Słowniki finansowe i podręczniki w języku angielskim. Słownik terminów finansowych i pojęć ekonomicznych Słownik finansowy w języku angielskim
Według Oxfam 82% światowego bogactwa znajduje się w rękach 1% światowej populacji. Nawet jeśli nie należysz do tych szczęśliwców, na pewno codziennie masz do czynienia z pieniędzmi. Dlatego mamy nadzieję, że nasza angielska ściągawka dla ekonomistów okaże się przydatna.
Jeśli pracujesz w sektorze finansowym, zalecamy zapoznanie się z naszym zwięzłym słownikiem ekonomii z zakresu bankowości, finansów i rachunkowości, podatków i audytu. Dla przedstawicieli innych zawodów ciekawa może być sekcja poświęcona inwestycjom, kryptowalutom i zawodowemu żargonowi ekonomistów.
Zachęcamy nawet osoby spoza sektora finansowego do zapoznania się z naszymi starannie dobranymi zasobami. Pomogą Ci na bieżąco śledzić Twoje finanse osobiste, poznawać świat brokerów filmowych i zawsze trzymać rękę na pulsie, bez czekania na tłumaczenie wiadomości o aktualnej sytuacji gospodarczej na język rosyjski.
Krótki słownik terminów ekonomicznych
Rzućmy okiem na podstawową angielską terminologię dla ekonomistów. Na początku naszego słownika finansów i ekonomii przedstawiono ogólne terminy z teorii ekonomii, których wielu z nas zaczęło uczyć się w szkole. Dalej - wysokospecjalistyczne koncepcje branżowe dla pracowników banków, firm księgowych i audytorskich. Na przekąskę - krótki słownik kryptograficzny na temat dnia i fachowy slang.
Podstawowa terminologia
Zacznijmy od ABC teorii ekonomii: nauczymy się najbardziej potrzebnych terminów.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| sprzedawca | sprzedawca |
| kupujący | kupujący |
| zysk i strata | zysk i strata |
| margines | margines |
koszty:
| koszty, koszty:
|
| rynek | rynek |
| konkurencja | konkurencja |
| wydajność | wydajność |
| wymiana | wymieniać się |
| handel | handel |
| zaleta | korzyść, korzyść |
| wada | wada, uszkodzenie |
| siła nabywcza | siła nabywcza |
| żądanie | żądanie |
| dostawa | zdanie |
| krzywa popytu | krzywa popytu |
| krzywa podaży | krzywa podaży |
| zachęta | motyw |
| krzywa możliwości produkcyjnych (PPC) | krzywa zdolności produkcyjnej |
| podatek | podatek |
| obowiązek | obowiązek |
| bezcłowy | bezcłowy |
| dotacja | subsydium |
| absolutna cena | cena bezwzględna |
| względna cena | cena względna |
| cena minimalna | cena minimalna |
| cena równowagi | cena równowagi |
| poziom cen | poziom cen |
| indeks cen konsumpcyjnych | indeks cen konsumpcyjnych |
| płaca minimalna | płaca minimalna |
| nadwyżka | nadwyżka, nadwyżka |
| niedobór | niedobór, deficyt |
| budżet rządowy | budżet państwa |
| produkt krajowy brutto (PKB) | produkt krajowy brutto (PKB) |
| produkt narodowy brutto (PNB) | produkt narodowy brutto (PNB) |
| zagraniczny dług publiczny | publiczny dług publiczny |
| Światowa Organizacja Handlu (WTO) | Światowa Organizacja Handlu (WTO) |
| rezerwy złota i walut | rezerwy złota |
| inflacja | inflacja |
| dewaluacja | dewaluacja |
| pakiet towarów / koszyk rynkowy | koszyk konsumentów |
| bezrobocie | bezrobocie |
| granica ubóstwa | granicy ubóstwa |
| kryzys finansowy | kryzys finansowy |
Zawody ekonomiczne i finansowe
Przyjrzyjmy się teraz najbardziej powszechnym zawodom w sektorze gospodarczym.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| ekonomista | ekonomista |
| księgowy | księgowy |
| analityk biznesowy | analityk Biznesowy |
| doradca finansowy | doradca finansowy |
| doradca inwestycyjny (doradca) | doradca inwestycyjny |
| kontroler | kontroler Finansowy |
| urzędnik skarbowy / inspektor podatkowy | urzędnik podatkowy |
| broker | pośrednik |
| biegłego rewidenta (Am.E.), biegłego rewidenta (Br.E.) | rewident księgowy |
| aktuariusz | aktuariusz (specjalista od kalkulacji ubezpieczeniowych) |
| skarbnik | skarbnik |
| urzędnik bankowy | pracownik banku |
| dyrektor finansowy (CFO) | cFO |
Bankowość
Rozważmy kluczowe pojęcia związane z pracą w banku.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| giełda | rynek papierów wartościowych, giełda |
| zainteresowanie | procent |
| stopę procentową | oprocentowanie |
| kapitalizacja | kapitalizacja |
| stopę kapitalizacji | stopa procentowa wykorzystana do kapitalizacji dochodu |
| stopę refinansowania | stopa refinansowania |
| zasypka | kolekcja |
| międzynarodowy Fundusz Walutowy | Międzynarodowy Fundusz Walutowy |
| rating kredytowy | zdolność kredytowa |
| zdolność kredytowa | zdolność kredytowa |
| historię kredytową | historia kredytowa |
| kredyt hipoteczny | udzielanie kredytów hipotecznych |
| gwarant płatności | gwarant płatności |
| grzywna (kara) | kara, dobrze |
| zastaw ogólny | zajęcie majątku dłużnika |
| fałszerstwo | fałszowanie (banknoty, banknoty) |
| domyślny | domyślna |
Finanse i księgowość
Wybór słów dla księgowych pomoże uwzględnić dochody i wydatki, zmniejszyć obciążenie kredytem w języku angielskim.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| księgowość | księgowość |
| planowanie finansowe | planowanie finansowe |
| analizy księgowe, analizy finansowe | analiza finansowa |
| księgowość / księgowość | księgowość |
| sprawozdania finansowe (raport finansowy) | sprawozdania finansowe (raport finansowy) |
| okres rozliczeniowy | okres raportowania |
| sprawozdanie roczne | roczny raport |
| bilans | bilans |
| rachunek przepływów pieniężnych | sprawozdanie z przepływów pieniężnych |
| rok podatkowy | rok podatkowy |
| uzgodnienie konta | uzgadnianie kont |
| majątek | majątek |
| zadłużenie | zadłużenie |
| zarządzanie ryzykiem finansowym | zarządzanie ryzykiem finansowym |
rodzaje wskaźników księgowych:
| rodzaje wskaźników księgowych:
|
ewidencjonowanie:
| dokumentacja księgowa:
|
Opodatkowanie i audyt
Przejdźmy do słownictwa dla specjalistów podatkowych.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| deklaracja podatkowa | zwrot podatku |
| podatnik | podatnik |
| okres podatkowy | okres podatkowy |
| podstawę opodatkowania | przedmiot opodatkowania |
| wakacje podatkowe | ulga podatkowa |
| stawka podatku | wysokość podatku |
| podatki bezpośrednie | podatki bezpośrednie |
| podatki pośrednie | podatki pośrednie |
| podatek dochodowy |
|
| podatek od wartości dodanej (VAT) | podatek od wartości dodanej (VAT) |
| doradca podatkowy | doradca podatkowy |
| zespół audytowy | zespół audytowy |
| audytowe konta | skontrolowane sprawozdania |
| raj podatkowy | „Raj podatkowy”, strefa offshore, preferencyjne terytorium podatkowe |
| pobierać | do opodatkowania |
Biznes i inwestycje
Wprowadzenie do słownictwa związanego z handlem i inwestycjami.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| akcje i udziały | akcje i obligacje |
| akcjonariuszem | akcjonariusz |
| giełda papierów wartościowych | giełda Papierów Wartościowych |
| fundusz venture | fundusz venture |
| portfel inwestycyjny | portfolio inwestycyjne |
| flotacja | korporatyzacja |
| wartość nominalna | koszt nominalny |
| spadek cen akcji | spadek cen akcji |
| hossa | Hossa, rynek z tendencją wzrostową |
| rynek niedźwiedzia | Rynek niedźwiedzi, rynek z trendem spadkowym |
| firma doradcza | firma konsultingowa |
| boom i upadek | wzrost i spadek (w rozwoju firmy) |
| nielegalna działalność | nielegalna działalność |
| szara strefa | szara strefa |
| gromadzić kapitał | podwyższenie kapitału |
| związać pakiet akcji | zainwestować w pakiet akcji |
| zbankrutować | zbankrutować |
Przemysł kryptograficzny
Więc musimy gorący temat - przemysł kryptowalut. Ponieważ wiele pojęć jest zapożyczonych z języka angielskiego, postanowiliśmy dać nie tylko tłumaczenie, ale także krótką interpretację.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| kryptowaluta | kryptowaluta (waluta cyfrowa tworzona i kontrolowana metodami kryptograficznymi) |
| pieniądz fiducjarny, pieniądz fiducjarny | pieniądz fiducjarny (waluta, którą rząd ustala jako prawny środek płatniczy) |
| blockchain | blockchain (cyfrowy rejestr przechowujący informacje o wszystkich transakcjach, transakcjach i zawartych umowach) |
| inteligentny kontrakt | smart contract, smart contract (algorytm komputerowy do zawierania i utrzymywania umów handlowych w systemie blockchain) |
| token | token (cyfrowy udział firmy) |
| posiadacz żetonu | uchwyt na żeton |
| górnictwo | wydobywanie (proces wydobywania tokenów) |
| wydobywanie chmury | kopanie w chmurze (tokeny do wydobywania w chmurze) |
| wstępna oferta monet (ICO) | wstępne umieszczenie tokenów na giełdzie |
| crypto-bounty | crypto-bounty (świadczenie usług w zamian za darmowe tokeny) |
Żargon zawodowy
Niektóre pojęcia z profesjonalnego slangu ekonomistów anglojęzycznych są nam obce. Dlatego postanowiliśmy wyjaśnić je bardziej szczegółowo - łatwiej będzie je zapamiętać.
| Słowo / wyrażenie | Transfer |
|---|---|
| odrzut | łapówka, prowizja |
| skóra | człowiek bez grosza przy duszy |
| obrót handlowy | rotacja pracowników |
| bankier (bankier + gangster) | skorumpowany bankier |
| nom-nomics | „Nom-nomika” to skrócona i bardziej apetyczna wersja nazwy gospodarki :-) |
| ciężka sprzedaż | twarda sprzedaż - agresywna strategia marketingowa produktu |
| przewaga | dźwignia finansowa (dźwignia finansowa, dźwignia finansowa) |
| konsultant ds. pił łańcuchowych | zewnętrzny ekspert zatrudniony w celu zmniejszenia liczby pracowników przy zachowaniu czystości rąk kierownictwa |
Przydatne zasoby
Przejdźmy do przydatnych zasobów, które sprawią, że Twoja praca będzie jeszcze bardziej produktywna.
Poradniki:
- Ekonomia autorstwa R. Arnolda - Podręcznik z Uniwersytetu Kalifornijskiego. Główną wygodą jest to, że terminy są podświetlone na niebiesko i umieszczone w kolumnie po lewej stronie. To znacznie ułatwia zapamiętywanie słów. Pod nagłówkiem Ekonomia 24/7 znajdziesz artykuły na temat ekonomii rozrywkowej, poparte przykładami życia i historii. Na końcu każdego rozdziału znajduje się podsumowanie rozdziału oraz Kluczowe terminy i pojęcia z podsumowaniem informacji i podstawowymi definicjami.
- The Economics Book: Big Ideas Simply Explained by DK - książka opowiada o rozwoju myśli ekonomicznej, począwszy od Arystotelesa. Kluczową cechą jest to, że materiał jest przedstawiony w postaci kolorowych infografik, co ułatwia zrozumienie złożonych pojęć ekonomicznych. Wśród autorów i konsultantów tego podręcznika jest pracownik Banku Światowego, działacz Obamy i doradca Ministerstwa Skarbu Wielkiej Brytanii.
- Macmillan Guide to Economics autorstwa L. Raitskaya i S. Cochrane to podręcznik wydany przez wydawnictwo Macmillan, opracowany w języku angielskim we współpracy z rosyjskojęzyczną nauczycielką MGIMO Lilią Raitskaya. Podręcznik zawiera specjalne sekcje dotyczące rozwoju różnych umiejętności językowych, w tym słuchania.
- Professional English in Use Finance autorstwa I. MacKenzie to popularna seria poświęcona profesjonalnemu angielskim wydana przez Cambridge University Press.
- Angielski dla sektora finansowego autorstwa I. MacKenzie - tutaj zebrane są nie tylko podstawowe pojęcia z sektora finansowego, ale także ćwiczenia rozwijające umiejętności językowe.
- Oxford English for Careers: Finance autorstwa R. Clarka i D. Baker to podręcznik Oxfordu zawierający sekcje dotyczące finansów osobistych, bankowości, finansów wewnętrznych firmy, rachunkowości i audytu, ubezpieczeń i ryzyka itp.
Słowniki:
- Słownik finansowy firmy Farlex - 8 000 terminów ekonomicznych opracowanych dla Ciebie przez eksperta finansowego Harveya Campbella i profesora Paula Sticha z Duke University.
- Słownik finansów i bankowości to podręcznik do nauki i słownik w niepełnym wymiarze czasu wydawany przez Oxford Press.
- Glosariusz finansowy Forbesa jest glosariuszem znanego na całym świecie magazynu ekonomicznego.
Narzędzia do pracy:
- Zarządzanie finansami - wiele szablonów dla wszelkiego rodzaju dokumentów finansowych w programie Excel i Word.
- Najlepsze szablony Excel dla księgowości - szablony dla różnych typów dokumentów dla księgowych w plikach Excel.
- AuditNet - szablony dla audytorów.
Magazyny online:
- Forbes to słynny magazyn finansowy, bez którego ten materiał nie wydarzyłby się. Forbes ma artykuły, z których najpopularniejsze to Listy Forbesa, ebooki, podcasty i wideo - wywiady z przedsiębiorcami i materiały o najbogatszych ludziach na świecie.
