Exemplu de tabel de plan de investiții. Plan financiar personal

Bună ziua, dragi cititori ai revistei online despre bani „RichPro.ru”! Acest articol va vorbi despre cum se scrie un plan de afaceri. Această publicație este o instrucțiune directă de acțiune care vă va permite să transformați o idee de afaceri brută într-un plan pas cu pas încrezător pentru implementarea unei sarcini clare.

Vom lua în considerare:

• Ce este un plan de afaceri și de ce este necesar?
• Cum să scrieți corect un plan de afaceri;
• Cum să-l structurezi și să-l scrii singur;
• Planuri de afaceri gata făcute pentru întreprinderile mici - exemple și mostre cu calcule.

Pentru a încheia subiectul, vom arăta principalele greșeli ale antreprenorilor începători. Vor exista o mulțime de argumente în favoarea creării calitateȘi grijuliu plan de afaceri care îți va duce ideea la bun sfârșit și succes lucruri în viitor.

De asemenea, acest articol va oferi exemple de lucrări finalizate pe care le puteți pur și simplu să le utilizați sau să le luați ca bază pentru dezvoltarea proiectului dumneavoastră. Pot fi găsite exemple gata făcute de planuri de afaceri transmise Descarcă gratis.

În plus, vom răspunde la cele mai frecvente întrebări și vom clarifica de ce nu toată lumea scrie un plan de afaceri, dacă este atât de necesar.

Deci, să începem în ordine!

Structura unui plan de afaceri și conținutul secțiunilor sale principale - un ghid pas cu pas pentru pregătirea acestuia

1. Cum să scrii un plan de afaceri: instrucțiuni detaliate despre cum să-l scrii singur 📝

7. Concluzie + video pe tema 🎥

Pentru fiecare antreprenor care dorește să se dezvolte și să-și dezvolte afacerea, un plan de afaceri este foarte important. El îndeplinește multe funcții importante pe care nicio altă persoană nu le poate face altfel.

Cu ajutorul acestuia, puteți obține sprijin financiar și vă puteți deschide și dezvolta afacerea mult mai devreme decât puteți strânge o sumă semnificativă pentru afacere.

Investitorii reacționează în mare parte pozitiv la un plan de afaceri bun, atent, fără erori, deoarece îl văd ca pe o modalitate de a câștiga bani ușor cu toate necazurile inventate și descrise.

În plus, chiar înainte de deschiderea stabilimentului, vezi ce te așteaptă. Ce riscuri sunt posibile, ce algoritmi de soluție vor fi relevanți într-o situație dată. Aceasta nu este doar o informație favorabilă pentru investitor, ci și un plan necesar în cazul în care aveți probleme. În cele din urmă, dacă calculul riscului se dovedește a fi prea descurajator, îl puteți reface ușor, transforma ideea generală pentru a le reduce.

Crearea unui plan de afaceri bun este o soluție excelentă pentru căutarea investițiilor și dezvoltarea propriilor algoritmi de acțiune chiar și în cele mai dificile situații, dintre care sunt mai mult decât suficiente în afaceri.

De aceea, pe lângă propriile noastre eforturi Merită să folosiți „creierul altor oameni”. Un plan de afaceri presupune multe secțiuni și calcule, cercetări și cunoștințe, doar cu funcționare cu succes, care poate obține succes.

Opțiunea ideală ar fi să studiezi singur toate aspectele. Pentru a face acest lucru, nu este suficient să stai și să citești literatura relevantă. Merită să-ți schimbi cercul social, să apelezi la cursuri și training-uri, să găsești specialiști pentru consultație pe anumite probleme. Acesta este singurul mod înțelegi cu adevărat în situație și risipiți toate îndoielile și concepțiile greșite.

Un plan de afaceri merită scris din mai multe motive, dar Acasă- acesta este un algoritm clar de acțiuni prin care puteți obține rapid de la punctul A(situația ta actuală, plină de speranțe și temeri) la punctul B(în care vei fi deja proprietarul propriei afaceri de succes care generează venituri stabile și regulate). Acesta este primul pas către realizarea viselor tale și asigurarea statutului de clasa de mijloc.

