Zewnętrzny wewnętrzny raport ryzyka. Opracowanie programu zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie
Ryzyko związane z cechami geograficznymi regionów obejmuje: ryzyko strat (na przykład zniszczenia środków trwałych) w wyniku aktywności sejsmicznej, lawin i przepływów błotnych, prawdopodobnych osuwisk i powodzi, a także innych niekorzystnych warunków pogodowych (huragany) , duże opady śniegu, mrozy itp.).
Ogólnie regiony działalności Spółki charakteryzują się rozwiniętą infrastrukturą transportową i nie są narażone na ryzyko związane z zakończeniem komunikacji transportowej. Jednocześnie niektóre aktywa wytwórcze są zlokalizowane na odległych obszarach o trudnym klimacie, w tym na terytorium Krasnojarska i części Dalekowschodniego Okręgu Federalnego.
Firma pracuje nad ulepszeniem technologii i działań związanych z dostępem w trudnych warunkach klimatycznych na tych terytoriach. Nie można jednak zagwarantować, że dodatkowe koszty nie będą wymagane w celu przezwyciężenia trudności technicznych związanych z klimatem i dostępnością tych miejsc, które mogłyby negatywnie wpłynąć na dochody, sytuację finansową, wyniki działalności i perspektywy Spółki. W dającej się przewidzieć przyszłości ryzyko to ocenia się jako nieznaczne.
AKT TERRORYZMU
Ze względu na napiętą sytuację polityczną i społeczną, intensyfikację działalności gangów na Północnym Kaukazie, wysokie prawdopodobieństwo lokalnych i regionalnych konfliktów zbrojnych, rosnące zagrożenie ze strony międzynarodowego terroryzmu, rosnący poziom niestabilności politycznej w wielu krajach rozwijających się z powodu kryzysu gospodarczego, działalność radykalnych organizacji , rozwój terroryzmu przemysłowego, PJSC RusHydro obawia się potencjalnych zagrożeń związanych z działalnością terrorystyczną, w tym w obiektach zlokalizowanych na Północnym Kaukazie.
Aby zmniejszyć to ryzyko, trwają prace związane z bezpieczeństwem. Wdrażany jest kompleksowy program zapewniający bezpieczeństwo i ochronę obiektów Spółki przed terroryzmem. Prowadzone są regularne kontrole ochrony antyterrorystycznej obiektów i szkolenia personelu, w tym poprzez specjalistyczne ćwiczenia i szkolenia antyterrorystyczne.
Ryzyko to zostało odnotowane jako jedno z trzech kluczowych zagrożeń dla Rosji w raporcie na temat globalnego ryzyka corocznego Światowego Forum Gospodarczego w Davos (ryzyko globalne 2015), wraz z ryzykiem konfliktów międzypaństwowych i gwałtownych wahań cen energii.
Wdrożono plan zwiększenia bezpieczeństwa obiektów Spółki, w ramach którego wprowadzono zmiany do istniejącego programu zapewniania bezpieczeństwa na stacjach, w tym na budowie. Prowadzony jest monitoring czynników wpływających na stan bezpieczeństwa obiektów, przeprowadzane są audyty bezpieczeństwa technologii informatycznych.
Uzbrojeniem bezpieczeństwa obiektów zajmuje się Federalne Jednolite Przedsiębiorstwo „Departament Security” Ministerstwa Energetyki Rosji. Opracowano plany współpracy z organami ścigania w celu ochrony obiektów podczas popełniania aktów terrorystycznych lub grożenia im. System dostępu i intraobiektywny wprowadzono na terytorium obiektów Spółki. Wspólnie z organami ścigania działają na rzecz zapobiegania kradzieży. Najgroźniejsze zagrożenia są oceniane i przeprowadzane są opracowywanie planów łagodzących wspólnie z służbami obrony cywilnej i służbami ratunkowymi wchodzących w skład podmiotów Federacji Rosyjskiej (w miejscu wytwarzania aktywów). Główny sprzęt Spółki jest ubezpieczony, w tym od aktów terrorystycznych.
SEZMICZNE NIEBEZPIECZNE TERYTORIA
Większość obiektów Spółki znajduje się w spokojnych sejsmicznie regionach, jednak takie obiekty jak Pauzhetskaya GeoPP i Verkhne-Mutnovskaya GeoPP znajdują się w strefie niebezpiecznej sejsmicznie z możliwym trzęsieniem ziemi do 9 w skali Richtera. W 2014 roku sieć sejsmologiczna oddziału VNIIG w Dagestanie otrzymała imię BYĆ. Wedenewa. Przeprowadzono również monitorowanie sejsmometryczne obiektów HPP Bureyskaya.
W przypadku trzęsienia ziemi opracowano plan awaryjny, prowadzony jest stały monitoring sytuacji, w obiektach Spółki działają stacje monitorowania sejsmicznego. Kwestie związane z komunikacją w transporcie są opracowywane z naciskiem na wspomniane ryzyko, a schemat dostawy towarów i osób jest zoptymalizowany. Wszystkie obiekty Spółki spełniają wymagania norm dotyczących odporności na trzęsienia ziemi.
SEZONOWE OBSZARY POWODZIOWE
Sezonowe zagrożenia powodziowe odgrywają ważną rolę w działalności Spółki i znajdują się na liście znaczących ryzyk dla spółki. W celu ich zminimalizowania zarządza się reżimami wodnymi, w tym prognozowaniem i monitorowaniem reżimów hydrologicznych w obiektach, regulacją zbiorników, budową i eksploatacją przelewów i innymi środkami.
Aby przygotować się do powodzi wiosenno-letniej, w oddziałach Spółki tworzone są komisje powodziowe. Prowadzą prace mające na celu zapewnienie bezwypadkowego przejścia sezonu powodziowego. W szczególności w okresie sprawozdawczym zbadano warunki lodowe w rejonie wyrównania zapory na stacji hydroelektrycznej Bureyskaya, przegląd stałych podpór ławic w celu zapewnienia ich gotowości do pracy w okresie powodzi, weryfikacji dostępności rezerwowych źródeł energii (agregatów prądotwórczych z silnikiem wysokoprężnym) oraz uwolnienia bram z przelewu operacyjnego z lodu i szybki lód, aby umożliwić im manewrowanie, kontrolę konstrukcji hydraulicznych, systemu odwadniającego zapory, budynku stacji hydroelektrycznej i miejsca instalacji, oględziny przyległego korpusu zapory do brzegów z górnego i dolnego basenu.
Podpisano tradycyjne porozumienia między HP Bureyskaya a rządem regionu Amur, administracją okręgu Bureysky oraz władzami terytorialnymi Ministerstwa ds. Zagrożeń i Rostekhnadzora w sprawie procedury interakcji w kwestiach niezwłocznego zgłaszania się i reagowania kryzysowego stron na sytuacje kryzysowe podczas powodzi. Oddział PJSC RusHydro - Zeyskaya Hydroelectric, zawarł umowy dotyczące procedury współpracy w zakresie szybkiego udzielania informacji i reagowania stron na sytuacje awaryjne podczas przejścia powodzi przez konstrukcje hydrauliczne elektrowni wodnej Zeya z Departamentem Operacji Zbiorników Zeya, Administracją Miasta Zeya i dystryktem Zeya. Podobne prace wykonuje się w innych obiektach.
Wszystkie obiekty Spółki działały zgodnie z instrukcjami międzyagencyjnej grupy roboczej w Federalnej Agencji ds. Zasobów Wodnych. Wzmocniono kontrolę nad stanem aktywów produkcyjnych. W 2015 r. W obiektach Spółki nie odnotowano żadnych wypadków.
System zarządzania ryzykiem jest częścią ogólnego systemu zarządzania Grupy i ma na celu zapewnienie zrównoważonego rozwoju w ramach wdrażania Strategii rozwoju Sberbank 2020. System zarządzania ryzykiem Grupy jest tworzony z uwzględnieniem wymagań Banku Rosji i aktów prawnych Federacji Rosyjskiej, a także zaleceń Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego.
Grupa stale ulepsza swój system zarządzania ryzykiem; konsekwentne wdrażanie i doskonalenie metod i procesów zarządzania ryzykiem odbywa się zarówno na poziomie zintegrowanym, jak i na poziomie systemów zarządzania dla niektórych rodzajów ryzyka.
