprilie 2015 REGULAMENTUL 2-2015 privind prevenirea și soluționarea conflictelor de interese în OJSC „Depozitarul central al Republicii Tatarstan” Kazan
CODUL CONDUCTULUI DE AFACERI AL GRUPULUI DE FIRME RENOVA CONȚINUT INTRODUCERE ... 2 1. TERMENI ȘI DEFINIȚII ... 3 2. CONTRA UTILIZĂRULUI INCORRECT DE INFORMAȚII INSIDER3 3. ANTI-MANIPULARE
APROBAT de Consiliul de Administrație al OJSC „TGC-5” Proces-verbal din 2008 Președintele Consiliului de administrație al OJSC „TGC-5” M.Yu. REGULAMENTURI CU Slobodin privind controlul intern OJSC "TGC-5" Kirov 2008 1. Dispoziții generale 1.1. Prezentul
APROBAT de Consiliul de Administrație al OJSC NOVATEK (procesul-verbal 192 din 26 august 2016) POLITICA PRIVIND AUDITUL INTERNAȚIONAL AL \u200b\u200bCOMPANIEI STOCARE COMUNE OPEN NOVATEK 2 CONȚINUT ARTICOLUL 1. DISPOZIȚII GENERALE
APROBAT de Consiliul de Administrație al PJSC RusHydro (Proces-verbal din 16 noiembrie 2015 227) POLITICA în domeniul controlului intern și al managementului riscurilor PJSC RusHydro Moscow 2015 2 Cuprins 1. INTRODUCERE ... 3 2. GENERAL
Gestionarea riscurilor în cadrul grupului MTS respectă cadrul conceptual general acceptat pentru gestionarea riscurilor (documentul „Organizația de gestionare a riscurilor. Modelul integrat” al Comitetului Organizațiilor de Sponsorizare al Comisiei de Treadway, COSO). Procesul integrat de gestionare a riscurilor funcționează eficient în conformitate cu nevoile Grupului de companii și cu standardele internaționale. Politica de gestionare a riscurilor este de a minimiza pierderile neprevăzute din riscuri și de a maximiza capitalizarea, ținând cont de raportul dintre risc și randamentul investițiilor acceptabil pentru acționari și managementul grupului MTS.
Procesul de gestionare a riscurilor a trecut prin toate etapele implementării, automatizării și integrării în procesele de afaceri ale companiei (procese de planificare strategică și de investiții, precum și proiecte trans-funcționale și pregătirea raportării externe), ceea ce face posibilă identificarea și luarea în considerare a riscurilor atunci când se iau decizii cheie pentru garanții atingerea obiectivelor și consolidarea leadershipului de afaceri.
Departamentul de Management al Riscurilor din cadrul Centrului Corporativ (ERM CC) evaluează riscurile cele mai semnificative pe baza unui model financiar pe termen lung și realizează regulat modelări de simulare pentru a obține principalii indicatori financiari, ținând cont de distribuțiile de risc și probabilitate ale acestor indicatori. Pentru a analiza riscurile individuale ale ESD, CC aplică metode econometrice.
Raportul privind starea riscurilor Grupului MTS este revizuit trimestrial de către Comitetul de Risc, unde sunt discutate riscurile cheie ale Companiei și se iau decizii colective privind elaborarea de măsuri pentru atenuarea acestora.
Managementul grupului MTS este informat asupra întregii game de riscuri pentru a asigura completitudinea, calitatea și comparabilitatea informațiilor furnizate pentru fiecare dintre nivelurile de luare a deciziilor.
Sprijin organizatoric al managementului riscurilor
Activitățile de gestionare a riscurilor sunt distribuite între diviziunile funcționale ale companiei:
- ESD CC este responsabil pentru dezvoltarea unei metodologii de evaluare a riscurilor, colectarea periodică de informații și pregătirea rapoartelor cu rezultatele acestei evaluări pentru Comitetul de Risc și conducerea Companiei. ERM CC realizează de asemenea controlul operațional al procesului și asigură interacțiunea inter-funcțională a diviziunilor în cadrul managementului integrat al riscurilor în cadrul companiei. Interacțiunea inter-funcțională cu proprietarii de risc din filiale (DC) este asigurată de coordonatorii de risc din DC.