Dacă aveți întrebări, puteți găsi răspunsuri la acestea în videoclipul: „Cum să elaborezi un plan de afaceri (pentru tine și investitori)”.

Asta e tot pentru noi. Le dorim tuturor mult succes în afacerea lor! De asemenea, vă vom fi recunoscători pentru comentariile dvs. la acest articol, vă vom împărtăși opiniile, vă vom pune întrebări pe tema publicării.

1. Spam. Toți investitorii sunt enervați de mesajele care îi invită să „sune pentru a afla despre cea mai disruptivă tehnologie de la inventarea roții”. Poți fi sigur că, chiar dacă va primi apoi planul tău de afaceri, îl va pune la fundul grămezii. A cere unui investitor să se uite și să comenteze site-ul tău este la fel de rău.
2. Plan de afaceri fără CV. rezumat– Acesta este un „discurs cu lift” de o pagină (și poate fi prezentat separat de planul de afaceri) care oferă investitorului o privire de ansamblu completă asupra parametrilor cheie ai afacerii. Multe planuri de afaceri nu au un rezumat normal sau invers– un plan de afaceri arată ca un CV extins. Ambele variante sunt proaste.
3. Lipsa planului în planul de afaceri. Multe planuri de afaceri care sunt trimise investitorilor sunt de fapt specificații extinse ale produsului care oferă informații mai mult decât suficiente despre produs și nimic despre cum și unde intenționați să îl vindeți și să faceți bani.
4. Analfabetismul. Patele, greșelile de ortografie, greșelile gramaticale și de ortografie, documentele scrise de mână nu vor face decât să convingă investitorul că, de asemenea, vă veți conduce afacerea neprofesionist. Rețineți că investitorii investesc în oameni în primul rând și apoi– în idei.
5. Supraumplerea textului cu abrevieri. Nu uita că oamenii care îți vor citi planul de afaceri, deși nu sunt proști, nu vor fi conștienți de termenii sau acronimele folosite în industria ta. Ei vor considera că folosirea intensă a abrevierilor este un rezultat al neatenției, lenei sau poate confuziei deliberate a cititorului. Încercați să respectați vocabularul folosit în mod obișnuit.
6. O carte în loc de un plan de afaceri. Nu fiți prea proliști, nu vă completați planul de afaceri cu informații inutile. Un plan de afaceri pentru un investitor nu trebuie să depășească 30 de pagini. Rămâneți la fapte, expuneți-le clar și nu vă repetați inutil. Planificarea pe termen prea lung va crea impresia că afacerea dvs. este prea complexă și riscantă.
7. Link-uri către aplicații. Investitorii nu se opun documentelor care susțin planul de afaceri de bază. Dar trebuie să impresioneze și să fie complet fără aplicații. Grosimea unui plan de afaceri sau prezența a zeci de aplicații nu este impresionantă în sine.
8. Afirmații negative. Nu spune nimic despre concurenții sau clienții tăi, ceea ce nu ai putut demonstra în fața lor. Multe planuri de afaceri conțin afirmații precum „utilizabilitate slabă”, „calitate scăzută”, „mari și greoaie”, toate fără nicio justificare. Investitorii văd astfel de declarații ca semne de neprofesionalism și o lipsă de etică, cu excepția cazului în care sunt susținute de date terțe.
9. Prototipuri și versiuni demo. Nu uitați că într-un stadiu incipient, prototipurile tind să se spargă, iar versiunile demo se blochează sau nu funcționează în mâini necunoscute. Prin urmare, ele nu pot reflecta în mod adecvat toată munca și pasiunea pe care le depui. Imaginile și cuvintele vor face o impresie mult mai bună.
10. Scrisori de la partenerii tăi. Scrisorile de recomandare de la partenerii unui investitor vor fi de ajutor, dar scrisorile de la partenerii dvs. nu vor avea aceeași greutate. Dar prezența recenziilor de la clienți și furnizori și a contractelor încheiate va face impresia corectă.