- The Economist to brytyjski magazyn ekonomiczny z mnóstwem sekcji, które zaspokoją wszystkie Twoje potrzeby: wideo , podcasty, aplikacja i biuletyn na iOS, infografiki „Świat w liczbach”, materiały na temat historii alternatywnej w ogóle, aw szczególności myśli ekonomicznej „Świat jeśli”, a także niezwykle wygodne informacje wizualne z The Economist Films.
- Kwartalnik McKinsey jest jedną z najbardziej szanowanych publikacji biznesowych w anglojęzycznym świecie. I nie jest to zaskakujące: artykuły są publikowane od 1964 roku, a McKinsey Quarterly nadal jest marką. Zapisz się do newslettera, pobierz aplikację iOS lub Android i otrzymuj przydatne materiały.
- Bloomberg Businessweek to magazyn biznesowy firmy Bloomberg. Magazyn ma imponującą różnorodność i.
Dla tych, którzy nie mieli okazji studiować finansów w prestiżowych zagranicznych instytucjach edukacyjnych, ale aspirują do kariery w finansach w Rosji lub za granicą.
Zawody związane z działalnością finansową są popularne i poszukiwane zarówno w Rosji, jak iw innych krajach. Jednak dyplom rosyjskiej uczelni nie zawsze wystarcza, aby zdobyć ciekawą i obiecującą pracę w specjalności, nawet w naszym kraju. Aby nie wegetować na niskiej pozycji, ale aby zrobić poważną karierę w finansach, angielski finansowy jest prawie zawsze potrzebny.
Najczęściej tłumaczone są najlepsze podręczniki finansowe, kursy, książki oferowane rosyjskojęzycznej publiczności - mogą to być kursy ze znanych instytucji edukacyjnych lub prace znanych zagranicznych finansistów. Niewielu będzie kwestionować prawdę, że czytanie podręcznika do angielskiego o finansach jest lepsze w języku oryginalnym.
Możesz opanować finansowy angielski z pewną znajomością języka w ciągu kilku miesięcy na dobrych kursach z native speakerem, który potrafi wyjaśnić terminy finansowe w języku angielskim i subtelności ich używania.
Terminologia finansowa
Podstawą profesjonalizmu w każdym biznesie jest znajomość terminologii, a terminologia finansowa nie jest wyjątkiem. Jeśli chcesz osiągnąć szczyty - słownik terminów finansowych powinien stać się Twoim podręcznikiem, podobnie jak angielski słownik finansowy. Tylko wtedy, gdy jesteś całkowicie pewien, że rozumiesz terminy w języku angielskim nie tylko poprawnie, ale we wszystkich zawiłościach ich znaczenia i zastosowania, możesz być równie pewien, że dobrze rozumiesz zarówno to, co czytasz w podręczniku, jak i to, co zamierzasz powiedzieć potencjalnemu pracodawcy lub do klienta. Potwierdzenie angielskiej terminologii i ogólnej znajomości sektora finansowego można uzyskać, uzyskując jeden lub więcej różnych międzynarodowych certyfikatów. Opis najczęściej wykonywanych egzaminów i możliwość zdawania ich w Moskwie znajdziesz na stronie poświęconej certyfikacji międzynarodowej.
Jeśli zdobywasz wykształcenie z zakresu finansów, masz już dyplom i chcesz powiązać swoją działalność z finansami w Rosji i za granicą lub jesteś praktykującym finansistą - artykuły dla finansistów w języku angielskim pomogą Ci pełniej zrozumieć zagadnienia związane z różnymi aspektami wybranego przez Ciebie zawodu, światowymi trendami rozwój sektora finansowego. Zasoby i artykuły w języku angielskim są okazją do uzyskania informacji z pierwszej ręki ze świata finansów, bez czekania na ich pojawienie się w rosyjskojęzycznym segmencie Internetu. I tutaj zdanie, które powiedział jeden z najsłynniejszych finansistów na świecie, Mayer Amschel Bauer (Rothschild), jest całkiem odpowiednie: „Kto jest właścicielem informacji, jest właścicielem świata”.
Aval
Weksel, którego dotyczy weksel. Poręczenie to oznacza gwarancję pełnej lub częściowej zapłaty weksla w przypadku, gdy dłużnik nie wywiązał się w terminie ze swoich zobowiązań. Aval jest podany na pierwszej stronie rachunku i jest wyrażony słowami: „Policz jako lawinę” lub innym podobnym zwrotem i podpisany przez awalistę. Aval jest wydawany za każdą osobę odpowiedzialną za rachunek, dlatego awalista musi wskazać, dla kogo daje poręczenie. W przypadku braku takiego wskazania uznaje się, że awal został wydany dla wystawcy, tj. nie dla dłużnika, ale dla wierzyciela. Awalista i osoba, za którą jest oskarżony, są odpowiedzialni solidarnie. Po zapłaceniu rachunku awalista nabywa prawo do odzyskania osoby, za którą udzielił poręczenia, jak również tych, którzy są wobec niej zobowiązani.
Wydatki opłacone z góry
Kwota pieniędzy wydanych na poczet przyszłych płatności za aktywa materialne, wykonaną pracę i wykonane usługi.
Rada
W praktyce bankowej, handlowej, księgowej - powiadomienie przesyłane od jednego kontrahenta do drugiego o zmianie stanu wzajemnych rozliczeń lub o przelewie środków, wysłaniu towaru. Porada jako dokument ma charakter prawny.
Majątek
Majątek przedsiębiorstw obejmujący środki trwałe, inne inwestycje długoterminowe (w tym wartości niematerialne i prawne), aktywa obrotowe, aktywa finansowe.
Przyjęcie
Zgoda osoby zobowiązanej na opłacenie wezwania do zapłaty i tym samym dokonanie ustaleń umownych z dostawcą produktu. Forma akceptacji rozliczenia polega na przedstawieniu wezwania do zapłaty za dostarczone produkty wystawionego przez dostawcę towaru.
Podatek akcyzowy
Podatek pośredni wliczony w cenę towaru i zapłacony przez kupującego. Prawo Federacji Rosyjskiej określa procedurę nakładania akcyzy na sprzedawane wina i wyroby wódkowe, alkohol etylowy i surowce spożywcze (z wyjątkiem sprzedawanych do produkcji napojów alkoholowych i wyrobów winiarskich, piwa, wyrobów tytoniowych, opon, samochodów, ciężarówek o ładowności do 1,25 tony, biżuterii, diamenty, wyroby kryształowe, dywany i chodniki, wyroby futrzarskie, a także odzież ze skóry naturalnej).
Promocje
Papiery wartościowe emitowane przez spółki akcyjne ze wskazaniem udziału właściciela (posiadacza) w kapitale tej spółki, dające prawo ich właścicielowi do otrzymania zysku w postaci dywidendy, a także, w zależności od rodzaju, uprawniające do wykonywania prawa głosu na walnym zgromadzeniu (zwykłe zarejestrowane) ... Tego typu udziałowe papiery wartościowe nie są emitowane przez agencje rządowe, są one emitowane wyłącznie przez przedsiębiorstwa przemysłowe, handlowe i finansowe. Cena, po której akcja jest przedmiotem obrotu na rynku, nazywana jest ceną akcji.
Czynności audytowe
Działalność niezależnej pozawydziałowej kontroli finansowej. Audyt (niezależna kontrola finansowa) jest przeprowadzany przez wyspecjalizowane firmy audytorskie i usługi. Firmy audytorskie świadczą odpłatnie usługi kontrolne i doradcze dla wszystkich przedsiębiorstw i organizacji. Firmy audytorskie to niezależne organizacje, których celem jest poprawa jakości kontroli i jej obiektywizmu.
Banki korespondencyjne
Banki, które na podstawie umowy korespondenckiej wykonują wzajemnie dyspozycje dotyczące płatności i rozliczeń poprzez specjalnie otwarte rachunki lub rachunki banków korespondentów w banku trzecim.
Gwarancja bankowa
Pisemne zobowiązanie banku lub innej instytucji kredytowej lub organizacji ubezpieczeniowej (poręczyciela) na żądanie innej osoby (mocodawcy) do wypłaty wierzycielowi (beneficjentowi) zobowiązanego zgodnie z warunkami zobowiązania podanego przez gwaranta, kwoty pieniężnej po złożeniu przez beneficjenta pisemnego wezwania do jej zapłaty. Gwarancja bankowa zapewnia prawidłowe wykonanie przez zobowiązanego zobowiązania wobec beneficjenta (zobowiązanie główne). Główny zobowiązany płaci poręczycielowi wynagrodzenie za wystawienie gwarancji bankowej. Gwarancja bankowa wchodzi w życie z dniem jej wystawienia, chyba że gwarancja stanowi inaczej. Opatrzony gwarancja bankowa obowiązek poręczyciela wobec beneficjenta nie jest uzależniony w relacji między nimi od podstawowego zobowiązania, dla którego wykonania zostało udzielone, nawet jeśli gwarancja zawiera odniesienie do tego zobowiązania.
przelew bankowy
Polecenie jednej osoby (płatnika) do banku, aby przelać określoną kwotę na rzecz innej osoby (płatnika). Bank, który przyjął polecenie przelewu, realizuje je za pośrednictwem swojego korespondenta.
Bankructwo
Niemożność zaspokojenia przez dłużnika roszczeń wierzycieli o zapłatę za towary (roboty, usługi), w tym brak możliwości zapewnienia obowiązkowych wpłat do budżetu i środków pozabudżetowych.
Umowa barterowa
Bezwalutowa, ale wyceniana i zbilansowana wymiana towarów, sformalizowana jedną umową (kontrakt).
Płatności bezgotówkowe
Rozliczenia między organizacjami dokonywane przez bank przekazujący kwotę z rachunku organizacji dłużnika na rachunek organizacji wierzycielskiej zgodnie z dokumentami rozliczeniowymi bezgotówkowo. Płatności można dokonywać za zgodą (akceptacją) płatnika iw jego imieniu.
Wymiana towarowa
Przedsiębiorstwo handlowe, regularnie funkcjonujący rynek towarów jednorodnych o określonych cechach.
Giełda Papierów Wartościowych
Zorganizowany i regularnie funkcjonujący rynek kupna i sprzedaży papierów wartościowych. Główne funkcje giełdy to pozyskiwanie tymczasowo wolnych środków poprzez sprzedaż papierów wartościowych oraz ustalanie wartości rynkowej papierów wartościowych.
Budżet
Forma tworzenia i wydatkowania funduszu przeznaczonego na fundusze zabezpieczenie finansowe zadania i funkcje państwa i samorządu terytorialnego; kategoria ekonomiczna, reprezentowana przez stosunki pieniężne powstające między państwem a osobami prawnymi i osobami fizycznymi w zakresie redystrybucji dochodu narodowego w związku z tworzeniem i wykorzystaniem funduszu budżetowego państwa przeznaczonego na finansowanie gospodarki narodowej, potrzeb społeczno-kulturalnych, obronnych i administracji publicznej.
Skonsolidowany budżet
Zbiór budżetów wszystkich poziomów systemu budżetowego Federacji Rosyjskiej na odpowiednim terytorium.
Deficyt budżetowy
Nadwyżka wydatków budżetowych nad jego dochodami.
Dochody budżetowe
Środki otrzymane bezpłatnie i nieodwołalnie zgodnie z przepisami Federacja Rosyjska w dyspozycji organów władzy państwowej Federacji Rosyjskiej, organów władzy państwowej podmiotów Federacji Rosyjskiej oraz organów samorządu terytorialnego.
Nadwyżka budżetowa
Nadwyżka dochodów budżetowych nad wydatkami.
Wydatki budżetowe
Środki przeznaczone na wsparcie finansowe zadań i funkcji państwa i samorządu terytorialnego.
Lista budżetu
Dokument dotyczący kwartalnego podziału dochodów i wydatków budżetowych oraz dochodów ze źródeł finansowania deficytu budżetowego, ustalający podział alokacji budżetowych między odbiorców środków budżetowych i sporządzony zgodnie z klasyfikacją budżetową Federacji Rosyjskiej.
System budżetowy
W oparciu o stosunki gospodarcze i normy prawne, całość wszystkich rodzajów budżetów w kraju, które mają ze sobą ustanowione prawem relacje. Jedność systemu budżetowego opiera się na interakcji budżetów wszystkich szczebli, dokonywanej poprzez wykorzystanie regulacyjnych źródeł dochodów, tworzenie celowych i regionalnych funduszy budżetowych oraz ich częściową redystrybucję. Ta jedność jest realizowana poprzez jedną politykę społeczno-gospodarczą, w tym podatkową.
System budżetowy Federacji Rosyjskiej
Suma budżetu federalnego, budżetów jednostek wchodzących w skład Federacji Rosyjskiej, budżetów lokalnych i budżetów państwowych środków pozabudżetowych, w oparciu o stosunki gospodarcze i strukturę państwową Federacji Rosyjskiej, uregulowane normami prawnymi.
Pożyczka budżetowa
Środki budżetowe przekazywane do innego budżetu na zasadzie zwrotnej, nieodpłatnej lub podlegającej zwrotowi na okres nieprzekraczający sześciu miesięcy w roku budżetowym.
Struktura budżetu
W oparciu o stosunki gospodarcze i normy prawne, całość wszelkiego rodzaju budżetów w kraju. Głównym dokumentem budującym system budżetowy jest Konstytucja Federacji Rosyjskiej.
Prawo budżetowe Federacji Rosyjskiej
Zbiór norm prawnych (bezwzględnie obowiązujących zasad postępowania) wyznaczających zakres różnych budżetów (np. Wojewódzkich, wojewódzkich, miejskich, powiatowych, wiejskich, osadniczych), określających uprawnienia poszczególnych organów rządowych w zakresie publikacji ustawy budżetowej, regulujących przygotowanie i wdrażanie tej ustawy.
Rozporządzenie budżetowe
System redystrybucji środków, polegający na przeniesieniu części środków z wyższego budżetu do niższego w celu zbilansowania. Mechanizm regulacyjny obejmuje: dotacje; subwencje; regulacyjne źródła dochodów. Rozporządzenie budżetowe jest integralną częścią procesu budżetowego.