- Proprietarii de risc sunt șefi de departamente funcționale ale căror obiective sunt influențate de riscuri. Proprietarii sunt responsabili pentru analizarea, evaluarea, executarea activităților de gestionare a riscurilor și raportarea activităților în cadrul procesului de gestionare integrată a riscurilor.
- Comitetul pentru riscuri ia decizii colegiale în domeniul gestionării integrate a riscurilor.
- Eficiența procesului de gestionare a riscurilor este evaluată de Unitatea de control intern și audit, inclusiv aceste informații sunt transmise spre examinare de către Comitetul de audit.
- Comitetul de audit monitorizează eficiența gestionării riscurilor, precum și evaluează procedurile utilizate de Grupul MTS pentru a identifica riscurile principale și a evalua procedurile de control relevante (inclusiv procedurile de control al pierderilor și asigurarea de risc) pentru a determina adecvarea și eficacitatea acestora.
- Consiliul de administrație acționează direct sau prin comitetele sale, în limitele competenței sale, rezolvă sarcinile de evaluare a riscurilor politice, financiare și de altă natură care afectează activitățile Companiei. Consiliul de administrație al MTS delege Comitetul de audit MTS controlul asupra eficacității managementului riscurilor și examinează, de asemenea, rapoartele Comitetului de audit.
Principalele activități din 2015
Au fost organizate comisii de risc pentru CC și filiale.
Politica de gestionare a riscului anti-monopol a stabilit participarea departamentului de gestionare a riscurilor (în continuare - ERM) la evaluarea riscurilor asociate cu legislația antimonopol.
ESD a făcut o evaluare a riscurilor principale în timpul sesiunii strategice a Grupului MTS.
ESD a evaluat riscurile proiectelor de investiții care vizează:
- dezvoltarea afacerilor fixe;
- gestionarea subsistemului de transport;
- dezvoltarea infrastructurii IT;
- construcția și optimizarea subsistemului radio;
- optimizarea costurilor;
- dezvoltarea și lansarea de noi servicii.
ERM a organizat instruiri privind gestionarea riscurilor pentru angajații MTS.
Planuri pentru 2016
În 2016, se planifică actualizarea periodică a informațiilor despre riscuri pentru raportarea externă și deținerea în mod regulat a comitetelor de risc. De asemenea, este planificat integrarea în procesele de luare a deciziilor, inclusiv furnizarea de opinii analitice cu privire la proiectele individuale pentru blocuri funcționale.
Factori de risc
| Descrierea riscului | Activități de atenuare a riscurilor |
| Riscuri macroeconomice și de țară | |
| Instabilitatea macroeconomică și socio-politică, posibilele încetiniri și încetinirea creșterii economice în țările prezente noastre pot duce la o scădere a cererii pentru serviciile furnizate, precum și să aibă un impact negativ asupra stării financiare a clienților și partenerilor noștri corporativi, inclusiv a instituțiilor financiare, ceea ce poate duce la scăderea nivelului nostru venitul, indicatorii de performanță și afectează negativ siguranța activelor. |
Monitorizăm situația macroeconomică pe piețele în care își desfășoară activitatea Grupul de firme. |
| S-ar putea să fim expuși riscurilor politice din țară, precum și riscurilor asociate statutului juridic și capacitatea de a furniza servicii neîntrerupte în țările prezente, care ne pot afecta starea financiară, siguranța activelor și rezultatele operațiunilor. | Monitorizăm situația politică pe piețele în care își desfășoară activitatea Grupul de companii, ceea ce ne permite să răspundem prompt la modificările condițiilor de operare de pe piețe. |
| Riscuri financiare | |
|
O parte semnificativă din cheltuielile, cheltuielile și angajamentele noastre financiare, inclusiv cheltuielile de capital și împrumuturile, sunt exprimate în dolari americani și / sau euro sau legate în dolarul american și / sau euro, în timp ce majoritatea veniturilor noastre sunt exprimate în valute locale ale țărilor din prezența noastră. ... Situația pe piețele prezentei noastre, inclusiv stabilitatea sistemului bancar, inflația, modificările cursului de schimb al monedelor locale în raport cu dolarul american și / sau euro, posibilitatea conversiei gratuite a monedelor și efectuarea plăților în valute străine afectează indicatorii noștri de funcționare și rezultatele operațiunilor. |
Au fost luate o serie de măsuri pentru structurarea portofoliului pentru a reduce dependența de fluctuațiile cursului de schimb, inclusiv un program de acoperire a riscurilor valutare. |