Presupunând o investiție de 20.000 de dolari. Să trecem acum la prima parte - trebuie să decidem cum putem obține acești 20.000 de dolari la dispoziția noastră. Știi deja ce să obții libertate financiara trebuie să economisiți cel puțin 10% din câștiguri - asta este. Și știți cum funcționează, permițându-vă să creați capital mare chiar și cu investiții destul de modeste. Vom folosi aceste cunoștințe în lucrările ulterioare.

În același mod ca și la întocmirea celei de-a doua părți a planului financiar, vom folosi.

Să presupunem că investești 100 USD în fiecare lună într-o investiție cu un randament lunar de 5%. Să folosim Excel pentru a calcula cât timp va dura de la zero pentru a acumula 20.000 USD.

Puteți urmări calculele în Excel în videoclipul de la sfârșitul articolului.

Din calcule rezultă că pentru a economisi 20.000 de dolari ai nevoie de tot 4 ani 1 luna. La sfârșitul primului an, activul tău va fi 1671 dolar, la sfârșitul secundei vei avea 4672 dolar, la sfârșitul celui de-al treilea an 10.063 dolari, iar la sfârșitul celui de-al patrulea an deja 19.743 dolari. După ce ai lucrat patru ani și ai economisit 100 USD pe lună, poți câștiga libertate financiară și poți trăi din dobândă.

Așa că le-am făcut pe ale noastre plan financiar complet, care constă din două părți.

• Prima parte: acumularea de bani în conturi. Punem deoparte 100 USD pe lună din fondurile pe care le câștigăm și le investim la un profit estimat de 5% pe lună, până când contul acumulează 20.000 USD.

• A doua parte: venit pasiv. Trăim din dobânzi din investiții, începând de la 20.000 USD. Împărțim profitul aproximativ de 5% pe lună în jumătate. Cheltuim jumătate din bani pentru nevoile noastre, iar cealaltă jumătate reinvestim, crescând astfel veniturile noastre viitoare.

Tot ce rămâne este să legați acest plan financiar de timp real: anul și luna curente și să îl programați pe an și lună. De exemplu, începeți să implementați acest plan financiar în septembrie 2014. Din septembrie incepi sa faci calcule. În patru ani, în octombrie 2018, vei deveni o persoană liberă financiar, iar patru ani mai târziu, în 2022, venitul tău pasiv va fi deja de 1.600 USD pe lună.

Însă în perioada de muncă a vieții, prin bugetul fiecărei persoane trec sume decente. Să spunem, cu un venit lunar de 40.000 de ruble, peste 40 de ani de muncă o persoană va primi 19.200.000 de ruble. Suma este mai mult decât impresionantă, dar de fapt acești bani sunt suficienți doar pentru cheltuielile de trai. Și pentru o viață normală aveți nevoie de un apartament, o mașină (de preferință pentru fiecare membru al familiei), fonduri pentru educația copiilor și așa mai departe. Prin urmare, această sumă trebuie maximizată. Cum să faci asta corect? Cum să faci banii să funcționeze pentru a-ți atinge obiectivele, și nu ale altcuiva? Răspunsul este simplu: trebuie să-ți creezi un plan financiar personal. Vă vom spune de ce aveți nevoie pentru asta în articolul nostru.

Cum să faci corect un plan financiar: etape

Toate visele sunt posibile. Principalul lucru este să acționezi corect: să mergi direcțional către împlinirea dorințelor, urmând clar planurile întocmite anterior. Dar cum elaborezi un plan financiar? Vă vom spune pas cu pas.

Stabilirea obiectivelor

Prima etapă este să determinați singur ce doriți să realizați și în ce interval de timp. Scopul poate fi aproape orice - un apartament, o casă, o mașină, educația copiilor, venituri pasive, călătorii, îngrijirea celor dragi și așa mai departe. Dorințele pot fi foarte diferite, dar fiecare dintre ele are propriul echivalent de cost.