Jednym z kluczowych osiągnięć banku w 2017 r. Było uzyskanie zgody na stosowanie podejścia do oceny ryzyka kredytowego opartego na wewnętrznych ratingach (TAC). Zezwolenie zostało wydane przez Komitet Nadzoru Bankowego Banku Rosji 16 listopada 2017 r. I weszło w życie 1 stycznia 2018 r. Po przyjęciu przez Radę Nadzorczą decyzji w sprawie zastosowania metody TAC.
Przejście na TAC pozwoli Sberbank na dokładniejszą ocenę ryzyka kredytowego w celu obliczenia standardów adekwatności kapitałowej, a także na wprowadzenie strategicznego systemu zarządzania przedsiębiorstwem uwzględniającego zużycie kapitału zgodnie z najlepszymi międzynarodowymi praktykami.
Poniżej znajduje się podsumowanie zarządzania ryzykiem w Grupie. Bardziej szczegółowe informacje na temat ryzyk Grupy znajdują się w raporcie „Informacje o podejmowanym ryzyku, ich ocenie, zarządzaniu ryzykiem i kapitale grupy bankowej” na korporacyjnej stronie internetowej Sberbank.
Zasady zarządzania ryzykiem
Podstawowe zasady zarządzania ryzykiem są określone w Strategii zarządzania ryzykiem i kapitałem Grupy Sberbank PJSC, której druga wersja została zatwierdzona przez Radę Nadzorczą w kwietniu 2017 r. (Strategię można znaleźć tutaj).
Świadomość ryzyka
Decyzja o przeprowadzeniu dowolnej operacji jest podejmowana dopiero po kompleksowej analizie ryzyka wynikającego z takiej operacji.
Zaakceptowane zarządzanie ryzykiem
Priorytetowe obszary rozwoju i dystrybucji kapitału są określane na podstawie analizy wskaźników wydajności skorygowanych o ryzyko.
Zaangażowanie kierownictwa wyższego szczebla
Rada Nadzorcza, Prezes, Prezes Zarządu, Zarząd i inne organy kolegialne Sbierbanku, a także rady nadzorcze i organy wykonawcze członków Grupy regularnie przeglądają raporty na temat poziomu akceptowanego ryzyka oraz faktów dotyczących naruszenia ustanowionych procedur zarządzania ryzykiem, limitów i ograniczeń.
Ograniczenie ryzyka
Grupa posiada system limitów i ograniczeń, który pozwala zapewnić akceptowalny poziom ryzyka w ramach ustalonego apetytu na ryzyko.
Rozdzielenie funkcji, uprawnień i obowiązków
Podział funkcji i obowiązków pomiędzy oddziałami Sbierbanku i członków Grupy odbywa się zgodnie z zasadą „trzech linii obrony”.
Podejścia scentralizowane i zdecentralizowane
Grupa stosuje połączenie scentralizowanego i zdecentralizowanego podejścia do zarządzania ryzykiem i adekwatności kapitałowej, aby zapewnić maksymalną wydajność.
Wykorzystanie technologii informatycznych
Zarządzanie ryzykiem i adekwatnością kapitałową opiera się na wykorzystaniu nowoczesnych technologii informatycznych w celu poprawy jakości i wydajności procesu decyzyjnego.
Ulepszenie metody
Metody zarządzania ryzykiem i adekwatności kapitałowej są stale ulepszane, procedury, technologie i systemy informacyjne są ulepszane, biorąc pod uwagę cele strategiczne, zmiany w otoczeniu zewnętrznym i innowacje w praktyce międzynarodowej.
Kultura ryzyka
Grupa realizuje projekt mający na celu opracowanie kultury ryzyka, której celem jest rozwój zachowań pracowników, w których otwarcie dyskutują i reagują na istniejące i potencjalne ryzyko, a także nie tolerują ignorowania, ignorowania ryzyka i zachowań ryzykownych innych osób.
Kultura ryzyka uzupełnia istniejące mechanizmy formalne i jest integralną częścią zintegrowanego systemu zarządzania ryzykiem.
Tworzenie kultury ryzyka odbywa się trzema głównymi kanałami: osobistym przykładem lidera, ogólną komunikacją bankową i szkoleniami. Pod koniec 2017 r. 89% pracowników Sberbank ukończyło szkolenia z zakresu zarządzania ryzykiem. Komunikacja między menedżerami a pracownikami zajmującymi się kulturą ryzyka odbywała się w większości oddziałów Sberbank i obejmowała 80% pracowników Grupy. Podobne działania rozpoczęły się w bankach zależnych. Regularne kampanie informacyjne prowadzone są w ogólnych kanałach komunikacji bankowej, propagując docelowy zestaw zachowań ostrożnych pod względem ryzyka.
System motywacyjny oparty na ryzyku
System wynagrodzeń w Grupie zapewnia, że \u200b\u200bwysokość wynagrodzenia pracowników odpowiada charakterowi i skali wykonywanych operacji, wynikom operacji, poziomowi i kombinacji ryzyk.
Ujawnienie informacji
Wszystkie informacje wymagane zgodnie z wymogami organów regulacyjnych w zakresie zarządzania ryzykiem i adekwatności kapitałowej podlegają terminowemu ujawnieniu.
Transkrypcja
1 <ЛОГО КОМПАНИИ> Raport zarządu LLC „XXX” Data Niniejszy dokument został opracowany wyłącznie w celu stworzenia ogólnego pomysłu na omawiany w nim temat i nie stanowi profesjonalnej porady. Nie udziela się żadnych gwarancji, wyraźnych ani dorozumianych, dotyczących dokładności i kompletności informacji przedstawionych w tym dokumencie. O ile przepisy Federacji Rosyjskiej nie stanowią inaczej, Akademia Ryzyka, jej pracownicy i upoważnieni przedstawiciele nie ponoszą odpowiedzialności za jakiekolwiek konsekwencje wynikające z jakichkolwiek działań (bezczynności) opartych na informacjach zawartych w tym dokumencie lub za podejmowanie decyzji na podstawie informacji przedstawione w tym dokumencie.