| Acordurile referitoare la obligațiunile noastre și obligațiunile acționarului nostru de control, precum și unele contracte de împrumut conțin clauze restrictive care ne reduc capacitatea de a împrumuta bani și de a ne angaja în diferite activități. Nerespectarea acestor dispoziții contractuale poate duce la o neplată și, ca urmare, la o cerere de rambursare imediată a datoriei, ceea ce ar putea avea consecințe negative asupra activității noastre. | Monitorizăm îndeplinirea prevederilor contractelor și acordurilor privind acordarea de împrumuturi pentru a respecta acordurile financiare conținute în documentația de împrumut. |
| Sistemul de impozitare din țările prezente noastre suferă modificări constante, legislația în acest domeniu se pretează la o interpretare ambiguă. De exemplu, printre altele, regulile de preț ale transferului rusesc, formulate vag, pot crește riscul ajustărilor prețurilor de către autoritățile fiscale și pot duce la sarcini fiscale suplimentare în cadrul reglementării prețurilor de transfer. Acest lucru poate complica planificarea fiscală și procesele de afaceri aferente și poate avea, de asemenea, un impact negativ negativ asupra activității noastre, a stării noastre financiare și a rezultatelor operațiunilor. | Respectăm cerințele legislației fiscale din țările în care își desfășoară activitatea Grupul de firme. Răspundem prompt la orice modificări și urmărim tendințele actuale ale legislației și legislației fiscale din Rusia și jurisdicțiile străine, ceea ce ne permite să luăm decizii cuprinzătoare în timp util în domeniul planificării fiscale și reglementării vamale. Folosim deseori experiența unor consultanți calificați. |
| Riscuri legale și de reglementare | |
|
Activitățile noastre în țările de prezență sunt reglementate de state, în special, prin licențiere și legi. Legislația în domeniul serviciilor de comunicații este în continuă schimbare. |
Monitorizăm regulat legislația pentru a asigura respectarea cerințelor. |
|
În calitate de companie ale cărei valori mobiliare sunt tranzacționate pe piața valutară din SUA, suntem supuși nu numai rusei, ci și Legii privind practicile corupte din străinătate din SUA, precum și potențialul obiect al Legii mită din Marea Britanie. Dacă se constată că acțiunile noastre nu respectă aceste cerințe, putem fi supuse sancțiunilor penale și / sau civile. |
Compania are reguli și proceduri speciale necesare pentru prevenirea corupției atât de către angajați, cât și de către contrapartide. |
| Riscuri tehnologice | |
| Folosim frecvențe radio care sunt distribuite de autoritățile guvernamentale din țările în care ne desfășurăm activitatea. Capacitatea rețelei noastre și posibilitatea extinderii acesteia depind de capacitatea de a reînnoi în timp util drepturile la frecvențele radio utilizate în mod curent și de a primi altele noi, ceea ce, printre altele, este important pentru menținerea cotei de piață în ceea ce privește abonații și veniturile. | Monitorizăm datele de expirare a licențelor pentru furnizarea serviciilor de comunicare și luăm măsurile necesare pentru reînnoirea lor în timp util, asigurăm respectarea condițiilor de licență și a altor cerințe de reglementare. |
| Posibilitatea de a furniza continuu servicii de comunicare este una dintre condițiile de bază ale licențelor și contractelor de abonament. Apariția eșecurilor tehnologice în întreținerea rețelei noastre din cauza unei defecțiuni a sistemului, accident sau încălcarea securității rețelei poate afecta negativ capacitatea de a furniza servicii abonaților și reputația noastră. | Pentru a desfășura activități pentru furnizarea de servicii de comunicații, se prevede utilizarea echipamentelor de telecomunicații de rezervă, a sistemelor de gestionare a rețelei, a sistemelor de operare și întreținere. Securitatea informațiilor este asigurată de un sistem integrat de inginerie și de măsuri tehnice și de securitate a informațiilor. |
| Riscurile concurenței | |