În continuare, pentru a întocmi corect un plan financiar, ar trebui să evidențiați prioritățile în funcție de semnificația dorinței. De exemplu, dacă închiriezi o casă de închiriat, atunci achiziționarea imobiliare va fi prioritatea ta. Prioritățile ar trebui împărțite în A, B și C:

A - ce trebuie realizat în orice caz;
. B - necesar;
. C - dorit.

În această etapă, trebuie să identifici valoarea totală a dorințelor tale și, de asemenea, să te uiți din nou în interiorul tău și să te gândești dacă acestea au cu adevărat valoare pentru tine.

Masa 1. Sarcini prioritare și echivalentele lor financiare

Stabilirea punctului de plecare

Al doilea pas pentru cei care au decis să construiască un plan financiar este să-și determine propria situație financiară actuală. Faptul este că mulți oameni răspund la o întrebare atât de simplă complet incorect. Trebuie să faceți un tabel pe o bucată de hârtie (sau în Excel), împărțit în două grupuri: active și pasive. Activele sunt cele care vă fac bani. Datoriile sunt ceea ce vă consumă fondurile. Trebuie să înțelegeți clar ce este un activ în cazul dvs. și ce este o datorie.

Dacă aveți o mașină, aceasta poate fi atât un activ, cât și o datorie. Dacă cheltuiți bani pentru întreținerea acestuia, pe combustibil etc., folosind mașina doar în scopuri personale, aceasta este o răspundere. Dacă o mașină te ajută să faci bani, este un atu. La fel este și cu imobiliare. Dacă aveți o casă în sat pe care nu o vizitați niciodată, dar plătiți taxe pentru ea, atunci aceasta este o datorie. Și dacă în același timp îl închiriezi pentru lunile de vară, atunci este un atu. Dacă nu ai mașină sau imobil, salariul tău este atuul tău.

Datoriile sunt elemente de cost. Acestea sunt împrumuturi, datorii, cheltuieli pentru nevoile casnice (îmbrăcăminte, alimente, divertisment etc.).

Masa 2. Activ și pasiv

Optimizarea activelor și pasivelor

Privind tabelul rezultat, puteți descoperi imediat că micile cheltuieli - vizite la cafenele, achiziții spontane și divertisment - iau o anumită parte din venit, care ar putea fi cheltuită mai rațional.

De asemenea, folosind tabelul, puteți privi propriile active și pasive din exterior. Și pentru a înțelege dacă există o opțiune de a transforma unul în altul - să zicem, închiriați o casă în sat pentru vară.

În etapa de întocmire a tabelului, va deveni clar unde se duc banii. În plus, elementele cu cea mai mare prioritate ale veniturilor lor (muncă, muncă cu fracțiune de normă, afaceri) vor deveni clare. De exemplu, dacă agitația ta secundară aduce mai mulți bani decât activitatea ta principală, ar trebui să te gândești dacă merită să-ți petreci cea mai mare parte a timpului de lucru atât de ineficient. După doar câteva ore de gândire, vei înțelege cum să cheltuiești și să primești bani mai rațional. Întocmind corect un astfel de plan financiar, îți poți optimiza cheltuielile. Scopul principal al acestei etape este de a crea un excedent în bugetul dumneavoastră.

Masa 3. Optimizarea activelor și pasivelor

Microavion

În această etapă merită sistematizarea cheltuielilor. De exemplu, dacă, încercând să economisiți bani, vă renunțați la haine noi pentru o lună sau două, apoi mergeți și cumpărați totul în timpul sezonului la un preț umflat, aceasta este abordarea greșită. Trebuie să înțelegeți clar când și ce să cumpărați. De asemenea, merită să luați în considerare dacă este posibil să optimizați costurile cu alimentele, de exemplu, prin achiziționarea de produse la o bază en-gros și așa mai departe.

Poate părea că această abordare vă va condamna să numărați fiecare bănuț. Dar acest lucru este departe de a fi adevărat. Trebuie să înțelegeți clar: este nevoie de odihnă și banii vor fi cheltuiți pentru asta. Este important doar să sistematizați acest proces (de exemplu, să vă distrați o dată la două săptămâni pentru o anumită sumă). Nu puteți tăia elementele importante de cheltuieli, deoarece acestea pot reveni de o sută de ori - sub formă de cheltuieli neplanificate.