Urządzenie budżetowe
Zbiór zasad, na których opiera się organizacja systemu budżetowego.
Środki budżetowe
Środki budżetowe przewidziane przez listę budżetową odbiorcy lub zarządzającego środkami budżetowymi.
Pożyczka budżetowa
Forma finansowania wydatków budżetowych, która przewiduje udostępnianie osobom prawnym środków na zasadzie zwrotnej i zwrotnej.
Proces budżetowy
Działalność władz publicznych, jednostek samorządu terytorialnego oraz uczestników procesu budżetowego regulowana normami prawa przy sporządzaniu i rozpatrywaniu projektów budżetów, projektów budżetów państwowych środków pozabudżetowych, zatwierdzaniu i wykonywaniu budżetów oraz budżetów państwowych środków pozabudżetowych, a także kontroli ich wykonania.
Waluta
Jednostka monetarna używana do pomiaru wartości towarów, pojęcie „waluty” jest stosowane w następujących wartościach: jednostka monetarna danego kraju (dolar amerykański, jen japoński), banknoty zagraniczne, a także kredyt i środki płatnicze używane w rozliczeniach międzynarodowych oraz międzynarodowe ( regionalna) pieniężna jednostka rozliczeniowa i sposób płatności (rubel zbywalny, EURO).
Wolna wymienialna waluta
Waluta swobodnie i bez ograniczeń wymienialna na inne waluty obce.
Rozliczenia dewizowe
System organizowania i regulowania spłat należności i zobowiązań pieniężnych w walucie obcej powstałych w ramach wykonywania zagranicznej działalności gospodarczej. Płatności można dokonać gotówką i na kredyt, tj. z płatnością na raty. Rozliczenie gotówkowe oznacza pełną zapłatę za towar przed upływem terminu lub w momencie przekazania towaru lub dokumentów własności kupującemu. Rozliczenie kredytu lub rozrachunek z ratami ma dwie formy: kredyt kupiecki (kredyt eksportera dla importera) na wystawienie przez importera zaliczek eksporterowi.
Kurs wymiany
Cena jednostki monetarnej danej waluty narodowej, wyrażona w jednostkach monetarnych waluty innego kraju.
Weksel
Zabezpieczenie potwierdzające bezwarunkowe zobowiązanie wystawcy (weksel) lub innego płatnika (weksla) wskazanego w wekslu do zapłaty pożyczonych pieniędzy na początku przewidzianego w wekslu terminu, stosunki stron do weksla reguluje weksel i weksel. Ustawa Federacji Rosyjskiej „O systemie walutowym Federacji Rosyjskiej” (art. 13) uznaje weksel za dokument płatniczy używany przy płatnościach bezgotówkowych. Rosja przestrzega „Jednolitej ustawy wekslowej” przyjętej w 1930 roku w Genewie.
Weksel
Kredyt, wystawiany poprzez wystawienie weksla importerowi, który akceptuje go po otrzymaniu dokumentów przewozowych i płatniczych.
Fundusze pozabudżetowe
Specyficzna forma redystrybucji i wykorzystania środków finansowych przyciąganych do finansowania określonych potrzeb społecznych i jest wykorzystywana w sposób złożony, oparty na organizacyjnej niezależności funduszy.
Pożyczki rządowe
Relacje kredytowe między państwem a osobami prawnymi i osobami fizycznymi, w wyniku których państwo otrzymuje określone kwoty środków na określony czas za określoną opłatą, są realizowane w formie sprzedaży rządowych papierów wartościowych, pożyczek z funduszy pozabudżetowych oraz w celu uzyskania pożyczek z banków.
Wydatki rządowe
Część powiązań finansowych, która wynika z wykorzystania dochodów państwa w związku z realizacją ich funkcji: bezpieczeństwo; obrona; zagraniczne stosunki gospodarcze; społeczny; kierowniczy.
Finanse publiczne
Relacje pieniężne dotyczące podziału i redystrybucji wartości produktu społecznego i części majątku narodowego, związane z tworzeniem środków finansowych będących w dyspozycji państwa i jego przedsiębiorstw oraz przeznaczaniem środków publicznych na koszty rozszerzenia produkcji, zaspokojenia społeczno-kulturowych potrzeb społeczeństwa, potrzeb obronności i zarządzania. Na dochody budżetu państwa składa się wiele źródeł i wpływów. Całość wszystkich rodzajów dochodów publicznych, które są formowane różnymi metodami, tworzy system dochodów publicznych.
Państwowy fundusz pozabudżetowy
Forma kształcenia i wydatkowania środków generowanych poza budżetem federalnym i budżetami jednostek wchodzących w skład Federacji Rosyjskiej.
Pożyczka państwowa
Relacje pieniężne powstające pomiędzy państwem a osobami prawnymi i osobami fizycznymi w związku z mobilizacją czasowo wolnych środków będących w dyspozycji władz państwowych i ich wykorzystaniem na finansowanie wydatków publicznych.
Dewaluacja
Spadek kursu wymiany krajowej lub międzynarodowej (regionalnej) jednostki monetarnej w stosunku do walut innego kraju. Bardzo często dewaluacja odzwierciedla deprecjację kursu walutowego w wyniku inflacji.
Określenie
Konsolidacja waluty narodowej poprzez wymianę starych banknotów na nowe według ustalonego stosunku w celu usprawnienia obiegu pieniężnego, ułatwienia księgowości i rozliczeń w kraju przy jednoczesnym przeliczeniu (w tym samym stosunku) cen, taryf, płac itp.
Depozytariusz
Organizacja prowadząca działalność depozytową.
Działalność depozytowa
Świadczenie usług w zakresie przechowywania (deponowania) papierów wartościowych, a także „obsługi papierów wartościowych” tj. wykonanie instrukcji deponenta dotyczących wykonywania praw poświadczonych papierami wartościowymi.
Deportować
Okresowa transakcja giełdowa, zawierana na giełdzie z oczekiwaniem spadku ceny papierów wartościowych w celu uzyskania różnic kursowych.
Deflacja
Wycofywanie przez państwo z obiegu części znajdujących się w obiegu nadwyżek w celu obniżenia inflacji.
Umowa depozytu bankowego (depozyt)
Umowa, na mocy której jedna ze stron (bank), który przyjął pieniądze otrzymane od drugiej strony (deponenta) lub otrzymała za nią kwotę (depozyt), zobowiązuje się do zwrotu kwoty kaucji i zapłacenia od niej odsetek na warunkach iw sposób określony w umowie. Umowa lokaty bankowej, w której deponent jest obywatelem, jest uznawana za umowę publiczną. Zasady dotyczące umowy rachunku bankowego mają zastosowanie do stosunków między bankiem a deponentem na rachunku, na który wpłata została dokonana, chyba że przepisy niniejszego rozdziału stanowią inaczej lub nie wynika z istoty umowy lokaty bankowej.
Umowa rachunku bankowego
Umowa, na podstawie której bank zobowiązuje się do przyjmowania i uznawania środków pieniężnych otrzymanych na rachunek otwarty dla klienta (posiadacza rachunku), realizacji dyspozycji klienta przelewu i wydania odpowiednich kwot z rachunku oraz wykonywania innych operacji na rachunku. Bank może korzystać ze środków dostępnych na rachunku, gwarantując klientowi prawo do swobodnego dysponowania tymi środkami. Bank nie jest uprawniony do ustalania i kontrolowania kierunków wykorzystania środków klienta oraz ustanawiania innych, nieprzewidzianych przez prawo lub umowę rachunku bankowego, ograniczeń jego prawa do dysponowania środkami według własnego uznania.
Umowa pożyczki państwowej
Umowa, na podstawie której pożyczkobiorcą jest Federacja Rosyjska, podmiot wchodzący w skład Federacji Rosyjskiej, a pożyczkodawcą jest obywatel lub osoba prawna. Pożyczki rządowe są dobrowolne. Umowa pożyczki rządowej zostaje zawarta przez nabycie przez pożyczkodawcę wyemitowanych obligacji rządowych lub innych rządowych papierów wartościowych, poświadczających prawo pożyczkodawcy do otrzymania środków od pożyczkobiorcy lub, w zależności od warunków pożyczki, innej nieruchomości, ustalonych odsetek lub innych praw majątkowych w terminie określonym w warunkach wprowadzenie kredytu do obiegu. Niedopuszczalne są zmiany warunków udzielonej pożyczki. Do pożyczek udzielanych przez gminę stosuje się odpowiednio przepisy dotyczące umowy pożyczki państwowej.
Umowa pożyczki
Umowa, na mocy której jedna ze stron (pożyczkodawca) przenosi na własność drugiej strony (pożyczkobiorcy) pieniądze lub inne rzeczy określone cechami rodzajowymi, a pożyczkobiorca zobowiązuje się zwrócić pożyczkodawcy tę samą kwotę (kwotę pożyczki) lub taką samą liczbę innych rzeczy tego samego rodzaju, które otrzymał, oraz jakość. Umowę pożyczki uważa się za zawartą z chwilą przekazania pieniędzy lub innych rzeczy. Umowa pożyczki między obywatelami musi zostać zawarta na piśmie, jeżeli jej wysokość przekracza co najmniej dziesięciokrotność minimalnego wynagrodzenia określonego prawem, a także w przypadku, gdy pożyczkodawcą jest osoba prawna, niezależnie od wysokości. Na potwierdzenie umowy pożyczki i jej warunków można przedstawić pokwitowanie pożyczkobiorcy lub inny dokument potwierdzający, że pożyczkodawca przekazał mu określoną kwotę pieniędzy lub określoną liczbę rzeczy.
Umowa poręczenia
Umowa, na podstawie której poręczyciel zobowiązuje się wobec wierzyciela innej osoby do bycia odpowiedzialnym za wykonanie przez tego ostatniego jego zobowiązań w całości lub w części. Umowa poręczenia może być również zawarta w celu zabezpieczenia zobowiązania, które powstanie w przyszłości. Umowa poręczenia wymaga formy pisemnej. Nieprzestrzeganie formy pisemnej skutkuje nieważnością umowy poręczenia. W przypadku niewykonania lub nienależytego wykonania przez dłużnika zobowiązania zabezpieczonego poręczeniem, poręczyciel i dłużnik odpowiadają solidarnie wobec wierzyciela, jeżeli przepisy prawa lub umowa poręczenia nie przewidują odpowiedzialności subsydiarnej poręczenia.
Państwowy dług zagraniczny
Zobowiązania dłużne Rządu Federacji Rosyjskiej wobec innych państw lub organizacji międzynarodowych, wyrażone w walucie obcej.
Państwowy dług wewnętrzny
Zobowiązania dłużne Rządu Federacji Rosyjskiej, denominowane w walucie Federacji Rosyjskiej, wobec osób prawnych i osób fizycznych, chyba że przepisy wykonawcze Federacji Rosyjskiej stanowią inaczej. Formy prawne zobowiązań dłużnych to pożyczki otrzymane przez rząd, pożyczki rządowe uzyskane w drodze emisji papierów wartościowych w imieniu Rządu Federacji Rosyjskiej oraz inne zobowiązania dłużne gwarantowane przez Rząd Federacji Rosyjskiej.
Dłużnik, przedsiębiorstwo dłużnik
Przedsiębiorstwo, które nie wypełnia lub w najbliższej przyszłości nie będzie w stanie wywiązywać się ze swoich zobowiązań wobec wierzycieli. Ustawodawstwo Federacji Rosyjskiej wprowadziło pojęcie niewypłacalnego dłużnika (upadłego).
Dotacje
Środki budżetowe przekazywane do budżetu innego szczebla systemu budżetowego Federacji Rosyjskiej na zasadzie nieodpłatnej i nieodwołalnej na pokrycie bieżących wydatków.
Zakotwiczony dochód
Przychody, które są w całości lub częściowo przenoszone do określonego rodzaju budżetu.
Zastaw
Powództwo cywilnoprawne uprawniające wierzyciela do powstania zobowiązania zabezpieczonego zastawem (zastawnika) w przypadku, gdy dłużnik nie dopełni tego obowiązku do uzyskania zaspokojenia wartości zastawionego majątku przede wszystkim innym wierzycielom. Zastawnikowi przysługuje na tej samej podstawie prawo do zaspokojenia z tytułu odszkodowania za utratę lub uszkodzenie przedmiotu zastawu, niezależnie od tego, na kogo jest on ubezpieczony, chyba że utrata lub szkoda nastąpiły z przyczyn, za które zastawnik odpowiada. Zastaw działek, przedsiębiorstw, budynków, budowli, mieszkań i innych nieruchomości (hipoteka) reguluje ustawa o hipotekach. Zastaw powstaje na podstawie umowy. Zastaw powstaje również na podstawie przepisów prawa w przypadku zaistnienia okoliczności w niej określonych.
Fundusz inwestycyjny
Pośrednik, który wydając Bank Centralny, pozyskuje certyfikaty prywatyzacyjne i środki obywateli na późniejsze inwestycje w obiekty prywatyzacyjne, nieruchomości i Bank Centralny innych osób spółki akcyjne... Istnieją fundusze inwestycyjne otwarte i zamknięte. Otwarte fundusze inwestycyjne sprzedają swoje papiery wartościowe z obowiązkiem ich wykupu na pierwsze żądanie inwestorów. Fundusze inwestycyjne zamknięte emitują swoje papiery wartościowe z obowiązkiem ich wykupu na koniec okresu, na jaki fundusz został utworzony.
Inwestorzy
Podmioty gospodarcze (organy rządowe, które przeznaczają środki na pilne i długoterminowe potrzeby), osoby posiadające papiery wartościowe z tytułu prawa własności (właściciele) lub innych praw majątkowych (właściciele).
Poparcie
Jego istota polega na tym, że na odwrotnej stronie rachunku lub na dodatkowym arkuszu (allonge) wykonywany jest napis przelewowy, dzięki któremu prawo do otrzymania zapłaty przechodzi na inną osobę wraz z rachunkiem. Osoba, która przekazuje weksel pod indosem, nazywana jest indosem, a osoba, która go otrzymała, nazywana jest indosem. Czynność przekazania weksla nazywana jest indosem lub indosem. Indos może zostać złożony na korzyść dowolnej osoby, w tym nawet na korzyść płatnika lub wystawcy. Powinien być prosty i bezwarunkowy. Częściowa adnotacja, tj. przelew tylko części kwoty rachunku jest niedozwolony. Indosant jest odpowiedzialny za przyjęcie i zapłatę. Może rozgrzeszyć się z odpowiedzialności napisem „Nie zwracając się do mnie”.