2 Spis treści 1 Streszczenie Metodologia analizy ryzyka Szczegółowy opis ryzyka Kolejne kroki Zastosowania
3 1 Streszczenie 1.1 Wprowadzenie W ramach wdrożenia systemu zarządzania MI w LLC „XXX” przeprowadzono prace mające na celu identyfikację i ocenę ryzyka. System zarządzania MI ma na celu szybką identyfikację, analizę i zapobieganie ryzykom, które mogą negatywnie wpłynąć na realizację celów firmy, a tym samym obniżyć jej koszty. Niniejszy dokument ma na celu poinformowanie kierownictwa Spółki o najbardziej znaczącym z jej zakresu i zawiera zalecenia dotyczące dalszych kroków w celu ulepszenia systemu zarządzania (zwanego dalej RMS) w Spółce. Prace mające na celu identyfikację i ocenę ryzyka LLC LLC „XXX” zostały przeprowadzone na podstawie Zamówienia LLC LLC „XXX” XX z XX.XX.XXXX. 1.2 Podejście Prace mające na celu identyfikację i ocenę ryzyka zostały przeprowadzone zgodnie z międzynarodową normą zarządzania ISO 31000: 2009 i obejmowały: identyfikację ryzyka; analiza ryzyka i ustalanie priorytetów; Zarządzanie MI; monitorowanie poziomu ryzyka. Podczas pracy przeprowadzono wywiady z udziałem następujących pracowników LLC „XXX”: xxx xxx xxx Szczegółowy opis metodologii znajduje się w części 2 niniejszego raportu. 1.3 Kluczowe ryzyka W procesie analizy ryzyka spółki LLC „XXX” zidentyfikowano XX ryzyka spółki, z których XX jest krytyczne i wymaga specjalnej uwagi ze strony kierownictwa. Pełne szczegóły dotyczące x są przedstawione w części 3 niniejszego raportu. Opis Poziom Właściciel 3
4 1.4 Dalsze kroki Kluczowymi składnikami determinującymi skuteczność systemu zarządzania MI w firmie są wdrożenie środków zarządzania zidentyfikowanymi MI, a także systematyczne monitorowanie takich ryzyk. W tym celu LLC „XXX” powinna: Zatwierdzić listę ryzyk zidentyfikowanych w wyniku tej analizy i ich właścicieli; Opracuj kluczowe środki zarządzania wraz z właścicielami ryzyka i uwzględnij je w biznesplanie i budżecie Spółki; W celu sfinalizowania i zatwierdzenia polityki zarządzania MI; W celu corocznej aktualizacji zidentyfikowanych ryzyk i działań; Powołanie koordynatora systemu zarządzania MI; Zorganizuj szkolenie pracowników w zakresie zarządzania ryzykiem. Dalsze kroki w celu opracowania systemu zarządzania MI w firmie opisano szczegółowo w sekcji 4 niniejszego raportu. 1.5 Podziękowania Chcielibyśmy wyrazić naszą wdzięczność dla XXX za wsparcie w organizacji i prowadzeniu prac nad identyfikacją i oceną ryzyka spółki LLC „XXX”. 4
5 2 Metodologia analizy ryzyka 2.1 Opis procesu Identyfikacji ryzyka dokonano na podstawie wewnętrznych dokumentów LLC XXX, a także wywiadów z pracownikami kluczowych działów LLC XXX, podczas których sformułowano ryzyko spółki, ich przyczyny i konsekwencje. Na podstawie wyników tego etapu opracowano i uzgodniono wstępny rejestr ryzyka. Powyższe środki pozwoliły zidentyfikować ryzyko LLC XXX i pogrupować je w celu uporządkowania według następujących siedmiu kategorii: Ryzyko związane z zespołem zarządzającym związane z kluczowymi pracownikami (brak kompetencji, oszustwo, odejście z firmy itp.); Popyt, ryzyko rynkowe i konkurencyjne związane z działalnością handlową Spółki (niski popyt na produkty, wysoka konkurencja, bariery rynkowe itp.); Ryzyko technologiczne, ryzyko związane z cechami technologii produkcji Spółki; Ryzyko związane z budową i dostawą sprzętu - ryzyko w zakresie budowy i zakupu sprzętu (pozbawieni skrupułów dostawcy / generalni wykonawcy, przekroczenie warunków i budżetu budowy, logistyki itp.); Ryzyko finansowe związane z sytuacją finansową, płynnością i wypłacalnością (pozyskiwanie kapitału, ryzyko walutowe, ryzyko podatkowe itp.); Ryzyko prawne / ryzyko prawne związane z cechami prawnymi i polem prawnym Spółki; Dostawcy / partnerzy / współinwestorzy - ryzyko związane z prowadzeniem procedur konkurencyjnych i zawieraniem umów, dostawą materiałów i sprzętu. Określenie kategorii ryzyka i dalsza aktualizacja ryzyka pozwoliły na oszacowanie ryzyka i określenie ryzyka, którego wpływ może mieć krytyczny wpływ na działalność Spółki W celu oceny ryzyka odbyły się warsztaty z szefami głównych pionów strukturalnych, których głównym celem była ocena i ustalenie priorytetów zidentyfikowanych ryzyk na podstawie kryteriów szkód i prawdopodobieństwa. Na podstawie wyników tego etapu opracowano ostateczną wersję rejestru ryzyka i opracowano mapy ryzyka LLC LLC „XXX”. Ryzyko, które wpadło do czerwonej strefy, ma kluczowe znaczenie dla organizacji i wymaga natychmiastowej reakcji (opracowanie środków łagodzących, wyznaczenie odpowiedzialnych osób, harmonogram i okresowe monitorowanie). Do celów oceny ryzyka oraz w oparciu o ryzyko apetytu Spółki opracowano kryteria oceny ryzyka. 2.2 Kryteria oceny ryzyka 5
6 2.2.1 Kryteria oceny szkody Zidentyfikowane ryzyko zostało ocenione pod względem istotności i wielkości potencjalnych szkód finansowych i reputacyjnych Poziom Wysoki 3 Średni 2 Niski 1 Wpływ Realizacja jednego lub więcej rodzajów ryzyka w tej kategorii może prowadzić do znacznego zmniejszenia dochodów lub wzrostu kosztów firmy lub szkoda reputacyjna firmy. Wdrożenie jednego lub więcej rodzajów ryzyka w tej kategorii może prowadzić do średniego spadku dochodów lub wzrostu wydatków firmy i nieznacznych szkód w reputacji. Urzeczywistnienie ryzyka w tej kategorii może prowadzić do nieznacznego spadku przychodów lub wzrostu kosztów firmy Kryteria oceny prawdopodobieństwa Zidentyfikowane ryzyka zostały również ocenione pod kątem prawdopodobieństwa wystąpienia zdarzenia ryzyka. Poziom ofensywny Wysokie 3 Ryzyko było wielokrotnie realizowane w przeszłości, istnieje wysoki stopień niepewności co do prawdopodobieństwa wdrożenia lub wewnętrznych lub zewnętrznych założeń wskazujących, że ryzyko najprawdopodobniej zostanie zrealizowane w ciągu następnego roku. Średnie 2 Ryzyko może wystąpić w ciągu roku. Niski 1 Niskie prawdopodobieństwo, że ryzyko zostanie zrealizowane w ciągu roku. 2.3 Mapa ryzyka Na podstawie wyników oceny ryzyka opracowano skonsolidowaną mapę ryzyka Spółki. Mapa ryzyka pozwala ocenić względne znaczenie każdej z nich (w porównaniu do innych mi), a także podkreślić ryzyka, które są krytyczne i wymagają opracowania środków zarządzania nimi. Mapa jest podzielona na kilka obszarów wyróżnionych różnymi kolorami: Zagrożenia na poziomie krytycznym przedstawione na schemacie w czerwonym obszarze są ryzykami, które są krytyczne dla Spółki ze względu na wysokie prawdopodobieństwo wystąpienia lub z powodu poważnej potencjalnej szkody; Ryzyka na średnim poziomie przedstawione na schemacie w żółtym obszarze to ryzyka, które mają średnie prawdopodobieństwo wystąpienia lub średni potencjalny wpływ na sytuację finansową i reputację Spółki; Ryzyka niskiego poziomu przedstawione na schemacie w obszarze zieleni to ryzyka, które mają małe prawdopodobieństwo wystąpienia i / lub nie mają znaczącego wpływu na działalność Spółki. 6
7 3 Szczegółowy opis ryzyka Zespół zarządzający Zapotrzebowanie, rynek i konkurencja Ryzyko technologiczne Ryzyko związane z budową i dostawą sprzętu Ryzyko finansowe Ryzyko prawne / ustawodawstwo Dostawcy / partnerzy / współinwestorzy 7
8 3.1 Zespół zarządzający Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 8
10 3.2 Popyt, rynek i konkurenci Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 10
12 3.3 Ryzyko technologiczne Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 12
14 3.4 Ryzyko związane z budową i dostawą sprzętu Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 14
16 3.5 Ryzyka finansowe Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 16
18 3.6 Ryzyko prawne / ustawodawstwo Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 18
20 3.7 Dostawcy / partnerzy / współinwestorzy Mapa ryzyka Poziom szkód niski średni wysoki niski średni wysoki 20