Obișnuiește-te să ții un jurnal financiar, înregistrându-ți cheltuielile zilnice. Acest lucru se poate face fie pe hârtie, fie într-un program special de contabilitate acasă, care poate fi descărcat de pe Internet. Nu este nevoie să notați fiecare chiflă pe care o cumpărați în jurnal. Înregistrați-vă cheltuielile după următorul principiu: data, venitul (salariu, lucru cu fracțiune de normă), cheltuieli cu mâncare, combustibil, cumpărături.

După ceva timp, o imagine a fluxurilor tale financiare va începe să apară în capul tău și vei putea vedea cum se va forma un surplus financiar. Scopul acestei etape este de a vă eficientiza cheltuielile, deoarece majoritatea sunt neplanificate.

Masa 4. Exemplu de jurnal financiar zilnic

Cel mai mare secret

Principalul secret al oricărui plan financiar se bazează pe principiul „plătește-te pe tine mai întâi”. Trebuie să puneți 10% din veniturile dvs. financiare într-o cutie financiară. Dar nu doar sub saltea - trebuie să faceți fondurile să funcționeze, producând și mai mulți bani. Toată lumea știe efectul fantastic al dobânzii compuse, care arată o creștere multiplă a fondurilor. Ideea este că dacă dintr-un salariu de 40.000 de ruble. Dacă puneți deoparte 4.000 de ruble în fiecare lună, chiar și la 10% dobândă, atunci în 40 de ani veți acumula o sumă de aproximativ 22,3 milioane de ruble, ceea ce este suficient pentru a realiza dorințele stabilite mai sus.

Dar dacă vorbim despre perioade de investiții pe termen lung, atunci trebuie să aveți multe strategii de investiții și să le combinați cu înțelepciune. Investițiile pot fi împărțite în conservatoare, moderate și agresive. De asemenea, este necesar să se poată ține cont de situația economică generală din lume. Și acest lucru necesită îmbunătățirea constantă a cunoștințelor financiare generale.

Investiții conservatoare

Banii sunt investiți în depozite ale băncilor de încredere, diferite produse de pensii și asigurări. Este foarte bine să diluați aceste active cu obligațiuni tranzacționate la bursă, deoarece reduc riscul. Cert este că atunci când investești într-un depozit bancar, accepți riscurile sectorului bancar, care pot fi uneori foarte mari (de exemplu, în perioada de selecție a licențelor bancare). În esență, obligațiunile sunt aceleași depozite, doar din sectoare diferite ale economiei, emise de diferite companii la o rată fixă ​​de rentabilitate (adesea puțin mai mare decât depozitul mediu). Este foarte convenabil să investești bani în obligațiuni în fiecare lună. Este important ca în procesul unei astfel de investiții să vă scufundați involuntar în lumea finanțelor și să învățați să înțelegeți mai bine tendințele economice generale.

Orez. 1. Graficul indicelui obligațiunilor corporative

Investiție moderată

Aproximativ jumătate din portofoliul de investiții moderate este format din depozite, obligațiuni, pensii și produse de asigurare. Cealaltă jumătate este:

Investiții în fonduri mutuale - atunci când primești o cotă din portofoliul unui fond care administrează profesional banii investitorilor;
. managementul încrederii - atunci când o parte din fondurile tale sunt gestionate de profesioniști conform unei strategii preselectate care generează venituri pe o perioadă lungă de timp;
. investiții în acțiuni ale celor mai de încredere companii plătitoare de dividende, la recomandarea consilierilor profesioniști. Procedând astfel, maximizați rentabilitatea potențială și, în același timp, învățați să înțelegeți gândirea profesioniștilor pieței financiare.