Kolekcja
Forma rozliczenia, w której bank (wystawiający) zobowiązuje się w imieniu klienta do przeprowadzenia na koszt klienta czynności w celu otrzymania płatności i (lub) przyjęcia płatności od płatnika. Bank wystawiający, który otrzymał zlecenie klienta, ma prawo zaangażować do jego realizacji inny bank (wykonujący). Sposób dokonywania rozliczeń windykacyjnych regulują przepisy prawa, ustanowione na jego podstawie zasady bankowe oraz zwyczaje obrotu gospodarczego stosowane w praktyce bankowej.
Przedawnienie roszczeń
Termin ochrony prawa na roszczenie osoby którego prawo jest naruszane. Ogólny termin przedawnienia wynosi trzy lata. Dla niektórych rodzajów roszczeń prawo może ustanowić specjalne terminy przedawnienia, skrócone lub dłuższe niż ogólny termin. Okres przedawnienia nie dotyczy w szczególności roszczeń deponentów wobec banku o wydanie depozytów.
Banki komercyjne
Banki prywatne i państwowe, które prowadzą uniwersalne operacje udzielania kredytów przedsiębiorstwom przemysłowym, handlowym i innym, głównie kosztem kapitału pieniężnego, który otrzymują w postaci depozytów.
Pożyczka komercyjna
Kredyt towarowy udzielany kupującym przez sprzedawców w formie odroczonej płatności za sprzedany towar. Jest to zobowiązanie dłużnika (kupującego) do spłaty w określonym terminie zarówno kwoty zadłużenia głównego, jak i narosłych odsetek. Istnieje pięć głównych sposobów udzielenia pożyczki komercyjnej: metoda rachunku; otwarte Konto; zniżka płatna w określonym czasie; pożyczka sezonowa; Przesyłka.
Msza konkursowa
Majątek dłużnika, który może zostać przejęty w toku postępowania upadłościowego.
Postępowanie upadłościowe
Procedura mająca na celu przymusową lub dobrowolną likwidację niewypłacalnego przedsiębiorstwa (tj. Upadłość).
Wierzyciel upadłościowy
Osoba fizyczna lub prawna, która ma roszczenia majątkowe wobec dłużnika i nie jest posiadaczem praw do zabezpieczenia.
Przesyłka
Metoda pożyczki, w której detalista może po prostu otrzymać towary bez zobowiązań. Jeśli towar zostanie sprzedany, płatność zostanie dokonana na rzecz producenta, a jeśli nie, sprzedawca może zwrócić towar do producenta bez płacenia kary. Przesyłka jest zwykle wykorzystywana przy sprzedaży nowych, nietypowych towarów, na które zapotrzebowanie jest trudne do przewidzenia. Przykładem jest praktyka tworzenia i sprzedaży nowych podręczników dla instytutów. Wydawcy książek wysyłają swoje książki do księgarni instytutowych pod warunkiem, że zostaną zwrócone, jeśli nie zostaną sprzedane.
Umowa pożyczki
Umowa, na podstawie której bank lub inna instytucja kredytowa (pożyczkodawca) zobowiązuje się do udostępnienia pożyczkobiorcy środków (kredytu) w wysokości i na warunkach określonych w umowie, a pożyczkobiorca zobowiązuje się do zwrotu otrzymanej kwoty i zapłacenia od niej odsetek. Umowa pożyczki musi zostać zawarta na piśmie. Niezastosowanie się do formy pisemnej skutkuje nieważnością umowy kredytowej. Taka umowa jest uważana za nieważną. Pożyczkodawca ma prawo odmówić pożyczkobiorcy udzielenia pożyczki przewidzianej w umowie pożyczki w całości lub w części, jeżeli zaistnieją okoliczności wskazujące wyraźnie, że przekazana pożyczkobiorcy kwota nie zostanie zwrócona w terminie. Pożyczkobiorca ma prawo odmówić przyjęcia pożyczki w całości lub w części, powiadamiając o tym pożyczkodawcę przed upływem terminu jej świadczenia ustalonego w umowie, chyba że co innego wynika z przepisów prawa, innych aktów prawnych lub umowy pożyczki. W przypadku naruszenia przez pożyczkobiorcę obowiązku zamierzonego wykorzystania pożyczki przewidzianego w umowie pożyczki, pożyczkodawca ma prawo odmówić pożyczkobiorcy dalszego pożyczenia na podstawie umowy.
Leasing
Jest to szczególna forma inwestycji finansowej na zakup sprzętu, dóbr trwałych lub nieruchomości. Uczestnikami leasingu są co do zasady trzy strony: przedsiębiorstwo - producent przedmiotu leasingu; firma leasingowa - leasingodawca; a także przedsiębiorca - leasingobiorca (leasingobiorca).
Pośrednik
Pośrednik w zawieraniu transakcji na giełdach i giełdach towarowych, działający w imieniu klientów i na ich koszt.
Minimalne bezpieczeństwo budżetowe
Minimalny dopuszczalny koszt usług państwowych lub komunalnych w ujęciu pieniężnym, zapewniany przez władze publiczne lub samorządy lokalne, na mieszkańca, kosztem odpowiednich budżetów.
Minimalne państwowe standardy socjalne
Służby państwowe, których świadczenie obywatelom na zasadach nieodpłatnych i nieodwołalnych poprzez finansowanie z budżetów wszystkich szczebli systemu budżetowego Federacji Rosyjskiej oraz budżetów państwowych środków pozabudżetowych jest gwarantowane przez państwo na określonym minimalnym dopuszczalnym poziomie na całym terytorium Federacji Rosyjskiej.
Podatek
Obowiązkowa, indywidualnie nieodpłatna opłata pobierana od organizacji i osób fizycznych w postaci przeniesienia własności należących do nich środków na mocy prawa własności, zarządzania gospodarczego lub operacyjnego zarządzania funduszami, w celu finansowego wsparcia działalności państwa i (lub) gmin. Znaki podatku: obowiązkowe; bezinteresowność; brak równoważności.
Inspektoraty podatkowe
Organy operacyjnej kontroli finansowej. Szefem systemu organów podatkowych jest Ministerstwo Podatków i Ceł Federacji Rosyjskiej. Do zadań służb podatkowych należy: a) kontrola przestrzegania przepisów podatkowych, zapewnienie kompletności i terminowości wpłat podatków do budżetu; b) przeprowadzanie kontroli kondycji finansowej przedsiębiorstw i organizacji, niezależnie od podległości resortowej i organizacyjnej - forma prawna; c) kontrolę prawidłowości ustalenia dochodu (dochodu) podlegającego opodatkowaniu w celu zapobieżenia jego zaniżaniu; d) rejestracja wszystkich podmiotów oraz rzeczywistych i potencjalnych przedmiotów opodatkowania; e) księgowanie, wycena i sprzedaż skonfiskowanego mienia bez właściciela, mienia przekazanego państwu, skarbów. Inspektoraty podatkowe mają prawo: do otrzymywania niezbędnych dokumentów i informacji od organizacji o różnych formach własności, z wyjątkiem tych, które stanowią tajemnicę handlową określoną ustawą; monitorować przestrzeganie przepisów dotyczących przedsiębiorczości obywateli; zbadać wszystkie pomieszczenia służące do generowania dochodu; zawiesić wszelkie działania przedsiębiorstw i obywateli w przypadku nieprzedłożenia dokumentów; zająć dokumenty potwierdzające zatajenie dochodu; stosować sankcje i grzywny; dochodzenie roszczeń w sądzie i arbitrażu o likwidację przedsiębiorstw, unieważnienie transakcji.
Rzeczy nieruchome (nieruchomości, nieruchomości)
Działki, grunty gruntowe, inne obiekty i wszystko, co jest ściśle związane z gruntem, czyli obiekty, których przemieszczanie jest niemożliwe bez nieproporcjonalnej szkody w ich przeznaczeniu, w tym lasy, wieloletnie nasadzenia budynków, budowli. Nieruchomość obejmuje również statki powietrzne i morskie podlegające rejestracji państwowej, statki żeglugi śródlądowej oraz obiekty kosmiczne. Inne nieruchomości mogą również zostać zakwalifikowane jako nieruchomości z mocy prawa.
Przepadek (grzywna, kara)
Określona prawem lub umową kwota pieniężna, którą dłużnik jest obowiązany zapłacić wierzycielowi w przypadku niewykonania lub nienależytego wykonania zobowiązania, w szczególności w przypadku opóźnienia w wykonaniu. Przy żądaniu zapłaty kary wierzyciel nie jest zobowiązany do udowodnienia wyrządzonej mu szkody. Wierzycielowi nie przysługuje prawo żądania zapłaty przepadku, jeżeli dłużnik nie ponosi odpowiedzialności za niewykonanie lub nienależyte wykonanie zobowiązania.
Obligacje rządowe
Papiery wartościowe emitowane przez państwo w celu przyciągnięcia części pożyczonych środków do budżetu państwa. Dochód uzyskany z rządowych papierów wartościowych, w przeciwieństwie do korporacyjnych papierów wartościowych, podlega preferencyjnemu opodatkowaniu. Obecnie Ministerstwo Finansów Federacji Rosyjskiej w imieniu Rządu Federacji Rosyjskiej pozyskuje krótkoterminowe pożyczki od osób prawnych i ludności na pożyczki pod zastaw. Najpowszechniejszą pożyczką krótkoterminową jest pożyczka na emisję rządowych krótkoterminowych obligacji zerokuponowych (GKO).
Obligacje przedsiębiorstw
Obligacje zastawione (zabezpieczone aktywami fizycznymi) Listy zastawne (bezpośrednie zobowiązania dłużne, które nie powodują powstania roszczeń majątkowych wobec korporacji) Obligacje zastawione na innych papierach wartościowych firmy (zabezpieczone akcjami lub zobowiązaniami dłużnymi spółki) Obligacje zamienne (dają inwestorowi prawo do zakupu akcji zwykłych tej samej spółki za określoną cenę w określonym czasie) rentowne obligacje (przynoszą odsetki tylko w przypadku uzyskania dochodu).
Obligacje komunalne
Wyemitowane w celu pozyskania środków na budowę lub remont obiektów użyteczności publicznej: dróg, mostów, wodociągów itp. Podzielono je na następujące rodzaje obligacji o charakterze obligatoryjnym (popartym dobrą wiarą emitenta) obligacje dochodowe z projektów (wykupione z dochodów z projektów na finansowania których są emitowane).
Więź
Zabezpieczenie potwierdzające prawo jego posiadacza do otrzymania wartości nominalnej obligacji lub innego ekwiwalentu majątku od osoby, która wyemitowała obligację w wyznaczonym przez nią terminie. Obligacja daje również jej posiadaczowi prawo do otrzymania stałego procentu wartości nominalnej obligacji lub innych praw majątkowych.
Zobowiązania gotówkowe
Musi być denominowany w rublach. Zobowiązanie pieniężne może przewidywać, że jest płatne w rublach w kwocie odpowiadającej określonej kwocie w walucie obcej lub w konwencjonalnych jednostkach monetarnych (na przykład ECU). W takim przypadku kwotę do zapłaty w rublach ustala się według oficjalnego kursu wymiany odpowiedniej waluty lub konwencjonalnych jednostek monetarnych w dniu płatności, chyba że inny kurs lub inny termin jego ustalenia jest określony przez prawo lub w drodze porozumienia stron.
Przekroczenie konta bankowego
Ujemne saldo na rachunku bieżącym klienta, czasami uzyskując status kredytowy, tj. forma kredytu krótkoterminowego, którego udzielanie odbywa się poprzez obciążenie rachunku klienta przez bank środkami przekraczającymi saldo na rachunku, w wyniku czego powstaje saldo debetowe. W przypadku debetu wszystkie kwoty zakredytowane na rachunku bieżącym klienta są wysyłane w celu spłaty zadłużenia, dlatego wysokość kredytu zmienia się w miarę wpływania środków, co odróżnia debet od zwykłych kredytów. Odsetki naliczane są według istniejących lub uzgodnionych stawek.
Opcja
Prawo wyboru sposobu wywiązania się ze zobowiązania przewidzianego przez jedną ze stron umowy, jej warunki lub prawo do odmowy wykonania zobowiązania pod pewnymi warunkami.
Kredyt opcyjny
Pożyczka z opcją to forma pożyczki lub zobowiązania dłużnego, w której pożyczkodawca w określonych granicach ma prawo wyboru spłaty.
Oferujący
Osoba składająca ofertę.
Oferta
Formalna oferta dla określonej osoby zawarcia umowy ze wskazaniem wszystkich warunków niezbędnych do jej zawarcia.
Zadłużenie
Zobowiązania (z wyjątkiem subwencji, dotacji środków własnych i innych źródeł) przedsiębiorstwa, polegające na pozyskiwaniu i pozyskiwaniu środków, w tym zobowiązań.
Weksel (projekt)
Wydane i podpisane przez pożyczkodawcę (wystawcę). Zawiera wezwanie dłużnika (trasata) do zapłaty w określonym terminie kwoty wskazanej na rachunku osobie trzeciej (płatnikowi).
Polecenie zapłaty
Polecenie płatnika do banku przekazania określonej kwoty pieniędzy na rachunek osoby wskazanej przez płatnika w tym lub innym banku w terminie przewidzianym przez prawo lub ustalonym zgodnie z nią, jeżeli umowa rachunku bankowego nie przewiduje krótszego terminu lub nie jest określony zwyczajami praktyki gospodarczej stosowanej w praktyce bankowej kosztem środków znajdujący się na jego koncie.
Polityka
Dokument zakładu ubezpieczeń potwierdzający istnienie zawartej transakcji ubezpieczeniowej.
Obowiązki
Kwoty pieniężne zbierane przez specjalnie do tego uprawnione instytucje za działania na rzecz firmy lub osób fizycznych.