22 4 Dalsze kroki Utworzenie mapy i rejestru ryzyk jest ważnym etapem wdrażania systemu zarządzania MI w przedsiębiorstwie. Dalsze kroki we wdrażaniu systemu zarządzania MI w firmie mogą obejmować: Wdrożenie dokumentów regulacyjnych Opracowanie i wdrożenie działań związanych z zarządzaniem MI Rozwój kultury zarządzania MI 4.1 Wprowadzenie dokumentów regulacyjnych W celu maksymalizacji skutecznego wdrożenia wewnętrznej dokumentacji regulacyjnej dotyczącej zarządzania MI, Firma powinna: Dostosować i zatwierdzić projekt Zasady zarządzania MI (przedstawione w Załączniku) z uwzględnieniem wymagań Spółki; Aby przybliżyć politykę zarządzania pracownikom firmy. W razie potrzeby zorganizuj szkolenie; Opublikuj Politykę zarządzania MI na zewnętrznej stronie firmy, aby zapoznać się z zewnętrznymi zainteresowanymi stronami. 4.2 Opracowanie i wdrożenie środków zarządzania MI Oprócz stworzenia ram regulacyjnych dla zarządzania MI, zaleca się, aby Firma podjęła następujące kroki w celu ukończenia cyklu wdrażania RMS: Zidentyfikuj właścicieli kluczowych ryzyk zidentyfikowanych podczas tworzenia mapy i rejestru ryzyka; Poinstruować właścicieli ryzyka, aby ocenili skuteczność istniejących kontroli i opracowali plany działania dotyczące zarządzania najbardziej krytycznymi mi; Wyznacz jednego z liderów firmy na koordynatora systemu zarządzania MI w Spółce; Przeprowadzać regularną ocenę wyników pracowników kierownictwa MI w ramach corocznego procesu motywacji; Aby zaktualizować i zweryfikować zidentyfikowane ryzyka i działania w ramach rocznego planowania i budżetowania biznesowego. 4.3 Opracowanie kultury zarządzania MI Poniżej znajduje się lista działań i podejście, które pomoże rozwinąć kulturę zarządzania MI. Organizuj okresowe szkolenia z zakresu zarządzania ryzykiem dla pracowników. Włącz dyskusję na temat ryzyka w Spółce do porządku obrad Rady Dyrektorów co pół roku. Ustal odpowiedzialność za zarządzanie każdym pracownikiem, korzystając z opisów stanowisk i przepisów dotyczących działów (jeśli takie istnieją) 22
23 5 Załączniki Projekt polityki zarządzania 23
24 Ograniczenie odpowiedzialności Niniejszy dokument został przygotowany przez YYY OJSC (dalej „Wykonawca”) i zawiera wyniki analizy i oceny ryzyka spółki LLC „XXX” (dalej „Klient”), przeprowadzonej zgodnie z. Według Wykonawcy, na korzyść Klienta, wykonał on prace związane z analizą i oceną ryzyka oraz rozwojem systemu zarządzania MI (zwanego dalej „Pracą”) i przedstawił ten Raport Zarządzania MI (zwany dalej „Raportem”) w wyniku pracy. W trakcie wykonywania Pracy Wykonawca opiera swoje wnioski w Raporcie na informacjach dostarczonych przez specjalistów Klienta lub inne osoby, w tym informacje zawarte w wewnętrznej dokumentacji Klienta, w oparciu o założenie, że takie informacje są kompletne i wiarygodne. Wykonawca nie przyjmuje na siebie obowiązku weryfikacji dostarczonych informacji i wiarygodności ich źródeł. Wykonawca nie ponosi odpowiedzialności za jakość wykonanej pracy, jeśli informacje przekazane Wykonawcy są fałszywe, niedokładne, niekompletne lub w jakikolwiek inny sposób nie spełniają jego wymagań. Pod żadnym pozorem Wykonawca nie ponosi odpowiedzialności za straty, szkody, wydatki lub wydatki poniesione w jakiejkolwiek formie lub wynikające z zaniedbania, zaniedbania, oszustwa, braku działania, zakłócenia lub umyślnego niewypełnienia zobowiązań przez Klienta, kierownictwo Klienta lub jakiekolwiek osoby związane z Klientem. Treść tego raportu jest ściśle poufna, a strony podejmą uzasadnione środki niezbędne do ochrony poufności raportu przed nieuprawnionym ujawnieniem osobom trzecim. Niezależnie od tego, czy Wykonawca wyraził zgodę na ujawnienie Raportu lub jego części stronom trzecim, czy nie, Wykonawca nie ponosi odpowiedzialności wobec stron trzecich, które mają dostęp do Raportu. 24
Załącznik 8 do decyzji Rady OJSC Tyumenenergo (protokół z 15 września 2014 r. 13/14) Polityka zarządzania ryzykiem OJSC Tyumenenergo Surgut, 2014 Treść 1. Postanowienia ogólne ... 3 2. Warunki
Zatwierdzony decyzją Rady Dyrektorów JSC Russian Grids z dnia 28 kwietnia 2014 r. (Protokół 151) Polityka zarządzania ryzykiem JSC Russian Grids (nowe wydanie) Moskwa, 2014 Spis treści 1. Postanowienia ogólne ... 3 2. Warunki
ZATWIERDZONE decyzją Rady Dyrektorów spółki akcyjnej KazTransOil 3 z dnia 1 marca 2011 r. POLITYKA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM KAZTRANSOIL SA Astana 2011 1. Postanowienia ogólne 1. Działalność
ZATWIERDZONY przez Zarząd ING BANK (EURASIA) Protokół CJSC 10-2011 z dnia 16 grudnia 2011 r. ROSYJSKI ING BANK (EURASIA) CJSC (ZAMKNIĘTA WSPÓŁPRACA) Przedsiębiorstwo w sprawie organizacji zarządzania ryzykiem
1. PRZEPISY OGÓLNE 1.1. Niniejsze przepisy dotyczące audytu wewnętrznego (zwane dalej „rozporządzeniem”) OJSC „Company M.video” (dalej „Company”) zostały opracowane zgodnie z ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej, przepisami
Uralkali otwarta spółka akcyjna ZATWIERDZONA decyzją zarządu Uralkali OJSC (protokół 269 z dnia 11 września 2012 r.) W zakresie zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej OJSC Uralkali
Chroń swoją firmę przed ryzykiem! Warsztaty: zarządzanie ryzykiem lipiec 2013 Zarządzanie ryzykiem w 3 najważniejszych kompetencjach według ważności Zarządzanie ryzykiem znajduje się w 3 najważniejszych kompetencjach według respondentów
OPEN JOINT STOCK COMPANY „TERYTORIALNA GENERUJĄCA SPÓŁKA 1” ZATWIERDZONA przez Zarząd OJSC Protokół „TGC-1” 15 z dnia 11 lutego 2013 r. REGULAMIN w sprawie Służby Audytu Wewnętrznego St. Petersburg
Zatwierdzony decyzją zarządu PJSC Moscow United Electric Grid Company z dnia 29 kwietnia 2016 r. (Protokół 287 z 30 kwietnia 2016 r.) Polityka zarządzania ryzykiem PJSC MOESK (nowa edycja)
ZATWIERDZONE decyzją 6UKM jedynego członka spółki z dnia 7 listopada 2016 r., Rozporządzenie w sprawie podstawowych zasad zarządzania ryzykiem LLC UK MFOND Moskwa 2016 1. Wprowadzenie 1.1. LLC „UK” MFOND
Załącznik nr 1 do zarządzenia prezesa korporacji RSC Energia OJSC z dnia 23 grudnia 2011 r. 514 Zatwierdzony przez zarząd korporacji w dniu 23 listopada 2011 r., Protokół 21/2011 Zatwierdzony na posiedzeniu komisji przetargowej
ZATWIERDZONE decyzją Rady Dyrektorów Raspadskaya OJSC z dnia 20 sierpnia 2014 r. (Protokół w / o z 20 sierpnia 2014 r.) ROZPORZĄDZENIE W SPRAWIE AUDYTU WEWNĘTRZNEGO OJSC Raspadskaya 1. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1.1. Departament Wewnętrzny
Otwarta spółka akcyjna Tatneft nazwana na cześć V.D. Shashina Zgodnie z ust. 4 protokołu cotygodniowego spotkania dyrektora generalnego w dniu 12/08/2014. 42/56-Ptpl Instrukcje zarządzania projektem Almetyevsk
1. POSTANOWIENIA OGÓLNE 1.1 Niniejszy Regulamin jest wewnętrznym dokumentem OJSC „Company M.video” (zwanym dalej „Firmą”), który określa misję, cele, funkcje, uprawnienia, odpowiedzialność i podporządkowanie struktury
Przykład planu wdrożenia systemu zarządzania ryzykiem Szczegółowy plan działań mających na celu poprawę RMS 1.1. Podział ról i obowiązków 1.1.1 Koordynacja proponowanego modelu interakcji
SPIS TREŚCI: 1. POSTANOWIENIA OGÓLNE ... 3 2. CELE WEWNĘTRZNEGO SYSTEMU KONTROLI ... 4 3. ZASADY DZIAŁANIA WEWNĘTRZNEGO SYSTEMU KONTROLI ... 5 4. PROCESY WEWNĘTRZNEGO SYSTEMU KONTROLI ... 6 5. OBWODY
ZATWIERDZAM Dyrektora Generalnego Gambit Securities BC A.V. Iwanową w dniu 1 lipca 2016 r. WYKAZ ŚRODKÓW DOTYCZĄCYCH Zapobiegania konfliktom interesów w postępach działalności zawodowej
Rosyjska Helikoptery Otwarta Spółka Akcyjna ZATWIERDZAŁA decyzją Rady Dyrektorów Rosyjskiej Helikoptery Otwarta Spółka Akcyjna z 20 grudnia 2011 r. 5 ROZPORZĄDZENIE Moskwa W sprawie wewnętrznej
ZATWIERDZONE decyzją Rady Dyrektorów Mechel Open Spółka Akcyjna Protokół nr 19 z dnia 19 sierpnia 2013 r. Przewodniczący Rady Dyrektorów / I.V. Zyuzin / Rozporządzenie w sprawie kontroli wewnętrznej
NovaInfo.Ru - 28, 2014 Nauki ekonomiczne 1 ZARZĄDZANIE RYZYKIEM REPUTACJI BIZNESOWEJ W ORGANIZACJI KREDYTOWEJ Nikitina Natalya Viktorovna Shabaeva Anastasiya Aleksandrovna Ryzyko reputacji - ryzyko
ZATWIERDZONE na mocy zarządzenia OSK SA z dnia b / b.9. PLAN w OSK SA na lata 2016–2017 Subskrybent Odpowiedzialny czas trwania Nazwa wydarzenia Wykonawca I. Środki organizacyjne i prawne I kwartał 1.
ZATWIERDZONE decyzją zarządu spółki krajowej Kazachstan Temir Zholy z dnia 12 grudnia 2011 r. Protokół 7 Rozporządzenie „W sprawie sekretarza korporacyjnego spółki krajowej
Zatwierdzony decyzją Rady Dyrektorów OJSC Yantarenergosbyt, protokół z dnia 22 czerwca 2012 r. 12 Polityka zarządzania ryzykiem w OJSC YANTARENERGOSBYT Kaliningrad 2012 Spis treści 1. PODSTAWOWE WARUNKI, DEFINICJE
Zatwierdzony decyzją Rady Dyrektorów IC Grandis Capital LLC Protokół D / 1-06 / 2016 z 01 czerwca 2016 r. (Obowiązuje od 27 czerwca 2016 r.) Lista środków IC Grandis Capital LLC do identyfikacji i kontroli konfliktu
REGULAMIN DOTYCZĄCY KOMITETU AUDYTOWEGO RADY DYREKTORÓW Promsvyazbank PJSC Promsvyazbank Zatwierdzony przez: Rada Nadzorcza PJSC Promsvyazbank Protokół 07-15 / SD z dnia 16 kwietnia 2015 r.
ZATWIERDZONE decyzją Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy PJSC Gazprom Automation (protokół 14 z dnia 19.06.2015) KODEKS ŁADU KORPORACYJNEGO SPÓŁKI PUBLICZNEJ GAZPROM AUTOMATION 2015 2 1.
Zatwierdzony decyzją zarządu NOVATEK OJSC Protocol 60 z 15 grudnia 2005 r. NOVATEK OPEN JOINT-STOCK SPÓŁKA KODEKS POSTĘPOWANIA KORPORACYJNEGO Moskwa Moskwa 2005 1. WPROWADZENIE W ramach zachowań korporacyjnych
Reg. 49 z dnia 19 października 2015 r. Zatwierdzony w protokole zarządu UAPF JSC z dnia 27 sierpnia 2015 r. 5 Polityka zarządzania ryzykiem UAPF JSC Zmiany i uzupełnienia zatwierdzone w protokole Rady
„ZATWIERDZONE” przez protokół z posiedzenia grupy roboczej ds. Rozwoju partnerstw publiczno-prywatnych w dziedzinie innowacji w ramach rządowej komisji ds. Wysokich technologii i innowacji z dnia 15 listopada 2011 r.
VII Konferencja naukowa „Ubezpieczenia na wypadek wyzwań XXI wieku”, Ridzina, Polska, 20-22 maja 2013 r. ZARZĄDZANIE RYZYKIEM SPÓŁKI REasekuracyjnej (NA PRZYKŁADZIE OJSC „TRANS-Siberian Reinsurance CORPORATION”, ROSJA) I.
FEDERALNA AGENCJA REGULACJI TECHNICZNEJ I METROLOGII N A C I O N A L A N I Y S T A N D A R T R O S S I Y S K O Y F E D E R A C I Y WYMAGANIA DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA PROJEKTEM
ZATWIERDZONE decyzją Rady Rosgosstrakh OJSC (protokół z 25 lipca 2013 r. 02) Przewodniczący Rady Dyrektorów (R.K. Vardanyan) Rozporządzenie w sprawie polityki informacyjnej Otwartej Spółki Akcyjnej
Zarządzanie wydajnością biznesową Technologie informatyczne Rozwiązania IT podczas recesji Spis treści Wymagania wstępne Najczęstsze ryzyko pochopnej redukcji kosztów IT Krótkoterminowe,
UDC 69.003 TEORETYCZNE ASPEKTY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I BUDOWLANEJ Loginova MA Doradca naukowy: - doktorant, profesor nadzwyczajny I. Saenko Syberyjski Uniwersytet Federalny, Krasnojarsk
ZATWIERDZONE rezolucją Banku Centralnego z dnia 13 marca 2004 r. N 571 (6/12), zarejestrowaną przez Ministerstwo Sprawiedliwości w dniu 20 kwietnia 2004 r. N 992-1 ROZPORZĄDZENIA w sprawie wymagań Banku Centralnego dotyczących audytu wewnętrznego banków komercyjnych (Nowe
Marzec 2013 Opis systemu zarządzania ryzykiem Ryzyko - potencjalna możliwość (prawdopodobieństwo) poniesienia przez Bank strat obiektywnie istniejących w warunkach niepewności związanej z bankowością
ZATWIERDZONE postanowieniem MOSTOTREST PJSC 61 z dnia 6 marca 2015 r. Rozporządzenie w sprawie ujawniania informacji (w sprawie polityki informacyjnej) MOSTOTREST Publiczna Spółka Akcyjna Moskwa 2015 Arkusz 2 z 13
1. Przepisy ogólne. 1.1 Rozporządzenie w sprawie konfliktu interesów pracowników KGBPOU „Wyższej Szkoły Górniczej im. V.P. Astafyeva ”(zwana dalej„ szkołą techniczną ”) została opracowana i zatwierdzona w celu regulacji i zapobiegania
SPIS TREŚCI 2 z 21 1 CEL I ZAKRES STOSOWANIA 3 2 PRZEPISY REGULACYJNE ... 3 3 DEFINICJE I SKRÓTY 4 4 POSTANOWIENIA OGÓLNE ..4 5 OPIS PROCESU .... 6 6 MATERIAŁ ODPOWIEDZIALNOŚCI .. 14 7 MONITOROWANIE
Zatwierdzony decyzją Zarządu PJSC Inter RAO z dnia 21 sierpnia 2015 r. (Protokół z dnia 08.24.2015 152) POLITYKA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO INTER RAO Moskwa 2015 SPIS TREŚCI 1. Warunki, definicje
PROGRAM ZGODNOŚCI LLC „Wydajność. Decyzja. Wynik „I. Przepisy ogólne 1.1. Program zgodności LLC Efficiency. Decyzja. Rezultat ”(zwany dalej Programem) określa narzędzia systemu zgodności,
STANDARD PROFESJONALNY Specjalista w zakresie zarządzania i programów (nazwa specjalisty) I. Ogólny numer informacyjny Zarządzanie mi (nazwa rodzaju działalności zawodowej) Główny cel
ZATWIERDZONY przez Zarząd Ural Institute of Metals Protokół OJSC 140 z dnia 21 kwietnia 2014 r. ROZPORZĄDZENIE w sprawie zarządzania prawami własności intelektualnej otwartej spółki akcyjnej
Metodologia zarządzania ryzykiem projektu M.I. Pavlov, zastępca dyrektora generalnego ds. Kontroli wewnętrznej i audytu, OJSC POLAIR, członek Instytutu Audytorów Wewnętrznych (IIA), członek partnerstwa non-profit
Instrukcje dotyczące zapewnienia bezpieczeństwa tajemnic handlowych i oficjalnych JSC „nazwa organizacji” 1. Postanowienia ogólne 1. Niniejsze instrukcje dotyczące zapewnienia bezpieczeństwa tajemnic handlowych i oficjalnych JSC
ZATWIERDZONY przez zarząd spółki akcyjnej Scientific Production Corporation Protokół United Wagon Company Protocol 2-2015 z dnia 31 marca 2015 r. ROZPORZĄDZENIA w sprawie sekretarza korporacyjnego
ZATWIERDZONE decyzją zarządu OAO NGK Slavneft Protocol 5 z dnia 6 grudnia 2006 r. ROZPORZĄDZENIE W SPRAWIE POLITYKI INFORMACYJNEJ OPEN JOINT STOCK COMPANY SLAVNEFT Moskwa, Moskwa
ZATWIERDZONE decyzją Rady OJSC MTU Saturn z dnia 15.14.2015. (Protokół 9 z 04.16.15.) Przewodniczący zarządu OJSC MTU Saturn / A.E. Podolsky / ROZPORZĄDZENIE w sprawie systemu kontroli wewnętrznej
LLC Alfa Capital Management Company Procedura przygotowania i przeprowadzania przetargów dla potencjalnych partnerów Alfa Capital Management LLC na dostawę towarów, wykonanie pracy i świadczenie usług Wersja 1.00 Moskwa 2011 TREŚĆ:
ZATWIERDZONE decyzją Rady Dyrektorów CB „MIA” (JSC) z dnia 10.30.2015 r. Protokół 8 z 02.11.2015 r. Rozporządzenie w sprawie komitetu dyrektorów banku komercyjnego „Moskiewska Agencja Hipoteczna” (spółka akcyjna
ZATWIERDZONE przez zarząd spółki akcyjnej INWESTYCJA SPÓŁKA IC RUSS-INVEST Protokół 05 / 16-17 z 30 sierpnia 2016 r. Przewodniczący zarządu A. A. Porohovsky
Komunalne przedsiębiorstwo unitarne miasta Czerepowiec „Park wodny Radużny” pełna nazwa instytucji ZATWIERDZAJĄ zarządzenie dyrektora MUE „Park wodny Radużny” w dniach 10, 20-16 listopada 01-27-21 listopada 10 listopada
„I APPROVE” Dyrektor IPUSS RAS S.Yu. Borovik 2016. ROZPORZĄDZENIE W SPRAWIE ROZSTRZYGANIA KONFLIKTU INTERESÓW Federalnej Państwowej Instytucji Budżetowej Instytutu Zarządzania Złożonymi Systemami
Przedmowa 1 OPRACOWANA przez instytucję edukacyjną „Białoruski Państwowy Uniwersytet Informatyki i Radioelektroniki” WYKONAWCY: E. Żiwitska, prorektor ds. Akademickich, przedstawiciel kierownictwa
NOMINY ZAGRANICZNI: DOSTĘP DO RYNKU ROSYJSKIEGO 4 lipca 2013 r. BARIERY DLA INWESTORÓW ZAGRANICZNYCH, KTÓRE ZOSTAŁY USUNIĘTE W LATACH 2012–2013 Bariery Brak płyt CD Brak koncepcji zagranicznego nominalnego posiadacza
Od 23 marca 2016 r. Polityka zarządzania ryzykiem Banku Rosji 2 Treść: I. Informacje ogólne .... 3 II. Cel i zadania zarządzania ryzykiem Banku Rosji .... 3 III. Zasady zarządzania ryzykiem
RON Invest Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, RONIN LLC ZATWIERDZONY przez Zarząd RONIN LLC Protokół 69 z dnia 2 czerwca 2016 r. ZATWIERDZONY przez Dyrektora Generalnego RONIN LLC Zamówienie 02/06 01 / OD
ODNIESIENIA DO NINIEJSZYCH PRZYGOTOWANYCH-1.1-2007 ODNIESIENIA DO CELU PRZYGOTOWANIA PRZYGOTOWANIA I INFORMACJI, PROSZĘ PAMIĘTAĆ:
ZATWIERDZONE decyzją Rady OJSC „RTI” z dnia 05.12.2014 r. (Protokół 4 / 2014-41, data sporządzenia protokołu z 8 grudnia 2014 r.) Przewodniczący Rady Dyrektorów OJSC RTI p / s E.M. ROZPORZĄDZENIE w sprawie systemu wewnętrznego Primakov
FEDERALNA AGENCJA REGULACJI TECHNICZNEJ I METROLOGII N A C I O N A L A N I Y S T A N D A R T R O S C I Y S K O Y F E D E R A C I Y WYMAGANIA DOTYCZĄCE ZARZĄDZANIA PROJEKTEM
ZATWIERDZONY decyzją zarządu Rosneft Oil Company Open Protokół spółki akcyjnej 6 z dnia 17 maja 2006 r. ROZPORZĄDZENIE W SPRAWIE POLITYKI INFORMACYJNEJ OLEJU ZWIĄZKU SPÓŁKI OTWARTEJ
RZĄD FEDERACJI ROSYJSKIEJ ROSJI 29 MAJA 867-R MOSKWA 1. Zatwierdzenie załączonego planu działania („mapy drogowej”) „Zwiększenie dostępu podmiotów gospodarczych do zamówień
Zatwierdzone przez zarząd grupy spółek PIK Protokół OJSC 3 z dnia 27.07.2012 r. KONCEPCJA ZARZĄDZANIA RYZYKIEM GRUPA SPÓŁEK OJSC PIK Pojęcie Koncepcja KONCEPCJA ... 1 1. POSTANOWIENIA OGÓLNE ... 4 2.
ZATWIERDZONE uchwałą Rady Dyrektorów z dnia 27 kwietnia 2015 r. 2-2015 ROZPORZĄDZENIE w sprawie zapobiegania konfliktom interesów i ich rozwiązywania w OJSC „Centralnym Depozycie Republiki Tatarstanu” w Kazaniu
GRUPA RENOVA KODEKS POSTĘPOWANIA W BIZNESIE SPIS TREŚCI WPROWADZENIE ... 2 1. WARUNKI I DEFINICJE ... 3 2. DZIAŁANIA NASTĘPUJĄCE ZŁEGO WYKORZYSTANIA INFORMACJI WEWNĘTRZNYCH 3 3. DZIAŁANIA NASTĘPUJĄCE DO MANIPULACJI
ZATWIERDZONY przez Zarząd TGK-5 OJSC Protokół z 2008 r. Przewodniczący Rady Dyrektorów TGK-5 OJSC M.Yu. Slobodin ROZPORZĄDZENIE W SPRAWIE WEWNĘTRZNEJ KONTROLI JSC TGC-5 Kirov 2008 1. Postanowienia ogólne 1.1. Teraźniejszość
ZATWIERDZONE przez Zarząd OJSC NOVATEK (protokół 192 z dnia 26 sierpnia 2016 r.) POLITYKA W DZIEDZINIE AUDYTU WEWNĘTRZNEGO FIRMY NOVATEK OPEN JOINT-STOCK 2 SPIS TREŚCI ARTYKUŁ 1. POSTANOWIENIA OGÓLNE
ZATWIERDZONE przez Zarząd PJSC RusHydro (protokół z dnia 11.16.2015 227) POLITYKA w zakresie kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w PJSC RusHydro Moskwa 2015 2 Spis treści 1. WPROWADZENIE ... 3 2. INFORMACJE OGÓLNE
Zarządzanie ryzykiem w Grupie MTS jest zgodne z ogólnie przyjętymi koncepcyjnymi ramami zarządzania ryzykiem (dokument „Zarządzanie ryzykiem organizacji. Zintegrowany model” Komitetu Organizacji Sponsorujących Treadway Commission, COSO). Proces zintegrowanego zarządzania ryzykiem działa skutecznie zgodnie z potrzebami Grupy Spółek i standardami międzynarodowymi. Polityka zarządzania ryzykiem polega na minimalizowaniu nieprzewidzianych strat z ryzyk i maksymalizacji kapitalizacji, biorąc pod uwagę stosunek ryzyka do zwrotu z inwestycji akceptowalnych dla akcjonariuszy i zarządzania Grupą MTS.
Proces zarządzania ryzykiem obejmował wszystkie etapy wdrażania, automatyzacji i integracji z procesami biznesowymi Spółki (procesy planowania strategicznego i inwestycyjnego, a także z projektami międzyfunkcyjnymi i przygotowywaniem raportów zewnętrznych), co umożliwia identyfikację i uwzględnianie ryzyka przy podejmowaniu kluczowych decyzji dla zagwarantowania osiągnąć swoje cele i wzmocnić przywództwo biznesowe.
Departament Zarządzania Ryzykiem w Centrum Korporacyjnym (ESD KC) ocenia najistotniejsze ryzyka na podstawie długoterminowego modelu finansowego i regularnie przeprowadza modelowanie symulacyjne w celu uzyskania głównych wskaźników finansowych, biorąc pod uwagę ryzyko i rozkłady prawdopodobieństwa tych wskaźników. Aby przeanalizować indywidualne ryzyko ESD, CC stosuje metody ekonometryczne.
Raport o stanie ryzyk Grupy MTS jest kwartalnie weryfikowany przez Komitet Ryzyka, który omawia kluczowe ryzyka Spółki i podejmuje wspólne decyzje w sprawie opracowania środków ograniczających je.
Kierownictwo Grupy MTS jest informowane w całym spektrum ryzyk, aby zapewnić kompletność, jakość i porównywalność informacji dostarczanych na każdym z poziomów decyzyjnych.
Wsparcie organizacyjne w zakresie zarządzania ryzykiem
Działania związane z zarządzaniem ryzykiem są rozdzielone między jednostki funkcjonalne Spółki:
- ESD KC odpowiada za opracowanie metodologii oceny ryzyka, regularne zbieranie informacji i przygotowywanie raportów z wynikami tej oceny dla Komitetu Ryzyka i kierownictwa Spółki. ESD KC sprawuje również kontrolę operacyjną nad procesem i zapewnia interakcjonalną interakcję jednostek w ramach zintegrowanego zarządzania ryzykiem w Spółce. Koordynatorzy ryzyka w DC zapewniają międzyfunkcyjną interakcję z właścicielami ryzyka w spółkach zależnych (DC).
- Właściciele ryzyka są szefami jednostek funkcjonalnych, na realizację których wpływ mają ryzyka. Właściciele są odpowiedzialni za analizę, ocenę, wdrażanie środków zarządzania ryzykiem i raportowanie środków w ramach zintegrowanego procesu zarządzania ryzykiem.
- Komitet ds. Ryzyka podejmuje decyzje kolegialne w dziedzinie zintegrowanego zarządzania ryzykiem.
- Skuteczność procesu zarządzania ryzykiem ocenia Jednostka Kontroli Wewnętrznej i Audytu, w tym informacje te przekazywane są Komitetowi Audytu.
- Komitet Audytu monitoruje skuteczność zarządzania ryzykiem, a także ocenia procedury stosowane przez Grupę MTS w celu identyfikacji głównych ryzyk i ocenia odpowiednie procedury kontroli (w tym procedury kontroli strat i ubezpieczenia ryzyka) w celu ustalenia ich wystarczalności i skuteczności.
- Zarząd działa bezpośrednio lub za pośrednictwem swoich komitetów, w ramach swoich kompetencji, i rozwiązuje zadania oceny ryzyka politycznego, finansowego i innego ryzyka wpływającego na działalność Spółki. Rada Dyrektorów MTS przekazuje kontrolę nad skutecznością zarządzania ryzykiem Komitetowi Audytu MTS, a także dokonuje przeglądu raportów Komitetu Audytu.
Kluczowe działania w 2015 r
Odbyły się komitety ds. Ryzyka KC i spółek zależnych.
W polityce zarządzania ryzykiem antymonopolowym zagwarantowano udział działu zarządzania ryzykiem (dalej - ESD) w ocenie ryzyka związanego z przepisami antymonopolowymi.
ESD ocenił główne ryzyka w ramach sesji strategicznej Grupy MTS.
Ocena ryzyka ESD projektów inwestycyjnych mających na celu:
- stały rozwój biznesu;
- zarządzanie podsystemem transportu;
- rozwój infrastruktury IT;
- budowa i optymalizacja podsystemu radiowego;
- optymalizacja kosztów;
- opracowanie i uruchomienie nowych usług.
ESD przeprowadziła szkolenia z zakresu zarządzania ryzykiem dla pracowników MTS.
Plany na 2016 r
W 2016 r. Planuje się regularną aktualizację informacji o ryzyku na potrzeby sprawozdawczości zewnętrznej i regularne komitety ds. Ryzyka. Planowane jest również włączenie do procesów decyzyjnych, w tym dostarczanie wniosków analitycznych dotyczących poszczególnych projektów dla bloków funkcjonalnych.
Czynniki ryzyka
| Opis ryzyka | Działania ograniczające ryzyko |
| Ryzyko makroekonomiczne i ryzyko krajowe | |
| Niestabilność makroekonomiczna i społeczno-polityczna, możliwe recesje i spowolnienie wzrostu gospodarczego w krajach naszej obecności może prowadzić do zmniejszenia popytu na świadczone usługi, a także negatywnie wpłynąć na sytuację finansową naszych klientów korporacyjnych i partnerów, w tym instytucji finansowych, co może prowadzić do spadku naszej dochody, wskaźniki wydajności i niekorzystnie wpływają na bezpieczeństwo aktywów. |
Monitorujemy sytuację makroekonomiczną na rynkach, na których działa Grupa Spółek. |
| Możemy być narażeni na ryzyko krajowe i polityczne, a także ryzyko związane ze statusem prawnym i zdolnością do nieprzerwanego świadczenia usług w krajach naszej obecności, które mogą wpływać na naszą sytuację finansową, zachowanie aktywów i wyniki działalności. | Monitorujemy sytuację polityczną na rynkach, na których działa Grupa Spółek, co pozwala nam szybko reagować na zmieniające się warunki na rynkach. |
| Ryzyko finansowe | |
|
Znaczna część naszych wydatków, wydatków i zobowiązań finansowych, w tym kosztów kapitałowych i pożyczek, jest denominowana w dolarach amerykańskich i / lub euro lub jest powiązana z kursem wymiany dolara amerykańskiego i / lub euro, podczas gdy większość naszych dochodów jest denominowana w lokalnych walutach krajów naszej obecności . Sytuacja na rynkach naszej obecności, w tym stabilność systemu bankowego, inflacja, zmiany lokalnych walut w stosunku do dolara amerykańskiego i / lub euro, możliwość swobodnego przeliczania walut i dokonywania płatności w walutach obcych wpływają na nasze wyniki operacyjne i wyniki. |
Podjęto szereg działań w celu struktury portfela, aby zmniejszyć zależność od wahań kursów walut, w tym program zabezpieczający ryzyko walutowe. |
| Umowy dotyczące naszych obligacji i obligacji naszego akcjonariusza sprawującego kontrolę, a także niektóre umowy pożyczki zawierają restrykcyjne postanowienia, które ograniczają możliwość otrzymywania pożyczonych środków i angażują się w różnego rodzaju działania. Nieprzestrzeganie tych postanowień umów może doprowadzić do niewypłacalności, aw konsekwencji do wymogu natychmiastowej spłaty zadłużenia, co może mieć negatywne konsekwencje dla naszej działalności. | Monitorujemy wdrażanie postanowień umów i umów pożyczek w celu zapewnienia zgodności z kowenantami finansowymi zawartymi w dokumentacji pożyczki. |
| System podatkowy w krajach naszej obecności podlega ciągłym zmianom, ustawodawstwo w tej dziedzinie podlega dwuznacznej interpretacji. Na przykład niejasno sformułowane rosyjskie zasady określania ceny transferowej mogą zwiększać ryzyko korekt cen przez organy podatkowe i prowadzić do dodatkowego obciążenia podatkowego w ramach regulacji cen transferowych. Może to skomplikować planowanie podatkowe i powiązane procesy biznesowe, a także może mieć negatywny istotny wpływ na naszą działalność, sytuację finansową i wyniki działalności. | Przestrzegamy wymogów przepisów podatkowych w krajach, w których obecna jest Grupa Spółek. Szybko reagujemy na wszelkie zmiany i śledzimy bieżące trendy w prawie i prawie podatkowym Rosji i zagranicznych jurysdykcji, co pozwala na podejmowanie terminowych, kompleksowych decyzji w zakresie planowania podatkowego i regulacji celnych. Często korzystamy z doświadczenia wykwalifikowanych konsultantów. |
| Ryzyko regulacyjne i prawne | |
|
Nasze działania w krajach obecności są regulowane przez państwa, w szczególności poprzez licencje i prawo. Ustawodawstwo w zakresie świadczenia usług komunikacyjnych stale się zmienia. |
Prowadzimy regularne monitorowanie prawodawstwa w celu spełnienia wymagań. |
|
Jako firma, której papiery wartościowe są przedmiotem obrotu na amerykańskim rynku akcji, podlegamy nie tylko rosyjskiej, ale także amerykańskiej ustawie o zagranicznych praktykach korupcyjnych, a także potencjalnie działaniom brytyjskiej ustawy o przekupstwie. Jeżeli okaże się, że nasze działania nie są zgodne z tymi wymogami, mogą zostać na nas nałożone sankcje o charakterze kryminalnym i / lub cywilnym. |
Firma posiada specjalne zasady i procedury niezbędne do zapobiegania korupcji zarówno przez pracowników, jak i kontrahentów. |
| Ryzyka technologiczne | |
| Korzystamy z częstotliwości radiowych dystrybuowanych przez władze państwowe krajów naszej obecności. Pojemność naszej sieci i możliwość jej rozbudowy zależą od możliwości terminowego rozszerzenia praw do obecnie używanych częstotliwości radiowych i uzyskania nowych, co między innymi jest ważne dla utrzymania udziału w rynku wśród abonentów i przychodów. | Monitorujemy daty wygaśnięcia licencji na świadczenie usług komunikacyjnych i podejmujemy niezbędne środki w celu ich terminowego przedłużenia, zapewniamy zgodność z warunkami licencji i innymi wymogami regulacyjnymi. |
| Zdolność do ciągłego świadczenia usług komunikacyjnych jest jednym z głównych warunków licencji i umów subskrypcyjnych. Wystąpienie awarii technologicznych w obsłudze naszej sieci z powodu awarii systemu, wypadku lub naruszenia bezpieczeństwa sieci może negatywnie wpłynąć na zdolność do świadczenia usług na rzecz subskrybentów i naszą reputację. | W celu wdrożenia usług komunikacyjnych przewidziane jest korzystanie z zapasowego sprzętu telekomunikacyjnego, systemów zarządzania siecią, systemów operacyjnych i konserwacyjnych. Bezpieczeństwo informacji zapewnia kompleksowy system inżynierii i innych środków bezpieczeństwa informacji. |
| Ryzyko konkurencji | |
| Nasza działalność, wyniki operacyjne i sytuacja finansowa zależą od otoczenia konkurencyjnego w krajach naszej obecności, zapotrzebowania na nasze usługi i wydajności operacyjnej. Rynek telekomunikacyjny charakteryzuje się szybkimi zmianami technologicznymi i charakteryzuje się pojawieniem się nowych konkurencyjnych produktów i usług. Zwiększona konkurencja związana z pojawieniem się nowych graczy na rynku, a także zwiększone korzystanie z telefonii IP i innych usług świadczonych przez Internet, może niekorzystnie wpłynąć na zdolność do wspierania wzrostu bazy abonentów i prowadzić do zmniejszenia marży zysku operacyjnego, zmniejszenia udziału w rynku i korzystania z różnych polityki cenowe, usługowe lub marketingowe, a także mające istotny niekorzystny wpływ na działalność, sytuację finansową i wyniki. |
Inwestujemy w rozwój / modernizację sieci komunikacyjnych, a także w powiązanych obszarach biznesowych. |
| Ryzyko operacyjne | |
| Inwestujemy w poszerzanie portfolio usług dodatkowych, a także w budowę systemów komunikacyjnych, w tym czwartej generacji, rozwój usług łączności bezprzewodowej i stacjonarnej, telewizji i innych nowych konkurencyjnych usług. Nasza pozycja konkurencyjna, wyniki finansowe i operacyjne zależą między innymi od powodzenia tych inicjatyw. | Prowadzimy zrównoważoną politykę inwestycyjną w celu rozszerzenia infrastruktury sieci i zakresu świadczonych usług. |
| Tempo wzrostu naszej bazy abonentów, udziału w rynku i przychodów zależy między innymi od zdolności do rozwoju naszej sieci dystrybucji, utrzymywania relacji z regionalnymi dealerami i struktury rynkowej niezależnych dealerów. | Pracujemy nad rozszerzeniem doskonalenia własnej sieci dystrybucyjnej, utrzymaniem i dalszym rozwojem sieci dystrybucyjnej za pośrednictwem krajowych, regionalnych i lokalnych dealerów. |
Od 27 stycznia 2018 r. Organizacje mikrofinansowe są zobowiązane do przestrzegania podstawowego standardu zarządzania ryzykiem organizacji mikrofinansowych (dalej - standard podstawowy). Zgodnie z którym każda organizacja mikrofinansowa (dalej - MIF) jest zobowiązana do opracowania i zatwierdzenia rozporządzenia w sprawie zarządzania ryzykiem.
Jednym z elementów systemu kontroli wewnętrznej jest procedura kontroli. Tak więc, zgodnie z 5.9 i 5.10 standardu podstawowego organizacja mikrofinansowa jest zobowiązana do stworzenia skutecznego systemu wewnętrznego raportowania w zakresie zarządzania ryzykiem. Zakres sprawozdawczości powinien być współmierny do poziomu ryzyka i zakresu działalności MIF. Raport menedżera ryzyka powinien zawierać następujące informacje:
- osoba i (lub) jednostka strukturalna odpowiedzialna za wdrożenie środków zarządzania ryzykiem;
- częstotliwość i czas trwania wydarzeń, w tym faktyczny okres realizacji zdarzeń;
- status imprezy;
- ryzyko rezydualne po zestawie środków;
- środki mające na celu zminimalizowanie ryzyka rezydualnego i ich harmonogramu;
- paszport ryzyka, w tym informacje o ryzyku, o środkach zarządzania ryzykiem, o zrealizowanym ryzyku, procedurach reagowania na zdarzenie ryzyka, kluczowych wskaźnikach ryzyka
Załącznik nr 3 zawiera zalecany formularz sprawozdawczy dla systemu zarządzania ryzykiem. Dlatego raport powinien ujawniać podstawowe informacje o ryzyku i statusie procesu zarządzania ryzykiem, bieżących i przyszłych zadań w zakresie zarządzania ryzykiem. A także zawierać rejestr ryzyka, paszport ryzyka, mapę ryzyka.
Zgodnie z klauzulą \u200b\u200b3.3.4 podstawowego standardu zarządzający ryzykiem lub jednostka zarządzania ryzykiem musi dostarczyć następujące informacje w formie raportu do organów zarządzających organizacji mikrofinansowej:
- dotyczące systemu zarządzania ryzykiem;
- na poziomie zaakceptowanych ryzyk;
- na temat faktów dotyczących naruszeń stwierdzonych podczas wdrażania ustanowionych procedur zarządzania ryzykiem.
Częstotliwość przygotowywania wewnętrznych raportów menedżera ryzyka MIF
MKK, który ma zadłużenie główne z tytułu wyemitowanych mikrokredytów i innych pożyczek w wysokości co najmniej miliarda rubli na dzień 31 grudnia poprzedniego roku, oraz IFC - co najmniej raz na sześć miesięcy.
Inne ICC - co najmniej raz w roku.
Aby pomóc organizacjom mikrofinansowym, opracowali nasi metodolodzy zestaw narzędzi w sprawie zarządzania ryzykiem w organizacji mikrofinansowej, która obejmuje rozporządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem, szablon raportu dla menedżera ryzyka i wiele innych.