Investițiile moderate includ și achiziționarea de bunuri imobiliare. Dar aceasta nu este o metodă conservatoare: după cum arată practica, imobilele pot deveni, de asemenea, mai ieftine, iar cumpărarea lor la stadiul de „groapă” este și mai riscantă.

Orez. 2. Graficul indicelui MICEX

Investiții agresive

Dobândind experiență și cunoștințe în domeniul finanțelor, veți putea să faceți investiții independente în acțiuni ale companiilor cu creștere rapidă, să efectuați periodic vânzări în lipsă (câștiguri din scăderea valorii de piață a activelor) și să investiți în instrumente cu conținut ridicat. potențial de profit.

În viitor, puteți varia aceste stiluri de investiții în funcție de condițiile economice și de experiența în creștere.

Orez. 3. Graficul acțiunilor Sberbank

Etapa de formare a activelor de câștig

Ultimul lucru pe care trebuie să-l facă cei care decid să-și creeze un plan financiar personal este să încerce să-și realizeze dorințele folosind activele pe care le au deja. De exemplu, nu puteți cumpăra o mașină finită, ci creați un portofoliu de investiții care pot genera venituri care pot asigura plăți pentru un împrumut auto pe o perioadă de timp. După un timp, împrumutul va fi rambursat, dar portofoliul de câștiguri va rămâne. Și va continua să genereze venituri.

Concluzie

Trebuie amintit că toate obiectivele sunt realizabile cu o strategie corect formată. O navă poate fi puternică și mare, dar dacă nu navighează conform hărții, riscă să rămână în același loc. Cel mai important lucru în procesul de realizare a oricărui obiectiv este să începi, să continui și să nu te oprești.

Asistentul dumneavoastră personal în obținerea rentabilității maxime a investițiilor este compania Otkritie Broker. Vă vom ajuta nu numai să dezvoltați corect un plan financiar, ci și să „promovați” multe alte subiecte. Înregistrează-te pe portalul nostru pentru a începe să înveți chiar acum!

Sarcina principală a oricărei afaceri este de a obține un profit, dar nimic nu este dat unei persoane fără costuri. Uneori, cheltuielile nu sunt acoperite de venituri de la an la an și o idee de afaceri necesită în mod constant noi investiții.

În cele mai multe cazuri, acest lucru nu se întâmplă pentru că norocul „a uitat să zâmbească”, doar că planul financiar (FP) nu a fost suficient gândit sau nu a fost deloc întocmit. Uneori mici ajustări în timp util pot schimba radical situația.

Ce este un plan financiar? Scopurile și obiectivele sale principale

Planul financiar este cea mai importantă secțiune, reflectând toate activitățile întreprinderii (venituri, cheltuieli, previziuni etc.) în termeni monetari.

Pregătirea sa competentă vă permite să calculați cu câțiva ani în avans, să urmăriți abaterile de la plan și să reglementați în timp util procesele de activitate, să atrageți investitori, creditori și parteneri.

La planificarea financiară important nu numai calcule matematice, ci și capacitatea de a prognoza și de a analiza. În condițiile instabilității actuale, există schimbări constante ale cererii, concurență sporită, prețuri în creștere la materii prime, materiale și resurse energetice. Cu siguranță, toate aceste nuanțe trebuie luate în considerare la întocmirea FP, altfel va fi imposibil să adere la el, iar documentul în sine va deveni inutil.

obiectivul principal planificarea financiară este controlul asupra raportului dintre venituri și cheltuieli ale unei întreprinderi, contribuind la profit.

Pentru a atinge scopul necesare pentru a determina:

1. Cantitatea de capital necesară pentru a susține producția.
2. Surse de finanțare.
3. O listă a costurilor inerente pentru echipamente, materiale, închiriere spații, angajare personal, publicitate, plata facturilor de utilități și taxe etc.
4. Conditii pentru maximizarea profitului si asigurarea stabilitatii financiare.
5. Strategie pentru atingerea atractivității investiționale a unei întreprinderi.
6. Rezultatele intermediare și finale ale activităților din punct de vedere financiar.