Firma
Kompleks nieruchomości służący do prowadzenia działalności gospodarczej. Generalnie przedsiębiorstwo jako kompleks nieruchomości jest traktowane jako nieruchomość. Struktura przedsiębiorstwa jako zespołu majątkowego obejmuje wszystkie rodzaje majątku przeznaczonego do jego działalności, w tym działki budowlane, wyposażenie, zapasy, surowce, produkty, prawa wierzytelności, długi, a także prawa do oznaczeń, które indywidualizują przedsiębiorstwo jego produkty, prace i usługi (nazwa firmy, towar znaki, znaki usługowe) i inne prawa wyłączne, chyba że prawo lub umowa stanowi inaczej.
Zysk (strata) ze sprzedaży produktów i towarów
Definiuje się ją jako różnicę wpływów ze sprzedaży produktów (robót, usług) w cenach bieżących bez podatku od towarów i usług i akcyzy oraz z ich wytworzenia i sprzedaży
Weksel (weksel własny)
Jest wypisany i podpisany przez dłużnika i zawiera jego bezwarunkowe zobowiązanie do zapłaty wierzycielowi określonej kwoty w określonym czasie i w określonym miejscu.
Dochód regulacyjny
Dochody przeznaczone na wsparcie budżetu niższego szczebla z zachowaniem podporządkowania. Lista dochodów stałych i regulacyjnych jest ustalona przez specjalne przepisy i kodeksy podatkowe.
Rezerwy
Część środków finansowych przeznaczona na sfinansowanie nieprzewidzianych potrzeb, które mają na celu zarówno prostą, jak i rozszerzoną reprodukcję i konsumpcję. Rezerwy ubezpieczeniowe - część środków finansowych przeznaczona na odszkodowanie za szkody w zdarzeniach ubezpieczeniowych. Ubezpieczeniowe rezerwy finansowe - rezerwy finansowe zakładów ubezpieczeń. Rezerwy te są potrzebne, gdy bieżące środki nie wystarczają na płatności.
Decyzja o emisji papierów wartościowych
Dokument pisemny zarejestrowany w państwowym urzędzie rejestrowym, zawierający dane wystarczające do ustalenia zakresu praw poświadczonych zabezpieczeniem.
Rubel
Waluta Federacji Rosyjskiej, prawny środek płatniczy obowiązkowy do akceptacji według wartości nominalnej na całym terytorium Federacji Rosyjskiej.
Rynek zapasów i ciał
Część rynku kapitałowego pożyczki, na której prowadzona jest emisja oraz kupno i sprzedaż papierów wartościowych. Za pośrednictwem rynku papierów wartościowych (banki, specjalne instytucje kredytowe i giełda) oszczędności pieniężne osób prawnych, osób fizycznych i państwa są gromadzone i kierowane do produkcji i nieprodukcyjnej inwestycji kapitału. Należy wyróżnić rynek pierwotny, na którym odbywa się emisja i pierwotne plasowanie papierów wartościowych, oraz rynek wtórny, na którym odbywa się kupno i sprzedaż (obieg) wcześniej wyemitowanych papierów wartościowych.
Oszczędności
Osoby prawne i osoby fizyczne, które gromadzą środki ze względu na to, że wydatki są mniejsze niż zgromadzone środki, skupione w rękach osoby fizycznej lub na rachunkach bankowych (ludność, przedsiębiorstwa i państwo).
Certyfikat oszczędności (depozyt)
Zabezpieczenie potwierdzające wysokość wpłaty wniesionej do banku oraz uprawnienia deponenta (posiadacza certyfikatu) do otrzymania kwoty depozytu oraz odsetek określonych w zaświadczeniu w banku, który wystawił zaświadczenie, lub w dowolnym oddziale tego banku po upływie ustalonego terminu. Depozyty są na żądanie (dają prawo do wycofania określonych kwot za okazaniem zaświadczenia) i pilne (określają termin wycofania depozytu i wysokość należnych odsetek).
Kolekcja
Obowiązkowa opłata pobierana od organizacji i osób fizycznych, której uiszczenie jest jednym z warunków prowizji w interesie płatników składek przez organy państwowe, władze lokalne, inne uprawnione organy i oficjalne rodzaje papierów wartościowych. Uczestnikami rynków finansowych są oszczędzający, inwestorzy, emitenci.
Plan finansowy
Systemowy zbiór miar materialnego pośrednictwa w funkcjonowaniu państwa. Jest sporządzany na okres od 1 do 5 lat i uwzględniony w budżecie. W formie plan finansowy jest zestawieniem celów, liczb i propozycji organizacyjnych na planowany okres. W przedsiębiorstwie planowanie opiera się na prawie wartości, a planowanie działa jako kategoria ekonomiczna. Wszystkie ogniwa systemu finansowego przedsiębiorstwa oraz organizacje działające na zasadach komercyjnych posiadają plany finansowe, tworzą bilanse przychodów i rozchodów, instytucje prowadzące działalność niekomercyjną - kosztorysy, organizacje spółdzielcze, stowarzyszenia publiczne i zakłady ubezpieczeń - plany finansowe, władze publiczne - budżety różnych szczebli ... Przedmiotem planowania finansowego jest działalność finansowa podmiotów gospodarczych i państwa, a efektem końcowym jest sporządzanie planów finansowych, począwszy od szacunku wyodrębnionej instytucji do skonsolidowanego bilansu finansowego państwa. Każdy plan określa dochody i wydatki na określony okres, powiązania z powiązaniami systemu finansowego i kredytowego (składki na ubezpieczenia społeczne, wpłaty do budżetu, spłaty kredytu bankowego itp.). Wszystkie części systemu finansowego mają plany finansowe; przedsiębiorstwa i organizacje działające na zasadach komercyjnych tworzą „bilans dochodów i wydatków”, przedsiębiorstwa i organizacje działające na zasadach niekomercyjnych tworzą „oszacowanie”, plan stowarzyszeń publicznych - „plan finansowy”, władze publiczne tworzą „budżet” (różne poziomy centralnych, lokalnych podmiotów Federacji).
Wynik finansowy
Kwota zysku uzyskanego z zainwestowanych środków. Głównym zadaniem jest zmniejszenie intensywności finansowej i zwiększenie efektywności finansowej produkcji społecznej. Należy pamiętać, że istotną rezerwą dla wzrostu zasobów finansowych jest poprawiona struktura reprodukcji zasobów finansowych wartości produktu społecznego.
Finanse
Zbiór obiektywnie określonych stosunków gospodarczych, które mają charakter dystrybucyjny, pieniężną formę wyrazu i urzeczywistniają się w dochodach pieniężnych i oszczędnościach, ukształtowanych w rękach państwa i podmiotów gospodarczych w celu reprodukcji rozszerzonej, bodźców materialnych dla pracowników, zaspokojenia potrzeb społecznych i innych. Warunkiem funkcjonowania finansów jest dostępność pieniędzy, a przyczyną pojawienia się finansowania jest potrzeba podmiotów gospodarczych i państwa na środki zapewniające ich działalność.
Giełda Papierów Wartościowych
Wyspecjalizowana organizacja zrzeszająca profesjonalnych uczestników rynku papierów wartościowych, stwarzająca warunki do koncentracji podaży i popytu, a także do zwiększania płynności całego rynku. Giełda to specyficzna organizacja handlowa, która podlega specjalnym zasadom i procedurom. W procesie giełdowych spotkań cena rynkowa (kurs) Banku Centralnego ustalana jest specjalnymi metodami, o których informacje wraz z informacjami o wolumenach zawartych transakcji stają się własnością szerokich warstw inwestorów. Pod tym względem giełdę można przyrównać do wrażliwego urządzenia, które sygnalizuje stan giełdy, a za jej pośrednictwem - stan całej gospodarki.
Forfaiting
Taka operacja kredytowa, w której eksporter po otrzymaniu od importera weksli zaakceptowanych przez tego ostatniego (weksle) sprzedaje je z dyskontem bankowi lub wyspecjalizowanej firmie finansowej. Kiedy zbliża się termin płatności za weksel, importer zazwyczaj spłaca swój dług w płatnościach półrocznych. Tradycyjnie duże banki zwykle udzielają pożyczek zagranicznym firmom handlowym na zasadzie forfaitingu. Uciekając się do forfaitingu, eksporter zyskuje możliwość dodatkowego pozyskania środków i zmniejszenia należności. Eksporter zwraca się na rynek forfierów w przypadku, gdy nie może uzyskać gwarancji od instytucji państwowej, jego kontrakt w handlu zagranicznym nie ma dostatecznej zdolności kredytowej lub jego własna sytuacja finansowa nie pozwala przez długi czas na przekierowanie środków.
Futures lub kontrakt futures
Standardowa umowa na dostawę towarów w przyszłości po cenie ustalonej przez strony podczas transakcji.
Cenny papier
Dokument potwierdzający, zgodnie z ustaloną formą i obowiązkowymi danymi, prawa majątkowe, których wykonanie lub przeniesienie jest możliwe tylko za okazaniem. Wraz z przeniesieniem zabezpieczenia przenoszone są wszystkie prawa poświadczone przez niego łącznie. W przypadkach przewidzianych przez prawo lub w ustalonym przez siebie porządku wykonywania i przenoszenia praw potwierdzonych zabezpieczeniem istnieje wystarczający dowód ich zarejestrowania w specjalnym rejestrze (zwykłym lub komputerowym). Papiery wartościowe obejmują obligację skarbową, obligację, weksel, czek, depozyt oraz bony oszczędnościowe, książeczka oszczędnościowa na okaziciela, konosament, akcje, papiery prywatyzacyjne i inne dokumenty, które zgodnie z przepisami o papierach wartościowych lub zgodnie z ustaloną przez nie procedurą klasyfikowane są jako papiery wartościowe. Kupując papier wartościowy, inwestor może liczyć na co najmniej dwa rodzaje dochód: inwestycje i kurs walutowy.
Zarejestrowane papiery wartościowe
Papiery wartościowe, w przypadku których emitent musi mieć dostęp do informacji o inwestorach w firmie rejestru właścicieli papierów wartościowych.
Papiery wartościowe na okaziciela
Papiery wartościowe, do których przeniesienie praw i realizacja praw przez nie poświadczonych nie wymagają obowiązkowej identyfikacji nazwy inwestora.
Obrót papierami wartościowymi
Zawieranie czynności cywilnoprawnych polegających na przeniesieniu prawa własności papierów wartościowych.
Formularz emisji papierów wartościowych
Forma emisji papierów wartościowych, w której inwestor jest ustalany na podstawie przedłożenia prawidłowo sporządzonego zaświadczenia o zabezpieczeniu lub, w przypadku złożenia takiego zabezpieczenia, niniejszego zaświadczenia i zapisu na rachunku papierów wartościowych.
Banki centralne
Banki, które emitują banknoty i są ośrodkami systemu kredytowego. Zajmują w nim szczególne miejsce iz reguły są instytucjami państwowymi.
Czek
Zabezpieczenie zawierające bezwarunkowe polecenie wystawcy skierowane do banku na zapłatę określonej w nim kwoty. Jedynie bank, w którym wystawca posiada środki, którymi ma prawo dysponować, wystawiając czeki, może być wskazany jako płatnik czeku. Odwołanie czeku przed upływem terminu na jego przedstawienie jest niedopuszczalne. Wystawienie czeku nie powoduje wygaśnięcia zobowiązania pieniężnego, za wykonanie którego został on wystawiony. Formę czeku i tryb jego wypłaty określa ustawa oraz ustalony na jej podstawie regulamin bankowy.
Prawo emisji
Zbiór przepisów prawnych regulujących wprowadzanie pieniądza do obiegu.
Emisja
Emisja banknotów do obiegu. Na terytorium Federacji Rosyjskiej monopolistyczne prawo do emisji banknotów do obiegu należy do Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej.
Emitenci
Osoby prawne, które mogą emitować papiery wartościowe. Z pomocą rynku finansowego oszczędności oszczędności są przyciągane do inwestowania w rozwój produkcji, wdrażanie krajowych i regionalnych programów celowych oraz inne potrzeby. Warunkiem obiektywnym jest rozbieżność między potrzebami finansowymi podmiotów gospodarczych a dostępnością źródeł finansowania.
Jednostka
Organizacja, która jest właścicielem, ekonomicznie lub operacyjnie zarządza wydzielonym majątkiem i jest odpowiedzialna za swoje zobowiązania wobec tego majątku, może we własnym imieniu nabywać i wykonywać majątek oraz inne prawa niemajątkowe, ponosić zobowiązania, być powodem i pozwanym w sądzie. Osoby prawne muszą mieć niezależny bilans lub oszacowanie i być zarejestrowane jako osoba prawna. Podmiotami prawnymi mogą być organizacje, które za główny cel swojej działalności stawiają sobie osiąganie zysku (organizacje komercyjne) lub nie stawiają takiego celu na osiąganie zysku i nie rozdzielają uzyskanego zysku pomiędzy uczestników (organizacje non-profit).
Wskaźniki działalność finansowa firmy: dane charakteryzujące różne aspekty działalności związanej z tworzeniem i wykorzystaniem funduszy i oszczędności. Raizberg BA, Lozovskiy L.Sh., Starodubtseva EB .. Nowoczesna ekonomia ... ... Słownik ekonomiczny
Wynik finansowy - zestaw wskaźników służących do badania efektywności przedsiębiorstwa oraz pomiaru stopnia ryzyka jego działalności. Zwykle wyróżnia się cztery grupy wskaźników: współczynniki rentowności, obroty, płynność i strukturę ... ... Słowniczek biznesowy
wskaźniki finansowe - Zestaw wskaźników (współczynników) służących do badania efektywności firmy oraz pomiaru stopnia ryzyka jej działalności. Istnieją cztery grupy wskaźników: współczynniki rentowności, obroty, płynność oraz ... ... Podręcznik tłumacza technicznego
wskaźniki finansowe - wskaźniki działalności finansowej przedsiębiorstwa, dane charakteryzujące różne aspekty działalności związanej z tworzeniem i wykorzystaniem funduszy i oszczędności ... Słownik terminów ekonomicznych
WSKAŹNIKI FINANSOWE - dane charakteryzujące różne aspekty działalności związanej z tworzeniem i wykorzystaniem środków oraz oszczędności przedsiębiorstw ...