| Activitatea noastră, performanța operațională și poziția financiară depind de mediul concurențial din țările în care ne desfășurăm activitatea, de cererea serviciilor noastre și de eficiența operațiunilor noastre. Piața telecomunicațiilor se caracterizează prin schimbări tehnologice rapide și apariția de noi produse și servicii competitive. Concurența crescută a noilor intrați pe piață, precum și utilizarea sporită a telefoniei IP și a altor servicii furnizate de internet, ar putea afecta negativ capacitatea de a susține creșterea abonaților și duce la reducerea marjelor de profit operaționale, reducerea cotei de piață și utilizarea diverselor politici de stabilire a prețurilor, serviciilor sau marketingului și au un efect negativ asupra afacerii, stării financiare și rezultatelor operațiunilor. |
Investim în dezvoltarea / modernizarea rețelelor de comunicații, precum și în domeniile de afaceri conexe. |
| Riscuri operaționale | |
| Investim în extinderea portofoliului de servicii cu valoare adăugată, precum și în construcția de sisteme de comunicații, inclusiv a patra generație, în dezvoltarea de comunicații fără fir și fix, televiziune și alte servicii competitive noi. Poziția noastră competitivă, performanța financiară și operațională, printre altele, depind de succesul acestor inițiative. | Urmărim o politică de investiții echilibrată pentru a extinde infrastructura de rețea și gama de servicii oferite. |
| Rata de creștere a bazei noastre de abonați, cota de piață și veniturile depind, printre altele, de capacitatea noastră de a dezvolta rețeaua noastră de distribuție, de a menține relații cu dealerii regionali și de structura pieței dealerilor independenți. | Lucrăm la extinderea și îmbunătățirea rețelei proprii de vânzări, menținerea și dezvoltarea în continuare a rețelei de vânzări prin intermediul dealerilor naționali, regionali și locali. |
Începând cu 27 ianuarie 2018, organizațiile de microfinanțare trebuie să respecte Standardul de bază pentru gestionarea riscurilor în cadrul organizațiilor de microfinanțare (denumit în continuare standardul de bază). În conformitate cu care fiecare organizație de microfinanțare (denumită în continuare - MFO) este obligată să elaboreze și să aprobe Regulamentul privind gestionarea riscurilor.
Unul dintre elementele sistemului de control intern este procedura de control. Deci, conform alineatelor. 5.9 și 5.10 din standardul de bază, organizația de microfinanțare este obligată să instituie un sistem de raportare intern eficient pentru gestionarea riscurilor. Volumul de raportare ar trebui să fie proporțional cu nivelul de risc și amploarea activităților IFM. Raportul managerului de risc trebuie să conțină următoarele informații:
- persoana și (sau) unitatea structurală responsabilă cu implementarea măsurilor de gestionare a riscurilor;
- frecvența și calendarul activităților, inclusiv termenul limită efectiv pentru implementarea activităților;
- starea evenimentului;
- riscul rezidual după finalizarea unui set de măsuri;
- măsuri care vizează reducerea la minimum a riscurilor reziduale și calendarul punerii în aplicare a acestora;
- pașaport de risc, inclusiv informații despre riscuri, cu privire la măsurile de gestionare a riscurilor, cu privire la riscurile realizate, proceduri de răspuns la un eveniment de risc, indicatori cheie de risc
Apendicele nr. 3 conține un formular recomandat pentru raportarea sistemului de gestionare a riscurilor. Deci raportul ar trebui să dezvăluie informații de bază despre riscuri și starea procesului de gestionare a riscurilor, sarcinile curente și viitoare în domeniul gestionării riscurilor. De asemenea, conține un registru de riscuri, un pașaport al riscului, o hartă a riscurilor.
În conformitate cu punctul 3.3.4 din standardul de bază, un manager de risc sau o unitate de gestionare a riscurilor trebuie să furnizeze următoarele informații organismelor de management ale unei organizații de microfinanțare sub forma unui raport:
- privind sistemul de gestionare a riscurilor;
- nivelul riscurilor acceptate;
- privind faptele încălcărilor dezvăluite în timpul implementării procedurilor stabilite de gestionare a riscurilor.
Frecvența pregătirii raportării interne de către managerul de risc al IFM
MCC, care are o sumă de datorie la datoria principală la microloane emise și alte împrumuturi de cel puțin un miliard de ruble la 31 decembrie a anului precedent și IFC - cel puțin o dată la șase luni.
Alte MCC - cel puțin o dată pe an.
Pentru a ajuta organizațiile de microfinanțare, metodologii noștri s-au dezvoltat setul de instrumente privind managementul riscului într-o organizație de microfinanțare, care include o declarație de gestionare a riscurilor, un model de raport de manager de risc și multe altele.