Sarcina principală a FP este de a crea un mecanism eficient care să gestioneze toate resursele financiare ale întreprinderii și să demonstreze investitorilor perspectivele profitabile pentru investiții financiare.

Secțiuni și conținutul acestora

Legislația Federației Ruse a stabilit trei forme de situații financiare, a căror prezență în planul de afaceri este obligatorie:

Doar un studiu cuprinzător al tuturor celor trei rapoarte va permite o evaluare obiectivă a situației financiare a companiei.

Compoziția situațiilor financiare este descrisă în acest videoclip:

Dacă nu ați înregistrat încă o organizație, atunci calea cea mai usoara Acest lucru se poate face folosind servicii online care vă vor ajuta să generați gratuit toate documentele necesare: Dacă aveți deja o organizație și vă gândiți cum să simplificați și să automatizați contabilitatea și raportarea, atunci următoarele servicii online vor veni în ajutor și va înlocui complet un contabil la întreprinderea dumneavoastră și va economisi o mulțime de bani și timp. Toate rapoartele sunt generate automat, semnate electronic și trimise automat online. Este ideal pentru antreprenorii individuali sau SRL-uri pe sistemul fiscal simplificat, UTII, PSN, TS, OSNO.
Totul se întâmplă în câteva clicuri, fără cozi și stres. Încearcă-l și vei fi surprins ce usor a devenit!

Calcularea și analiza riscului

Afacerile sunt întotdeauna însoțite de anumite situații riscante care trebuie anticipate și analizate în prealabil. Cel care este prevenit este antebrat - acesta este un fapt binecunoscut. Calcularea tuturor consecințelor negative, încercarea de a le evita sau găsirea rapidă a unei ieșiri dintr-o situație neplăcută cu pierderi minime nu este o sarcină ușoară.

Fiecare linie de activitate este caracterizată de anumite grupuri de risc, prin urmare, în etapa de planificare este foarte important să se identifice lista lor cea mai probabilă pentru un anumit tip de activitate.

Pentru a defini clar toate consecințele negative posibile, riscurile sunt împărțite în trei categorii principale:

1. Riscuri comerciale apar în procesul de interacțiune a unei întreprinderi cu partenerii, mediul extern și factorii săi:
   • Scăderea cererii de produse din diverse motive.
   • Apariția de noi concurenți.
   • Atitudinea nedreaptă a partenerilor (furnizare de materii prime sau echipamente de calitate scăzută, livrări întârziate etc.).
   • Creșterea prețurilor la materiale și componente.
   • Creșterea tarifelor pentru anumite servicii: chirie, transport, utilități etc.
2. Riscuri financiare– aceasta este o incapacitate de a primi profitabilitatea preconizată și pierderea stabilității financiare a întreprinderii din următoarele motive:
   • Creșterea și neplata (întârzierea plății) de către contrapărți a produselor primite.
   • Creșterea ratelor dobânzilor de către creditori.
   • Modificări în legislație, majorări de taxe etc.
   • Fluctuațiile cursurilor de schimb (în special ar trebui luate în considerare de către organizațiile care lucrează cu materii prime și echipamente importate)
3. Productie. Motivele acestor riscuri includ:
   • Incompetența și nemulțumirea angajaților (greve, acte de furt și sabotaj).
   • Producerea produselor defecte, lipsa profesionalismului personalului.
   • Lipsa echipamentului necesar și a controlului calității. Încălcări ale siguranței care contribuie la apariția incendiilor, inundațiilor și a accidentelor industriale.

Toți factorii de mai sus pot distruge o afacere pe care s-au cheltuit mulți bani și efort pentru a construi. Măsurile preventive vă vor ajuta să evitați consecințele triste: asigurarea proprietății, monitorizarea activităților și politicilor de prețuri ale concurenților, crearea unei rezerve financiare pentru cheltuieli neprevăzute etc.

Educația matematică nu joacă aici cel mai important rol; ceea ce este mult mai important este capacitatea expertului de a recunoaște tipul de riscuri și sursele acestora, precum și de a minimiza pierderile și probabilitatea apariției unor situații critice.