Wyniki finansowe banku - służą do oceny aktualnego stanu instytucji kredytowej i prognozowania jej rozwoju. W tym celu analizowane są następujące dane sprawozdawczości banku: arkusz obrotów dla rachunków rachunkowości instytucji kredytowej (formularz 101); Informacja ... ... Encyklopedia bankowa
WSKAŹNIKI FINANSOWE PRZEDSIĘBIORSTWA - raportowanie lub obliczanie danych charakteryzujących różne aspekty działalności przedsiębiorstwa związane z tworzeniem i wykorzystaniem jego środków pieniężnych i oszczędności. F.p.p. wyrażone w abs. i dotyczy. (normy, współczynniki) wartości. ... ... Słownik encyklopedyczny finansów i kredytów
MTS OJSC: historia rozwoju firmy, wskaźniki finansowe - OJSC „Mobile TeleSystems” (MTS), największy rosyjski operator komórkowy, po kontroli Federalnej Służby Podatkowej Federacji Rosyjskiej, otrzymał roszczenia podatkowe za lata 2005-2006 w wysokości 1,13 mld rubli (czyli około 49 ... ... Encyklopedia Newsmakers
WSKAŹNIKI FINANSOWE - (patrz WYNIKI FINANSOWE) ... Encyklopedyczny słownik ekonomii i prawa
Wskaźniki finansowe - względne wskaźniki kondycji finansowej przedsiębiorstwa, które wyrażają związek niektórych bezwzględnych wskaźników finansowych z innymi. Słownik terminologiczny terminów bankowych i finansowych. 2011 ... Słownictwo finansowe
BUDŻETY FINANSOWE - Budżety zawierające planowane i raportowane wartości dla standardowych sprawozdań finansowych. Glosariusz terminów biznesowych. Academic.ru. 2001 ... Słowniczek biznesowy
Książki
- Kluczowe wskaźniki finansowe do oceny wyników firmy, Vladislav Masaev. Korzystanie z systemu kluczowych wskaźników finansowych (KPI) wyników firmy jest z roku na rok coraz bardziej pożądane i aktualne. Kluczowy system finansowy ... Kup za 5790 rubli
- Finansowe wymiary strategii korporacyjnych. Podejście zainteresowanych stron, I. V. Ivashkovskaya. W monografii zaproponowano nowe podejście do finansowego uzasadnienia strategii przedsiębiorstw, odpowiadające przejściu do innowacyjnej gospodarki. Opracowana metodologia i narzędzia pomiarowe ...
| konto | wynik |
| majątek | majątek |
| Bankomat (bankomat) | bankomat |
| rewizja | rewizja, kontrola kontrolna |
| audyt | księgowość |
| saldo | saldo |
| saldo wpłat | saldo płatności |
| równowaga handlu | bilans handlowy |
| bilans | bilans |
| zakup | kupić |
| ładunek | ładunek |
| gotówka | gotówka |
| Izba Handlowa | izba Handlowa |
| klient / klient | klient |
| dodatkowy | zastaw |
| obrót towarowy, obieg | obrót handlowy |
| Wspólny rynek | Wspólny rynek |
| konkurencja | konkurencja |
| konkurencyjny | konkurencyjny |
| konkurent | konkurent |
| konsument; ~ towary | konsument; ~ towary |
| konsumpcja | konsumpcja |
| konsumpcja, fundusz akumulacyjny | fundusz konsumpcji, oszczędności |
| kabriolet, twardy | kabriolet, solidny |
| koszty | koszty |
| pokryć wydatki | ponosić wydatki |
| warunki kredytu | Warunki kredytu |
| waluta | waluta |
| uszkodzić | odpadki |
| transakcja / transakcja | rozdać |
| dostawa | dostawa |
| kaucja | wkład |
| deprecjacja | utrata wartości, amortyzacja |
| zniżka | zniżka |
| dywidendy | dywidendy |
| krajowy rynek | krajowy rynek |
| wydajność | Wydajność (współczynnik wydajności) |
| pracownik | urzędnik |
| pracodawca | pracodawca |
| przedsiębiorstwo | firma |
| przedsiębiorca | biznesmen |
| wydatki / wydatki | koszty / wydatki |
| zarobki z eksportu | zarobki z eksportu |
| dług zewnętrzny | dług zewnętrzny |
| aktywa / fundusze fabryki | fundusze przedsiębiorstw |
| okaże się wadliwy / niespełniający norm | odrzucać |
| PKB (produkt krajowy brutto) | PKB (produkt krajowy brutto) |
| PNB (produkt narodowy brutto) | PNB (produkt narodowy brutto) |
| tempo wzrostu | tempo wzrostu |
| zachęta | bodziec |
| odpowiedzialny za politykę gospodarczą | odpowiedzialny za politykę gospodarczą |
| podatek dochodowy | podatek dochodowy |
| ubezpieczenie | ubezpieczenie |
| oprocentowanie | oprocentowanie |
| Międzynarodowy Fundusz Walutowy (MFW) | Międzynarodowy Fundusz Walutowy (MFW) |
| inwestor | inwestor, deponent |
| wspólne przedsięwzięcie / przedsiębiorstwo | wspólne przedsięwzięcie |
| pracochłonne | pracochłonne |
| pożyczkodawca, pożyczkobiorca | pożyczkodawca, odbiorca |
| akredytywa | akredytywa |
| zadłużenie | zadłużenie |
| ograniczona odpowiedzialność | ograniczona odpowiedzialność |
| pożyczka | pożyczka, pożyczka |
| umowa pożyczki | umowa kredytowa |
| plany długoterminowe, średnioterminowe, bieżące | plany długoterminowe, średnioterminowe, bieżące |
| zarządzanie, administracja | przywództwo, zarządzanie, zarządzanie |
| siła robocza | siła robocza |
| hipoteka | hipoteka |
| zasoby naturalne | zasoby naturalne |
| wynik | produkcja, wielkość (produkcja) |
| płatności | odliczenia |
| na osobę | na osobę |
| rotacja personelu | rotacja pracowników |
| planowana gospodarka rynkowa | gospodarka planowana / rynkowa |
| teczka | teczka |
| cennik | cennik |
| producent | producent |
| produkcja / koszt własny / koszt własny | cena fabryczna |
| zysk | opłacalne, opłacalne |
| rentowność | zysk |
| opłacalne, korzystne | opłacalny |
| stosunek | współczynnik |
| surowy materiał | surowiec |
| sprzedaż | sprzedaż |
| dochód | wpływy kasowe |
| sprzedaż i zakup | sprzedaż (sprzedaż) i zakup |
| oszczędności | oszczędność |
| rzadkie, rzadkie | brakuje |
| papiery wartościowe | papiery wartościowe |
| samofinansowanie | samofinansowanie |
| dzielić | dzielić |
| niedobór, deficyt | deficyt |
| małe, średnie przedsiębiorstwo | małe, średnie przedsiębiorstwo |
| części zamienne | części zamienne |
| Bank państwowy | Bank państwowy |
| zbiory | zbiory |
| spółka akcyjna | spółka akcyjna |
| giełda Papierów Wartościowych | giełda Papierów Wartościowych |
| kurs wymiany | kurs wymiany |
| spowolnienie działalności | spowolnienie |
| giełda Papierów Wartościowych | giełda Papierów Wartościowych |
| akcjonariusz | akcjonariusz |
| dostawca | dostawca |
| podaż i popyt | podaż i popyt |
| taryfa | obowiązek |
| podatek, majątek ~ | podatek |
| warunki dostarczenia | warunki dostawy |
| warunki płatności | warunki płatności |
| być poszukiwanym | być poszukiwanym |
| dostarczyć / dostarczyć | dostawa / dostawa |
| wypełnić / przepełnić plan | wypełniać / przepełniać plan |
| zarządzać, prowadzić (np. firma, hotel) | wykorzystać |
| opatentować | opatentować |
| oszczędzać na czymś / oszczędzać | oszczędzanie, oszczędzanie |
| przedstawiciel handlu | przedstawiciel handlu |
| zamówienie próbne | zamówienie próbne |
| obrót handlowy | obrót handlowy |
| podatek od wartości dodanej (VAT) | podatek od wartości dodanej (VAT) |
| magazyn / magazyn | zbiory |
| hurt | hurt |
| Światowa Organizacja Handlu (WTO) | Światowa Organizacja Handlu (WTO) |
| stopa dyskontowa, stopa bankowa | przecena |
| księgowość i sprawozdawczość | księgowość i sprawozdawczość |
| agent, pośrednik | mediator |
| zaległości | dług |
| być notowane na giełdzie | zacytowany |
| oferta, przetarg | licytacja, licytacja, oferta, przetarg |
| weksel) | weksel, weksle |
| list przewozowy | list przewozowy |
| faktura | faktura |
| więź | więź |
| próg rentowności | próg rentowności |
| pośrednik | makler giełdowy |
| cięcia budżetowe | sekwestr |
| ucieczka kapitału | ucieczka kapitału |
| kapitałochłonny | kapitałochłonny |
| inwestycje kapitałowe | inwestycje kapitałowe, inwestycje |
| czarter | czarter |
| obliczenie kosztów | obliczenie kosztów |
| zwrot kosztów | samowystarczalność |
| odliczyć, odpisać od podatków | odliczyć, odliczyć od podatków |
| kapitał własny | kapitał zakładowy |
| inwestycje kapitałowe | wartość netto |
| Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (EBOiR, Bank Światowy) | Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (EBOiR) |
| ustalony kapitał | główny kapitał |
| swobodnie wymienialna waluta | swobodnie wymienialna waluta (FCC) |
| fracht | fracht |
| rządowe, obligacje skarbowe (bony skarbowe) | Fundusz inwestycyjny obligacji Skarbu Państwa (GKO) |
| dotacja | dotacja nieodpłatna |
| niewypłacalność | niewypłacalność, niewypłacalność |
| plan spłaty ratalnej | płatność w ratach |
| kwestia | emisja |
| wymienianie kolejno | cytat | załadunek Rozładunek |
| dojrzałość | dojrzałość |
| środki produkcji | środki produkcji |
| kompleks militarno-przemysłowy | kompleks militarno-przemysłowy (MIC) |
| Ministerstwo Zagranicznych Powiązań Gospodarczych | Ministerstwo Stosunków Gospodarczych z Zagranicą (Ministerstwo Stosunków Gospodarczych z Zagranicą) |
| podaż pieniądza | podaż pieniądza |
| instrument negocjowany | instrument negocjowalny |
| niepobrane podatki | zaległości |
| pole naftowe | pole |
| rurociąg naftowy | rurociąg |
| platforma wiertnicza | wiertnica |
| studnie naftowe | studnie produkcyjne |
| koszty ogólne | koszty ogólne |
| rurociąg | rurociąg |
| dostarczanie | zakup |
| opłacalne, samofinansujące się | samowystarczalny |
| pompowanie | wypompowywanie |
| podnieść wydajność pracy | zwiększyć wydajność pracy |
| stawka zwrotu | stawka zwrotu |
| spłata kredytu | spłata pożyczek |
| zarządzanie ryzykiem | zarządzanie ryzykiem |
| oszczędności (np. na koncie oszczędnościowym) | umowa o podziale produkcji (PSA) |
| poddostawca | kontrahent |
| {!LANG-3a93b9f41441877e294c05c2e8037e2c!} | {!LANG-f91b48a466e3e87df616f4c74f64271f!} |
| {!LANG-762c8d21617dcf6d9ab14bc1af3a8815!} | {!LANG-fd90e39793d843f6f38c4b576ec63e5e!} |
| {!LANG-c54b731db35ae96825297394bbc9e267!} | {!LANG-e5c1b9ef313dc032700ad34395c6195c!} |
| {!LANG-345de0b12bc4faaff4e2d4d4934cc85e!} | {!LANG-6f54c6d84e2a9e5fd01f79f59d3260f5!} |
| {!LANG-bc1c804ac85b35637d854c5f8f24057a!} | {!LANG-2f790d32bc96098c7f761a4fbb8e6ca5!} |
| {!LANG-ac403b60ec929d089f65fd1e231e9a97!} | zwrot podatku |
| {!LANG-84f83fb8dda4e17be924e99350bf2c1a!} | {!LANG-01b8e195b10f46a455956799749bf539!} |
| {!LANG-67f31f014441b0c0778f83f5678794d5!} | {!LANG-00d6024004d6f896aa30df0abd4463b7!} |
| {!LANG-8f6dab95f838d6000799301797946438!} | {!LANG-95a899107c526c18253d6dcc2c29f3b9!} |
| {!LANG-e7e9d1b36af7fde74ab674e6c936b0b9!} | {!LANG-1d82e436da47aeef04bb2c8f6326ef8b!} |
| {!LANG-711c3d7a627c2afa18d7c985819c8e07!} | {!LANG-159f1bd69151720e4e3c336f26258672!} |
| {!LANG-7ec88f2d5fda57404e2b589863f97cf0!} | {!LANG-8976d536c741f7fd4f05264922a262d5!} |
| {!LANG-587806a06b6a519d48801dcedd0e2949!} | {!LANG-a3ffe913484b56bc377f03dd4223a6e7!} |
{!LANG-aaf6d009b4104a258ce2e27ddc5f4307!}{!LANG-73f2bae577b22d0736d89346dfb5e5a2!}) {!LANG-98ea6253ea8de68efe6784c19d904dbf!}
{!LANG-3ead4a2935ba43f20f93bb4e7497897b!}{!LANG-26bbf00b3f3668b34ae406e9acb2b11d!} {!LANG-5d6f0ff7ea1dceabf51bc9fab2cd037f!}) {!LANG-c8aca3fa6b7f3e80ec09f388d59c2da4!}
{!LANG-91ef9cc69f647f45e010f01cc3dfd8be!}{!LANG-0919413e09f4ad1be08e504cb28ec3a6!} {!LANG-5d6f0ff7ea1dceabf51bc9fab2cd037f!}) {!LANG-23a8653db16286864ec0119e3cd9fb92!}
{!LANG-892c5ef9e7f786a4a80a59b54bc05e0a!}{!LANG-020d602022e16fa0044c5ea43d214984!}) {!LANG-ac44b2cbfe6cb489b066226393cede0a!}
{!LANG-b651e038bba22b6964fefa06c332589f!}
{!LANG-5f79e75174866098af4d4a845994b498!}{!LANG-b3c1958e70e0bac0200198b5f56b81cf!} {!LANG-020d602022e16fa0044c5ea43d214984!}, {!LANG-3fda81469016e997ce1c19d79a29605b!}— {!LANG-103f053710c05e5e2e1b3cd5d77ef80c!} {!LANG-020d602022e16fa0044c5ea43d214984!}, {!LANG-669168ea4d2c57173ea57f418b9c13a5!}) {!LANG-ccc73f5945c1d66013762c6cef609a6b!} {!LANG-c11c8a268acb626053ccc8dce63c1a5e!}{!LANG-aa555dd9c4db22ee3f119c46c5f3f033!}
{!LANG-2d38b853142add533475e8874cbb1e06!}{!LANG-fefc8eb230af5e09fa7ad58809710f03!} {!LANG-020d602022e16fa0044c5ea43d214984!}) {!LANG-7e7a0d0c4295926b63c840a333c3a380!}
{!LANG-7fd373144472702f0fb02f9807099bae!}{!LANG-103f053710c05e5e2e1b3cd5d77ef80c!} {!LANG-020d602022e16fa0044c5ea43d214984!}, {!LANG-21f241cccaa5cfa33190f56ff1510e37!}) {!LANG-2df09f844a3ff1a4192ea0653324df3f!}
{!LANG-e5670f399c69dfb0071653540dd453af!}{!LANG-13f11515585dd52ca166bbbb53a718b5!}, {!LANG-66c7f60cdf0cc36b2df85ee0b6ab3e14!}) {!LANG-910bf1b9b79edb03f2163ebdbb402eb9!} deprecjacja{!LANG-f94b63ec60d22dac0fb4f5c1e9151e0c!} {!LANG-8458150de19504cbbbc9a85f6f3f6fad!}.
{!LANG-ff0dbe329a91191efbe0dd6f190809b9!} {!LANG-e76c7645a587ed89081f3cb54b25817d!}:
{!LANG-d4d489ee7b0ba4062d33bfbb13dedf57!}
{!LANG-8a2aec704263ca27f712544581b81a52!}
{!LANG-8b50e18ddfffecdd5dcc4e481bb9bc46!}
{!LANG-e330d0a6de7a4e9e1dbf328e85ac2cf6!}
{!LANG-f00e689657a19f81397eb1809fc0b80b!}{!LANG-825e8c7a83a9920b7c7f79c9af1753de!} {!LANG-ec06042745df1d86eed4bd350a2a1b61!}) {!LANG-7e04277176457f8308ab47d242b35cc9!}
{!LANG-7b19878d3e9833c0ec39b13211a9f477!}{!LANG-f70c2f87ed2bfdeddde86a8888c6da21!} {!LANG-3aeb223d7c502f5b3636a800390a4b94!}) {!LANG-0c49d5f23a9c3ea45f3206826b65b9e0!}
{!LANG-5688c0c70f463fcb3c69b4073d6b94a8!}{!LANG-f70c2f87ed2bfdeddde86a8888c6da21!} {!LANG-3aeb223d7c502f5b3636a800390a4b94!} {!LANG-52ab65a20f7500311a77553f711bf530!} {!LANG-857f94bff50a35357f7ee2076d763337!}) {!LANG-5bace6e8faf43cc14fcee9d80ba91866!}
{!LANG-99e77d841e86deadc01cc4ef153d4f28!}{!LANG-af758955bb86b651a20345c2e280de26!} {!LANG-7c2f3673e9cd2b9ab3146492d85cd5ef!}) {!LANG-a947d117251cb4ace9287fb62cca7f2a!}
{!LANG-ce390d8f82b863d7d0b6fc151bf25569!}{!LANG-c0f6c56e9bc687585e9c2c65967231c2!}) {!LANG-5485544aaf33e33b68feae6c33802952!}
{!LANG-3cbc35a7591c033d6475a5d583db7333!}{!LANG-7a6bb5774c5c6232e77d262eae2b3549!} {!LANG-462e4bb6cfe7269b94c83fda187e3c73!}) {!LANG-1afbac42786e806214d2a05a315a1fce!}
{!LANG-0e7fa147a6b41451c547040eecb08050!} {!LANG-41d2f0d60c2927215b19483a491ce3d6!} {!LANG-899015c45efbb95c469a61527498cf4f!});
{!LANG-772b10e160786b3c40d2684b681875d4!} {!LANG-b66ff144e916d0067ca399b251da37bd!} & {!LANG-4fe85d553192b82e69da67b941d125df!} {!LANG-462e4bb6cfe7269b94c83fda187e3c73!});
{!LANG-dfc36a1372dfcac1314fa2d02b42879a!} {!LANG-3bac36d61aaa675314be73302a2ed5c2!}— {!LANG-9f4d98832af250fae75fd2f7eacb15ac!} {!LANG-462e4bb6cfe7269b94c83fda187e3c73!});
{!LANG-92b92420173084eb325ef5b2940b762f!} {!LANG-31dc40b34fd60e15cf42b91d26160add!} {!LANG-36244a2f27481ac112568ae8a40b6913!} {!LANG-c28be927fd98ebb40977e9bb11eb934c!} {!LANG-ba8d2b9408ed255ee92a112fe7ba59be!} {!LANG-c0ca26ad3c61991d9fc028e8941a8efb!}’ {!LANG-d8bde7087a84085504e6c1abe17be527!});
{!LANG-1f69489175d5b4b59bdc2eb5a1b0af1c!}
{!LANG-9643e98c8ed4c81c83268311dc0b717d!}{!LANG-cba7f667ec79b0bc2c0611e9b1e4c81c!} {!LANG-b66ff144e916d0067ca399b251da37bd!}) {!LANG-f359cdfd2184c4a6f1507d39e7395e1c!}
{!LANG-2f6be12551eaed46f1eba0f38fe4f355!}{!LANG-78c742421f12795c176181ad73762c42!}
{!LANG-4cc77da7b58ae8d1379ddb87592707ca!}{!LANG-632b91d9b1d88bba02b5fecdbf03fa9e!}
{!LANG-9c2165bae6a49d41c468ec4322491e29!}{!LANG-de517d84ad74c5731edaa14ddf90a5ef!}
{!LANG-7eecbb689e0d32345336c411d76ac113!}{!LANG-92f26fbb25c375e6b01fd127e7ec221a!}
{!LANG-e3555696a00fcb2689895c9d5cb5b669!} {!LANG-ab8d71b3fdce92efd8bdf29cffd36116!} {!LANG-87f57692433ac98b1b7fd464008dd287!} {!LANG-3e9ddeb7e698a4a5a5ec158ed2df5bf2!} {!LANG-97ba0f66dcf2be325a5175b668cc2ae6!}, {!LANG-ad912007f2ac67cb94fc5df7a7e3d0f7!}{!LANG-fc34c2ac54ce174f1e2aad6b98d065eb!}{!LANG-beddfcefe803b9eb5f2e96ff2b0b0360!}
{!LANG-833fd51a2ed444b682e0b83ff807f72e!}{!LANG-ef978cfad71cbba35e044ab8176cac77!}
{!LANG-d34f0cd5ea2518b745a2ff21841e77ed!}{!LANG-a5f2bc52a23e837c903dadc87ce7d688!} {!LANG-e13bba95d945cf9755761383fdd434a1!}, {!LANG-ec6fbb422f684a89c81e9522e87db426!} {!LANG-e13bba95d945cf9755761383fdd434a1!}) – {!LANG-b6e66a022d9e02c4aca92fff3ed3df10!}
{!LANG-a5178fe0db533d4cc8d027ddfae3521e!}{!LANG-ccc8f15ac3de6d7fef33600ad7eddeeb!}
{!LANG-cd269b13f64bd427d720eeb92790301e!}{!LANG-55024486ce5222c7a6b1ba5cf5b09a70!}
{!LANG-521d97f2cc628fe4f066dd5a7eb140b3!}{!LANG-8a74bc334e72a4ea149c402b06910d54!}
{!LANG-f482704b3b0bd1d1c6b156fc9e12cfc4!}{!LANG-01bf7bc0f537f710e9350ec562fd6689!} {!LANG-525c884cf0622a804f5cf054d417dc3b!}, {!LANG-65059a3c815870df72e21d3f53819582!}) {!LANG-342f9b3e621f6562c02f590b3cf6307d!}
{!LANG-2d2d1a5a21160883208083a1981f75c3!}{!LANG-52e157d6d4ac030ae55de4c42606601b!}
{!LANG-4df221b10f012e6411568ce9cd3d20d1!}{!LANG-a7067c2bd9edebb28b4576e766a59faa!}
{!LANG-529e1b213865a956d29d1e8936d8ac28!}{!LANG-efdc1315a2719261f4932db106379c25!}
{!LANG-b3609e1e09e5ec051091339d9c637499!}{!LANG-74fbd736c31cc873e611d0fc8577622f!}
{!LANG-904bd6d829d7d784c0a02eaba91fd2d2!}{!LANG-8c93fd7790ded833b469b0707c10fc94!}
{!LANG-54de8dfe3f613f4af7b6d076528acdbf!}{!LANG-c386d49f1b7a41aef36040f2b8746109!}
{!LANG-9f899aa5e8e580d6171f4279a484117c!}{!LANG-470047ed4dfdd93806949e8cea18ebba!}
{!LANG-717f02fc0144471186724c9d673ff2ac!}{!LANG-85d4eb9274d8c1d6dd95b6c3b18b1cbb!}
{!LANG-bb1e62dedf35fc7440d2f39e335160e4!}{!LANG-ce863af1bbedda827343c7732a83e6c8!}
{!LANG-bfb70f0fdd22ba4b6f43d6c4a4bececf!}{!LANG-28fe9a7d66f155f6f087e7b288d181a5!}
{!LANG-83ba089a072e91749c3805bd7c468108!}{!LANG-e8bd88525cb5e2fb94c44aabc5657889!}
{!LANG-7363ea6f08d5a51dff929901c9a59acd!}{!LANG-5303de29d92f5e8d997bd93c4d7edb49!}
{!LANG-663058f927c5c20e7328868ba922ab36!}{!LANG-f63df2331d7f2a642675de6ff56d9def!}
{!LANG-d652623c9e827a58e582fcd4d601b404!}{!LANG-354c8f911f13b2a0cb388e34cdf092d0!}
{!LANG-3bac6d297b90152a41d2a6d301300a39!}{!LANG-aee6443b688b724409726cc191904d69!}
{!LANG-372839523ff62d13a67b8b48a7122a0f!}{!LANG-8628062aa51e6ee636f3a492e7992ae6!}
{!LANG-e9daca84249418e945ba6ce4e08499fb!}{!LANG-ab2193ccfce7f2d6a9605d8f8b1632e6!}
{!LANG-7482b3cd69dab5f9cdcd03c0b7851aa6!}{!LANG-80ee53bcb2d8988b64f405b27837b5e3!}
{!LANG-91cd5dbb4b919ad8ede12c4f5fcc2c3d!}{!LANG-0e72a4635b1fd3e4a0816fc6ed9a4ea1!}
{!LANG-5f3141e0818551585df8aff5e2e6306b!}{!LANG-0dec56355ff5aec9e832a6646557499a!}
{!LANG-ac62102d05e5094b240a36787c408021!}{!LANG-ca0397050eded73d65230434de9dbe9d!}
{!LANG-d598d4c22e7a5f1be9ae2e2226cde692!}{!LANG-ba73c753d444f4115617253e22ffb979!}
{!LANG-f2dc6172570c2a3e0bac1ac755943b61!}{!LANG-95f3d973a25ae11379275648e99eb4e3!}
{!LANG-7ed6da7d462a0182558f5feef2b64864!}{!LANG-f39d984021589f9365dfcf855539ba9f!}
{!LANG-52af92f280022ebead732fea296c3e81!}{!LANG-21b7339ea56af29e4b8afaecbe76971b!}
{!LANG-9bd9dae8a6c0f8eea6eb4542e3644305!}{!LANG-0a7ae485bb883c5470d9e8ed86df1f8d!}
{!LANG-deb873d014272d669465799fb25743e2!}{!LANG-db4fce2a5ec525b698429b25fbca125b!}
{!LANG-bc9e54125ee223836f96f8e934bf0f81!}{!LANG-1b21f46ad8841aaed531cb6b956b9b5c!}
{!LANG-4786ebc48585995efbf1d6d1f24d150c!}{!LANG-f82f14cb09d7e59d1758b7b61b99c7bf!}
{!LANG-05c74efc207a0a2c9f44eb597c5fccb5!}
{!LANG-c74e569fa1512faa7bdf2fad66b515c9!}{!LANG-6c08ccc9dcd03239fa38a7da5ad82265!}
{!LANG-8aacd0af14a70ce2932805694f531c72!}{!LANG-0f0c6f28baa6da08e7645764ff39d076!}{!LANG-a36aed1bd694c4604f0861c4b8956fa1!}{!LANG-2af23cd33fa6445bd04e5c430ecb28ff!}
{!LANG-61d1efb74334b23e9b057e73ee037351!}{!LANG-0818826f9a0654a07b8271493ac1eb2b!}
{!LANG-a0f3fdc4d635eedf88122ce21f25c12e!}{!LANG-05e73c3e300e772966b9750c2682a968!}
{!LANG-1be00ee8d4385932452dab906089a73e!}{!LANG-c80dea9da825fc97a37a091fd0ce5f7f!}
{!LANG-edf636503af28af9bde02cad5f0548f0!}{!LANG-a7c6d633011fd794ff53804cd178dd07!}
{!LANG-9ca615dadf66bbf3ca0412e03a213d6c!}{!LANG-dbdac3279b5bbe78fb61ae24203bbb93!}
{!LANG-6250065b985952f7c0f1710268c5204f!}{!LANG-12cd4d881fd72d3f938e3e2bff519f32!}) {!LANG-c8e859bbdc4aa687705810936ba20411!}
{!LANG-8e8e8acece04c3ac5fc0c1e12a0e9acc!}{!LANG-ba8d2b9408ed255ee92a112fe7ba59be!}{!LANG-e734a88a1110fa3d657454b2dd348822!}) {!LANG-fb6471607739c6712dd33698cc0cd0cb!}
{!LANG-0bd251771f98991c8fc118c573f20df8!}{!LANG-b0b287f62f70ccc7a04b2e08c928acd9!}{!LANG-fe13119fb084fe8bbf5fe3ab7cc89b3b!}) {!LANG-2180206509ff21504afb0085bfa3c5dc!}
{!LANG-20d1cc67077d374456ea9c3d98a4ca21!}{!LANG-1d6d5ad5bd24e05453d9fd278ca6b1b6!}
{!LANG-448c563f82e5492e644c03232b7fbfc0!}{!LANG-0891c72ade02517aed4215a43e916821!}
{!LANG-226232af861628229d530681288e998b!}{!LANG-41e95a4dc248868e9d52305089b9ecd7!}
{!LANG-5cb61d92fdd10436c59efd936a4b3802!}{!LANG-3812d6bbeb12570fd877ec276a00a1ba!}
{!LANG-8048648758a9f70638eea11eb0f26762!}{!LANG-9de842e9f53e9e5376cb631b502bf10b!}
{!LANG-3bc1ff02d8b504fefdf8c6b2578a1e5a!}{!LANG-d02600b32bc856399d52c2dc723a03cc!}
{!LANG-ccd4deaabfe667fc7e1a9c014b515a8c!}{!LANG-12da3877e61338c06d7c6fa78464febd!}
{!LANG-6d7c37135f478dd95b9f1cf3c82c484d!}{!LANG-92aa89552bd0a69467138dc768aadcb7!}
{!LANG-3c243e19fe537b2d07ae1a818b22f488!}{!LANG-d3351c9c4fd2ad25286fd19f0ec95f79!}
{!LANG-72654066ce9e96a2aa15eb15a7f824fd!}{!LANG-ce4650e3359766e2bd220e9fce1db52f!}
{!LANG-7c5a583b5c6deeff120519e4754d4c0e!}{!LANG-d272ba29187af8aab1a53d0f14170c77!}
{!LANG-3a54329b6ca23012365f032630b3ca66!}{!LANG-39283506890a1b4e64bf9ac6e94deb4c!}
{!LANG-6ea63cafdc4abfde73820ed5ccd02eaa!}{!LANG-b792ec3547782c7556917095ef4baf60!}
{!LANG-857b3497290c62bd688b16b1946817cc!}{!LANG-9955199b7833636b544947b8fe734b0e!}
{!LANG-35e86af56ad8ef84c96ef2fa45907f87!}{!LANG-219c457c0203725007787c2e8f127a10!}
{!LANG-20831a8c3cb44bd6336726725dc3f23f!}{!LANG-ed98efb317bba25da0ff3c3b7a332c0e!}
{!LANG-1db6c0dc69a613b24acecc68d3bbf363!}{!LANG-98bea594b7e97bc13740533c98f07f0b!}
{!LANG-c5232eaadaa28eb1677bd61ea63683d5!}{!LANG-e51e5cd0c5a8b3bd8c4ae1aad3e26a36!}
{!LANG-857a43df456e99d32e7910ba85476170!}{!LANG-91746b81af4ffbe4904f053ed05225a8!}
{!LANG-7c3133834dbc89ed73425c48d4ead370!}{!LANG-be4261e0bb5fa0eaf49da6fe3575c1e9!}
{!LANG-ea8794d5a197b7fda6cb8a410c359e5c!}{!LANG-5249817b2b1f07b4fbc49c2c42134a6f!}
{!LANG-5db0d6000aea3f4b10857687cbadece3!}
{!LANG-e7dfd31ab685ac45e9e560bfc9664e7c!}{!LANG-87e38dbc75d0ae1ba467d3a8bb6fc310!}
{!LANG-db2e56694ae756f307c667336affa081!}{!LANG-b95b5ac25b7be2d406008eed3823d698!}{!LANG-c012c47fb0cf82a760ef82e781b9eceb!}{!LANG-27fb334a6a8a8afcfeeae360d6747d08!}) {!LANG-447a427e4747d1ab5f418c5056f591e7!}
{!LANG-146ea4fcdcd8a7f398da83ac08eccd80!}{!LANG-e552118d62feed2a2673fabf1b630122!}
{!LANG-f90b159fd32118017128ccf23de44bdd!}{!LANG-b87e8b6b67ee851d36deaf85b9dab47f!}
{!LANG-8535f78829942f9589d9857183f50fd5!}{!LANG-8381c99f0d912d037a99eeac50363a7b!}) – {!LANG-7f471878f48ebd9efd4be9501590ce09!}
{!LANG-df79f41ef7a9333225e43714d81cd160!}{!LANG-bd91ebf34d2a0ed795f500461f8d2d21!}
{!LANG-04cf37a2b708f29f79dfeffcd28f60ad!}{!LANG-af9d92424597c2991fccc6303b5235f8!}
{!LANG-d4b3247bf2a46633551554d899ec324a!}
{!LANG-c12dd61a9a2353fcdd76c4eac3e3cb51!}{!LANG-5b847da1acc2d43776e9923ca74f8d94!}
{!LANG-d00e7441e6fccbf6a05b6ef95e373bee!}{!LANG-07ea42c7f7d588dda6cd599216300056!}
{!LANG-10b0bdb1f4baf6ff1720e491d3079474!}{!LANG-b6ff3cbf6b011ff99813844ab9bfb07e!}
{!LANG-7b673fe0e05d291bf83fbd612243ddfb!}{!LANG-aca4f0d9a4e6d732a68b4f093458715b!}
{!LANG-147bc7e37d722953ffb16713c7e5fa27!}{!LANG-9ab1af0b5e2a8a56a9093becf7f130be!}
{!LANG-e5f77c1b5026808443407e478556a8b8!}{!LANG-1fcb88d4217ae28e54783ca8ff25db83!}
{!LANG-1121e47b2aa7adcb2528345a74ce0bac!}{!LANG-96c745a25fb1b04a6b40d81e83d3e6b1!}
{!LANG-32558eb2cb3377e58fef726e2662fe5c!}{!LANG-76ee2728b26d5a3e94d7ec6372f57a41!}
{!LANG-7487f0846748e3459b791db57d5fda73!}
{!LANG-974eeaf804feccdd82b74ab65e03fdb5!}{!LANG-149809b2c1303f65263df75cc74eddd3!}
{!LANG-0c6023b3e234a53fa85c432fa89f316d!} {!LANG-af2e5bc4b793b0f413bb21d60c959e0c!}) – {!LANG-99e6b89307b6bfc540f776d6f3f49e34!}
{!LANG-0c30ded62daae6abdf38343dbf49317f!}{!LANG-8cacc58ecf9244631d7295659aa4ca56!}
- {!LANG-df7703ef64390460cb2d6c4357ff38e0!}
- {!LANG-e9527d3950c8be498d5e393e60c8f2b5!}
{!LANG-5d3149b7d92e24a548948652681f3d00!}
{!LANG-8d6c4a3fbfd513518b7bdb599c907ed9!}
{!LANG-df3e6df740fa9c0b7cf470be73e6211d!}
{!LANG-7bde57037d8278fa640d76b730adbd60!}{!LANG-f14e837db317a2bba9826144e7831b51!}{!LANG-a63f2a9250b78512f38a3a62fd5040c3!}{!LANG-6cb5e85998e9d9050ccc8fc59dc82e6a!}
{!LANG-1f4cdcb51b113e027f87f5cd3e25dd98!}{!LANG-0c2e69364b543996e3e6150386f639a2!}
{!LANG-a572acf6b261f174bd1c575f62cd7420!}{!LANG-161033103e1321b68b278a25020d67ce!}) {!LANG-5e9aae93e9af2730620cbb7529a7669b!}
{!LANG-b67a48f3101414edf164c992dbf1e2c1!}{!LANG-223873380ea56cca3eb951496c8763a0!}
{!LANG-5bb76ed41fec2bd3f4f68d3ad537d911!}{!LANG-d4e49965f466466babf7189d13b94fa5!}
{!LANG-a8bcfca5cf7731f90a94d98e171d5025!}{!LANG-c3d80567051e51df5150cc4f3de34a40!}
{!LANG-15e346cd999d8f0d68e7e3fa61508caf!}{!LANG-195d5a3d966f54b9d7c9159e487910b4!}
{!LANG-632103372aa4bb83ce453f3fcb588601!}{!LANG-d9cd02eb18d762524f392dc72ac2c403!}
{!LANG-fc22047008b07366023f441770f40235!}{!LANG-4033794041c0c5fb306d614b114bd48c!}
{!LANG-734758ef821fc94ef58e532494f3c0e4!}{!LANG-b19d4bdb1ab86120b5aeac1add97f8ca!}
{!LANG-3c611ac92a721c6650d408b79f49f27f!}{!LANG-157372a939798340158bc15b7b326e0d!} {!LANG-f6b3c0af025bd45eef68ba21d06e6ee0!}{!LANG-413e9cdac7a7270d89575a9d5f241694!}
{!LANG-5cbe4a82833d0e71b04bf1e1c73500d7!}{!LANG-d088982939138ecfc1d410568132c906!}
{!LANG-08767c3a46deaedf608a5657c8341962!}{!LANG-586e67ac07ec86a437ad33c9c9cc015c!}
{!LANG-3d0a1c2d7e0c127e2e06b44b4485af17!}{!LANG-aa9544e9f05a7dd859c622476307914e!} {!LANG-70d650c464b5e4468da5b4ab998663ff!}
{!LANG-3627aa367dd65783f05be77876c5433c!}{!LANG-40fca19ad01e1dc591721ec80bfcf4e8!}
{!LANG-c2c48aaf62de135e63fec43f52bfe382!}{!LANG-1f6fa41b0544d3b1a66836853f0fdbd3!}
{!LANG-07f68ee9dba75b925238f64534c7a27d!}{!LANG-082ab2d386293eab7b3028e70ab877c7!}
{!LANG-ab2e02d2a5c63059047e0901f693c50a!}{!LANG-63aa3615e47446084719817d9da9e015!}) {!LANG-5ca14c37103b4d4ac11de1fc8b2d0422!}
{!LANG-266e0428ffc1f2087f61bdfa870c27da!}{!LANG-93023c93c078718a5bfd5c96c0c206a1!}
{!LANG-77ce49191f4779078cb1d73b35441bc5!}{!LANG-ee2bf8cf51b42392919c3b52784116e7!}
{!LANG-3759fbbb97d94d5915a7a6e32e99b0b3!}{!LANG-68edd706e9eae2024382fcd47ffeac60!}
{!LANG-b19cbaa99265f7859dc5d209133989ac!}
{!LANG-bbf413f9e0dd8cb2ec1afd5247deb305!}{!LANG-d44868933a07ca700619b7cabf5d4880!}
{!LANG-ac74e98784a571c43ce61f534b891beb!}{!LANG-3ab2385cc2ee9686f8c06c137cde799e!}
{!LANG-78319783920a2db78473a3e7e66a95c6!}{!LANG-9cca4775ba233370d8241e148953bae4!}
{!LANG-a8048174de4bf0ce02de774b1e7930b6!}{!LANG-e531c736ccd656d80b2fd12698dee9f0!}
{!LANG-8603ec200a4d2e4e01e54fcef49dbc4a!}{!LANG-654de11b062d252a0352c0d8263ba790!}
{!LANG-95eb9860195f957b3129dbccdd6ae062!}{!LANG-0236491e56cf8c80eca42d1ae394d689!}
{!LANG-809542df5c9e708dbbf93930dced1559!}{!LANG-134896ca2828df7df39f53fb9a01e5c0!}
{!LANG-f2454e2fdd2c242898dc9201fc4f5712!}{!LANG-322ea7369e8d57bec536c14cbbaba495!}
{!LANG-77295d6950a789f83677159d949b3cb7!}{!LANG-d0d4e8ecd7c913a2893e11f5f38628f0!}
{!LANG-59a6decc19507a1b199a83d7fbad9692!}{!LANG-de66f19e3551e5bced36bceab973a9cf!}
{!LANG-9da71cda6a9ba7a058f4432853c764fe!}{!LANG-fbecf5cffb97615e2baf95810635b3c1!}
{!LANG-1ab6ed74300f63c0b6a7237433ba8cfe!}
{!LANG-52362586e6e89c6fddc1ac50288b52c6!}{!LANG-7a6bb5774c5c6232e77d262eae2b3549!} {!LANG-822b0842dd79995c900c80ecf928f5e1!}, {!LANG-7a6bb5774c5c6232e77d262eae2b3549!} {!LANG-94c0d9bf56215345796ce91f5075f17b!}, {!LANG-53e644a2f895607bb8136d9e3b872f2f!}) {!LANG-d3a405ca0687aa0ae0112f688f7c3b5f!}
{!LANG-2352295a493a60ddb4b1b245d8b22c00!}{!LANG-4227a45f527d19fb7c485a7ecc759acf!}
{!LANG-0ec037fbd9b17f3fd2d2c51352ca8d65!}{!LANG-4a8e4a55983769ce3f7cf509c4ede4dd!}
{!LANG-3e2a0adc50c6cdf102ec02688722a928!}{!LANG-981129fc98b9472cd5c0e531e1014581!}
{!LANG-55ac40adccf9fbe2d28d2956d82b85d3!}{!LANG-010a7632b0cf88598ac127bb15d0be51!}
{!LANG-9e6b815fd78b0094ca243e470761a10b!}{!LANG-4b1134e2f49e918f7b35d46f3d66fb6b!}
{!LANG-1a5c740116488f290288e3dd2cc63c1c!}{!LANG-8281f4f056402f1146cb65fa0fcbe49e!}
{!LANG-6781383846a82b6d06386fc56c5ac2fa!}{!LANG-8748d3ad23fcb9b9b2a75936c0b8224e!}
{!LANG-bcde707bcd39b7d7867be52ca502024f!}{!LANG-3dfe4f62357f368a1f5180c0025ed0b1!}