Calculul indicatorilor de performanță

La principal indicatori de performantaîntreprinderile includ: rentabilitatea, rentabilitatea, rambursarea și nevoia de finanțare suplimentară. Prin aceste criterii se poate judeca ce soartă îi rezervă întreprinderii, fiabilitatea și perspectivele acesteia.

Pentru a calcula acești indicatori, există o serie de formule simple, dar ar trebui să operați numai cu cifrele curente, altfel toată matematica va fi „munca de maimuță” inutilă.

Valoarea actuală netă(VAN sau VAN). Orice venit depinde de nivelul inflației, prin urmare este calculat folosind o rată de actualizare.

Calcul aproximativ pentru trei ani existenta organizatiei:

NPV= - NK+(D1-R1)/(1+SD1) + (D2-R2)/(1+SD2) + (D3-R3)/(1+SD3)
unde: NK – capitalul investițiilor și costurilor inițiale
D – venit pentru primul, al doilea, al treilea an conform cifrelor de lângă acesta
P – cheltuieli pentru primul, al doilea, al treilea an în conformitate cu cifrele de lângă acestea
SD – rata de actualizare (luând în considerare inflația pentru anul care se calculează)

Dacă, la calcularea VAN = 0, întreprinderea a atins TB (punctul fără pierderi).

Rentabilitatea întreprinderii– indicatorul nu este la fel de clar ca veniturile sau cheltuielile. Acest indicator este adesea comparat cu eficiența (factorul de eficiență). Acțiunile pot fi utile în diferite moduri, iar profitabilitatea unei întreprinderi este determinată de mai mult de un criteriu.

Există diverși indicatori ai profitabilității: investiții, active fixe, vânzări - din nou, totul depinde de versatilitatea activităților companiei.

În acest caz, se va lua în considerare calculul rentabilității activitatea principală a întreprinderii:

ROOD = POR/PZ
unde: ROOD – profitabilitate din activitățile de bază;
POR – profit din vânzări; PP – costuri suportate.

Ele sunt măsurate, desigur, în unități de timp, și nu în monedă.

Formula arată astfel:

CO = NC/NPV
unde: СО – perioada de rambursare; NK – investiții inițiale, la acestea trebuie adăugate investiții suplimentare, dacă există (împrumuturi etc. pe durata existenței organizației); VAN este venitul net din scont al întreprinderii.

Exemplu: Investițiile în afaceri sunt de 100.000 de ruble, venitul mediu lunar este de 12.000 de ruble, total: SO = 100.000/12.000 = 8,33 luni. Adică în nouă luni compania își va achita datoriile și va începe să genereze venituri. (Aici se calculează propriile costuri; dacă vorbim de un împrumut, trebuie să ții cont de dobânda de 100 mii + dobândă anuală).

Analiza datelor primite

Este necesar să se analizeze un plan de afaceri, ținând cont de câteva aspecte principale. Această abordare vă va permite să identificați punctele slabe și să faceți ajustări atente. La urma urmei, această lucrare grandioasă poate fi corectată și nu ar trebui să fie anulată ca resturi.

Asa de, elementele de bază ale unui plan financiar de succes:

• Maximizarea profitului reducând în același timp costurile.
• Calculul amănunțit și asigurarea eventualelor riscuri.
• Monitorizarea capacității competitive a unei idei de afaceri.
• Disponibilitatea capitalului inițial și proprietății proprii (spații, vehicule, echipamente).
• Ideea trebuie să fie reală, fezabilă, iar produsul trebuie să fie la cerere.
• Veniturile și cheltuielile proiectate ar trebui să fie documentate, pe baza activităților întreprinderilor similare.

Produs analiza trebuie să confirme: rezultat financiar pozitiv al întreprinderii, risc minim cu profituri promițătoare. Inițial, antreprenorul însuși ar trebui să fie convins de succesul financiar și abia apoi să atragă investitori. Totuși, riscul este o cauză nobilă, domnilor!

Pentru informații despre analiza și interpretarea situațiilor financiare, urmăriți următoarea lecție video: