Informații contabile. Informații contabile Retururi de la cumpărător în postări 1C 8.3
Înregistrarea operațiunii de returnare a mărfurilor de la cumpărător în 1C 8.3 Contabilitatea depinde de câteva nuanțe:
- dacă cumpărătorul este plătitor de TVA;
- dacă bunurile sunt înregistrate la cumpărător înainte de a fi returnate;
- se returnează întregul lot de mărfuri sau doar o parte din acesta.
Există o soluție pentru fiecare situație. Vă puteți familiariza cu designul din 1C și cu reglementările din tabel.
La returnarea mărfurilor de către neplătitori de TVA, furnizorii aplică procedura generală de aplicare și procesare a deducerilor prevăzută la clauza 5, clauza 13 a art. 171 Codul Fiscal al Federației Ruse, clauza 4, clauza 10 art. 172 din Codul Fiscal al Federației Ruse (Scrisoarea din 14 mai 2013 N ED-4-3/8562@):
- atunci când o parte din marfă este returnată de furnizor, se generează o factură de ajustare și se reflectă în carnetul de achiziție;
- Când returnează un articol întreg, furnizorul înregistrează factura originală emisă pentru acel articol în registrul de achiziții.
Cat priveste cazul semnarii unui acord de neemitere de facturi intre un furnizor si un cumparator care nu plateste TVA, aceasta situatie nu este stabilita clar in legislatie. În opinia noastră, furnizorul are dreptul de a deduce TVA, calculată anterior la expediere, pe baza unui document primar (de exemplu, o factură de transport), care trebuie înregistrat în carnetul de achiziții (subclauza 1, clauza 3, articol 169 din Codul Fiscal al Federației Ruse, Scrisoare din 27 ianuarie 2015 N ED-4-15/1066@).
Să luăm în considerare cum să returnăm bunuri de la un cumpărător în diferite circumstanțe și ce tranzacții sunt generate de 1C Accounting 8.3 în fiecare caz.
Returnarea unui lot de mărfuri neacceptate la înregistrare de la un plătitor de TVA
Pe 21 martie, Organizația a vândut Scaunul Birocrat T-9950AXSN/Negru - 15 buc. la un preț de 23.600 RUB. (inclusiv TVA 18%) către cumpărătorul ELITE STROY LLC (plătitor de TVA).
Returnarea mărfurilor
Returnarea unui lot de mărfuri neacceptate la înregistrare de la un plătitor de TVA se formalizează cu un document tip tranzacție Comision de vânzare pe baza documentului Vânzări (act, factură) tip de operație Bunuri (factura) sau prin .
Completarea documentului:
- Documente de transport - lot marfa returnata;
- fila Bunuri
Dacă se returnează întregul lot de mărfuri care nu au fost acceptate de cumpărător pentru înregistrare, atunci TVA-ul este dedus pe baza vânzărilor, deci caseta de selectare Factura fiscala
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - reflectă datoria organizației față de cumpărător pentru bunurile returnate;
Acceptarea TVA pentru deducere
prin .
Completarea unei file Valori dobândite :
- Tipul valorii - Întoarcere;
- Cod de operare - .
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - TVA este acceptat pentru deducere la returnarea bunurilor.
Returnarea parțială a bunurilor neacceptate la înregistrare de la un plătitor de TVA
- Canapea „ChairmanParm” - 10 buc. la un preț de 27.081 RUB. (inclusiv TVA 18%);
- Canapea „Laguna” Burgundy - 20 buc. la un preț de 17.700 de ruble. (inclusiv TVA 18%).
- Canapea „Președinte Parm” - 5 buc. la un preț de 27.081 RUB. (inclusiv TVA 18%).
În aceeași zi a fost emisă o factură de ajustare pentru retur.
Returnarea mărfurilor
Formalizam retur parțial de bunuri neacceptate la înregistrare de la un plătitor de TVA cu document Ajustări de implementare tipul de tranzacție bazat pe document Vânzări (act, factură) tip de operație Bunuri (factura) sau prin .
Completarea documentului:
- Baza
- fila Bunuri- costul și cantitatea mărfurilor expediate (înainte de schimbare) și acceptate efectiv (după schimbare) de către cumpărător.
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - marfa se returneaza la depozit;
- Dt Kt - venitul din marfa returnata este inversat;
- Dt Kt - TVA acumulat la bunurile returnate este acceptat in contabilitate.
Emiterea unei facturi de ajustare pentru expediere către cumpărător
În cazul returnării parțiale a bunurilor neacceptate la înregistrare, Organizația trebuie să emită o factură de ajustare. Poate fi emis folosind butonul Emite o factură de corectare în partea de jos a documentului Ajustări de implementare .
În document Factura corectiva emisa indica:
- Reducerea sumei - suma totală inclusiv TVA pentru care au fost returnate bunurile;
- Codul tipului de operare - „Modificarea costului mărfurilor expediate (lucrări, servicii) în scădere.”
Acceptarea TVA pentru deducere
Documentăm deducerea TVA la rambursare Generarea de intrări în registrul de achiziții prin Operațiuni - Închiderea perioadei - Operațiuni regulate TVA - fila Reducerea costului vânzărilor.
Postări
Postările sunt generate:
Returnarea bunurilor înregistrate de la un plătitor de TVA
- Pat „Garda 2R” alb - 10 buc. la un preț de 29.500 de ruble. (inclusiv TVA 18%);
- Pat Etude cu lungime PM 2000 mm - 30 buc. la un preț de 30.680 RUB. (inclusiv TVA 18%).
- Pat Etude cu lungime PM 2000 mm - 30 buc. la un preț de 30.680 RUB. (inclusiv TVA 18%).
În aceeași zi, cumpărătorul a emis o factură pentru retur.
Returnarea mărfurilor
Documentăm returnarea mărfurilor acceptate la înregistrare de la un plătitor de TVA Returnarea mărfurilor de la cumpărător tip de operație Comision de vânzare pe baza documentului Vânzări (act, factură) tip de operație Bunuri (factura) sau prin Vânzări - Vânzări - Retururi de la clienți.
Nu contează dacă cumpărătorul returnează o parte din mărfuri sau întregul lot.
Completarea documentului:
- Documente de transport - lot marfa returnata;
- fila Bunuri- cantitatea si valoarea bunurilor returnate.
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - marfa se returneaza la depozit;
- Dt Kt - venitul din marfa returnata este inversat;
- Dt Kt - TVA acumulat la bunurile returnate este acceptat in contabilitate.
Înregistrarea SF pentru returnare de la cumpărător
Dacă mărfurile deja acceptate pentru înregistrare sunt returnate, cumpărătorul emite o factură pentru returnarea acestora. Înregistrați-l în partea de jos a documentului Returnarea mărfurilor de la cumpărător .
Un document va fi creat automat Factura primita spre primire Cu LAdupă tipul de operație – .
Dacă bifați caseta Reflectați deducerea TVA în registrul de achiziție până la data primirii , apoi la afisarea documentului se vor genera intrari pentru a accepta TVA pentru deducere.
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - se accepta TVA pentru deducere la marfa returnata.
Returnarea întregului lot de bunuri de la un evazător de TVA
Pe 20 aprilie, Organizația a vândut biroul de calculator „Boomerang-3N(M)” - 5 buc. la un preț de 11.800 de ruble. (inclusiv TVA 18%) către cumpărătorul în plată Kamelia LLC.
Returnarea mărfurilor
Returul întregului lot de bunuri de la un evazător de TVA, indiferent dacă acestea au fost înregistrate la cumpărător, este documentată. Returnarea mărfurilor de la cumpărător tip de operație Comision de vânzare pe baza documentului Vânzări (act, factură) tip de operație Bunuri (factura) sau prin Vânzări - Vânzări - Retururi de la clienți.
Completarea documentului:
- Documente de transport - lot marfa returnata;
- fila Bunuri- cantitatea si valoarea bunurilor returnate.
Deoarece returnarea este efectuată de un cumpărător care nu plătește TVA, caseta de selectare Factura fiscala Nu îl instalăm în subsolul documentului.
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - marfa se returneaza la depozit;
- Dt Kt - venitul din marfa returnata este inversat;
- Dt Kt - TVA acumulat la bunurile returnate este acceptat in contabilitate.
Acceptarea TVA pentru deducere
Documentăm deducerea TVA la rambursare Generarea de intrări în registrul de achiziții prin Operațiuni - Închiderea perioadei - Operațiuni de rutină TVA.
Completarea unei file Valori dobândite :
- Tipul valorii - Întoarcere;
- Cod de operare - , deoarece returul a fost făcut de un evazător de TVA.
Postări
Postările sunt generate:
- Dt Kt - se accepta TVA pentru deducere la marfa returnata.
Returnarea parțială a bunurilor de la un evazător de TVA
- Masa „Imperial” - 10 buc. la un preț de 20.060 RUB. (inclusiv TVA 18%);
- Masa de sufragerie „Hermes 2” - 5 buc. la un preț de 11.800 de ruble. (inclusiv TVA 18%).
- Masa „Imperial” - 5 buc. la un preț de 20.060 RUB. (inclusiv TVA 18%).
Nu a fost semnat un acord de non-facturare cu cumpărătorul neîndeplinit de obligații.
Returnarea mărfurilor
Documentăm o returnare parțială a bunurilor de la un evazător de TVA Ajustări de implementare tip de operație Ajustare prin acordul părților pe baza documentului Vânzări (act, factură) tip de operație Bunuri (factura) sau prin Vânzări - Vânzări - Ajustări de vânzări.
Completarea documentului:
- Baza
- fila Bunuri- costul și cantitatea mărfurilor expediate și primite efectiv.
Postări
Cum să reflectați returnarea mărfurilor de la cumpărător în
„1C: Contabilitatea întreprinderii 8.2”?
Multe întreprinderi se confruntă cu situații în activitățile lor comerciale când cumpărătorul returnează bunurile achiziționate din diverse motive, acest lucru se întâmplă adesea deoarece produsele sunt de proastă calitate. Acest articol vă va ajuta să înțelegeți cum să reflectați această operațiune în programul „1C: Enterprise Accounting 8.2 edition 3.0”.
Folosind documentul „Retur de la Cumpărător”, se reflectă returnarea de bunuri, echipamente, produse și ambalaje de la comisionar sau cumpărător. Pentru a deschide lista de documente, accesați secțiunea de contabilitate „Vânzare și cumpărare”, unde în secțiunea „Vânzări” trebuie să deschideți hyperlinkul „Retururi de la clienți”.
Pentru a afișa rambursarea, selectați articolul „Comision, vânzare” din atributul „Tip de tranzacție”. În plus, va trebui să completați detalii precum contractul (în baza căruia s-a făcut vânzarea), depozitul (la care se înregistrează returul), precum și detaliile contrapărții (efectuarea returului).
Imediat ce contractul este selectat și contrapartea are acces la atributul „Document de expediere”, este necesar să se selecteze documentul conform căruia au fost expediate bunurile în curs de returnare. Puteți alege dintre mai multe tipuri de documente diferite:
Cea mai frecventă situație este returnarea produselor pe baza unui raport de vânzări cu amănuntul sau a vânzărilor de servicii și bunuri. De îndată ce se face alegerea tipului de document, se va deschide o listă de documente de vânzare pentru această contraparte, din care trebuie să îl selectați și pe cel de care aveți nevoie.
Apoi se completează partea tabelară a formularului „Produse”, care este o subcategorie a liniei „Retur de la cumpărător” această acțiune se face făcând clic pe butonul „Umplere”, care deschide un submeniu pentru următoarea selecție; unul dintre articole:
Primul articol posibil este „Completați conform documentului de expediere”. Când îl selectați, partea tabelară a formularului este mai întâi ștearsă și apoi completată cu rândurile documentului de expediere.
Al doilea element posibil este „Adăugați din documentul de expediere”. Când îl selectați, partea tabelară a formularului nu este șters mai întâi, iar rândurile documentului de expediere sunt adăugate în plus față de liniile deja introduse manual.
În situația în care cumpărătorul dorește să returneze doar o parte din bunurile achiziționate și nu toate, numărul de produse returnate este ajustat în secțiunea tabelară. După parcurgerea acestor pași, documentul poate fi postat și pot fi generate următoarele tranzacții:
Din exemplu puteți vedea că tranzacțiile pentru vânzări de produse sunt inversate de prețul de retur. În continuare, pe baza introducerii documentului „Retur de la cumpărător”, pentru a reflecta tranzacțiile în carnetul de achiziții, se introduce documentul „Factură primită”, acest lucru se face folosind butonul special „Creează pe baza”.
Folosind documentul „Retur de la Cumpărător” ca bază, este posibil să se creeze documente pentru o rambursare dacă cumpărătorul a transferat plata pentru produsele achiziționate. Această operațiune poate fi efectuată folosind documentele „Stergere din contul curent”, „Ordin de plată” și „Ordin de debitare numerar”, formându-le pe baza documentului de retur.
Documentul „Retur de la cumpărător” se introduce folosind formularul de document sau lista „Vânzări de servicii și mărfuri” și folosind butonul „Creează pe baza”, care este disponibil atât în formularul de listă, cât și în formularul de document „Vânzări de servicii”. și mărfuri”.
Datorită acestor acțiuni, programul „1C: Enterprise Accounting 8.2” reflectă returnarea mărfurilor de la cumpărător.
Această instrucțiune conține o descriere a activității de creare a documentelor „Returul mărfurilor de la client” în 1C: Sistemul de management al comerțului creat pe platforma 1C: Enterprise și este destinat utilizatorilor sistemului standard. După ce vă familiarizați cu acesta, veți putea crea și publica în mod independent documentele necesare, adică procesați returnarea mărfurilor în 1C. Configurația sistemului în care au fost create exemplele: „Trade Management”, ediția 11 (11.4.3.126).
Detalii document
Dacă dintr-un anumit motiv produsul nu este potrivit pentru cumpărător, acesta poate și trebuie returnat vânzătorului. Clientul initiaza aceasta retur in orice mod convenabil pentru el - telefonic, prin email. prin poștă, în persoană. În funcționalitatea standard a sistemului 1C UT, este posibilă reflectarea acestei tranzacții comerciale.
În configurația Trade Management, există 3 tipuri de operațiuni în cadrul cărora puteți procesa o retur de produs:
- Returnarea mărfurilor de la cumpărător (cu amănuntul)
- Returnarea bunurilor de la comisionar
Crearea unui document
Jurnalul documentelor de returnare a clienților se află la locul de muncă „Vânzări” – „Retururi și ajustări” – „Documente de retur”. Un document poate fi creat în următoarele moduri:
- Manual de la locul de muncă;
- Pe baza documentului de bază („Vânzări de bunuri și servicii”, „Cerere de returnare”).
Umplutura depinde si de metoda.
Creare din spațiul de lucru
Prima metodă de creare se realizează prin „Retururi și ajustări” – „Documente de returnare” – „Creare”:
Când faceți clic pe butonul evidențiat „Creare” - „Retur de la client”, se deschide o nouă fereastră pentru crearea documentului „Returul mărfurilor de la client”. Toate părțile tabelare, cu excepția datei și a opțiunii de compensare, nu sunt completate, așa că trebuie să completați toate detaliile documentului și partea tabelară a acestuia (pot diferi în funcție de tipul operațiunii).
Rechizite:
Organizare– numele va fi introdus automat în acest câmp dacă sistemul menține înregistrări pentru o organizație la un moment dat. În cazul în care sistemul ține evidența mai multor organizații, trebuie să o selectați pe cea dorită din directorul de organizații, adică cea către care vor fi returnate bunurile de la client. Păstrarea înregistrărilor în sistem în numele uneia sau mai multor organizații este configurată în secțiunea: „Date principale și administrare” – „Configurare date și secțiuni principale” – „Întreprindere” – „Mai multe organizații (bifate)”.
Client– trebuie să selectați un client din directorul de parteneri (clienți).
Contrapartidă– câmpul va fi completat automat după selectarea unui client. Dacă „Partener (Client)” a fost creat în sistem, dar „Contraparte” nu a fost creat, atunci o contraparte trebuie să fie creată în directorul de parteneri (clienți).
Stoc– trebuie să selectați un depozit din directorul „Depozite și magazine”.
Acord– trebuie să alegeți un acord atunci când le utilizați. Când selectați o organizație și un client, o listă de acorduri va fi disponibilă pentru selectare în lista derulantă făcând clic pe butonul:
Compensare– opțiunea de decontare privind depășirea sumei de rambursare față de datoria rambursată. Câmpul nu este disponibil pentru selecție până când partea tabelară a documentului „Produse” nu este completată. După completarea părții tabelare, acest câmp devine disponibil pentru modificare.
Posibile opțiuni de umplere:
- Returnarea fondurilor (după înregistrarea returnării mărfurilor, se întocmește un document „Stergere DS non-cash”, cu ajutorul căruia se înregistrează returnarea fondurilor către client);
- Concediu ca avans (fondurile nu sunt returnate clientului, dar după ce bunurile sunt returnate clientului, fondurile pot fi compensate ca avans la orice altă tranzacție, de exemplu, ca avans la o comandă a clientului sau ca plată pentru o factură de transport). Suma rambursată reduce datoria curentă a clientului. Datoria de rambursat este indicată în lista decontărilor reciproce (deschisă folosind hyperlinkul „Datoria clientului redusă”).
În fereastra care se deschide, puteți adăuga un document de decontare (comandă client, contract, retur de mărfuri de la client), conform căruia datoria clientului va fi redusă. Documentul este completat din lista obiectelor de decontare disponibile.
Partea tabelului poate fi completată:
- Manual linie cu linie: trebuie să faceți clic pe butonul „Adăugați”, să selectați produsele necesare din directorul „Nomenclatură” și să completați cantitatea și costul. Pentru a completa automat informații despre documentele de vânzare, puteți utiliza comanda „Completare” – „Completați documentele de vânzare și prețurile”. Programul va completa automat informații despre documentele de vânzare și prețurile la care au fost vândute bunurile returnate;
- Folosind dialogul de selecție„Umpleți” – „Selectați produse” adăugați produse din documentele de vânzare.
Se deschide o nouă casetă de dialog, care listează toate documentele de vânzare pentru perioada selectată. Selectați mărfurile necesare* pentru returnare bifând căsuțele și făcând clic pe butonul „Mutare în document” pentru a completa partea tabelară a documentului „Returul mărfurilor de la client”.
*Pentru comoditate, puteți utiliza selecția (Ctrl, Ctrl + A, Shift), transferați sau excludeți un număr mare de articole. La selectarea mărfurilor, cantitatea nu se modifică, puteți ajusta cantitatea de mărfuri returnate în partea tabulară a returului de la client. Costul se completează automat din documentul de vânzare.
- Dintr-un fișier extern. Pentru a face acest lucru, trebuie să copiați coloanele în tabel dintr-un fișier extern (Excel, Word) prin clipboard. Una dintre coloanele trebuie completată: „Cod de bare”, „Cod”, „Articol” sau „Nomenclatură”.
Produsul este returnat la depozit în conformitate cu setările de cost specificate în linia de produse. Folosind caseta de dialog „Fill” – „Fill Cost”, puteți specifica metoda de determinare pentru liniile selectate:
*La versiunea manuală a metodei de determinare a costurilor, dacă prețurile pentru tipul de preț selectat nu sunt înregistrate la data specificată, atunci sumele nu vor fi recalculate, ceea ce va fi indicat de linia de informații corespunzătoare.
Configurarea monedei contabilității de gestiune se află: „Date de bază și administrare” – „Configurare date de bază și secțiuni” – „Întreprindere” – „Monede” – „Moneda contabilității de gestiune”. Această setare nu este configurabilă pentru sistemul ca întreg sau pentru organizații.
Important de reținut! Indicarea documentului de vânzare în secțiunea tabelară nu este o condiție prealabilă pentru afișarea documentului, dar se recomandă indicarea acestuia pentru reflectarea corectă, contabilizarea și completarea automată a câmpurilor din secțiunea tabelară.
Câmpuri suplimentare:
Administrator– se completează automat. Dacă este necesar, puteți schimba utilizatorul.
Afacere– completat când se utilizează tranzacții.
Subdiviziune– completat automat de manager sau selectat manual.
Persoana de contact– completat din lista persoanelor de contact ale contrapartidei.
Grup de aripioare. contabilizarea decontărilor– completat din lista grupurilor financiare introduse anterior. contabilitate. Câmpul este opțional, utilizat pentru analiza contabilității financiare a decontărilor cu partenerii. Dacă este necesar, puteți crea un nou grup de setări din caseta de dialog care apare. Poate fi completat automat din detaliile acordului selectat între organizație și contraparte.
Numărul documentului primit– completați manual numărul documentului pe hârtie conform căruia au fost returnate bunurile.
Valută– selectați moneda documentului. Completat automat din contractul/acordul dintre contraparte și organizație.
Plată– selectați plata (în ruble, în valută). Completat automat din acordul dintre contraparte și organizație.
Operațiune– este specificat automat la selectarea tipului de operație la crearea unui document.
Impozitarea– selectați dintre opțiunile: „Vânzarea este supusă TVA”, „Vânzarea nu este supusă TVA”, „Vânzarea este supusă UTII”.
Pretul include TVA– când steagul este aprins, prețurile sunt indicate inclusiv TVA când sunt oprite, prețurile sunt calculate în plus față de prețul mărfurilor;
Returnarea ambalajelor reutilizabile transferate– la contabilizarea marfurilor si avand articole in sistem cu tipul „Containere”, documentul poate fi completat cu containere si reflecta sosirea acestora la depozit.
Există un depozit pentru ambalare– acest steag este pornit manual, iar dacă condițiile de lucru cu containere sunt specificate în acordul dintre organizație și contraparte, atunci steagul va fi setat automat la selectarea unui acord în documentul de retur.
Salvați documentul făcând clic pe „Inscripționați” (dacă trebuie să continuați să lucrați cu documentul). Efectuați o rambursare făcând clic pe „Postează” (dacă trebuie să continuați să lucrați cu documentul). Dacă nu intenționați să lucrați în continuare cu documentul, faceți clic pe „Postați și închideți”.
Funcționalitate suplimentară
Daca este necesar atașați unul sau mai multe fișiere la document, trebuie să selectați fila „Fișiere” și să faceți clic pe butonul „Adăugați” din bara de instrumente:
Puteți atașa un fișier (de exemplu, o scanare a unui document) încărcând fișierul finalizat de pe disc. Fișierul este selectat folosind un dialog standard.
Ulterior, după descărcare, fișierul poate fi editat Versiunile fișierelor sunt salvate (câmpurile „Data modificării”, „Modificat”). De asemenea, fișierele atașate pot fi distribuite în foldere, vizualizate, editate, trimise la o imprimantă și prin e-mail (la configurarea unui client de e-mail în sistem).
Funcționalitate disponibilă pentru lucru semnături electronice(conform pictogramei, ca în figura de mai jos), dar aceasta necesită o configurare suplimentară:
Dacă apare necesitatea creați o sarcină Conform acestui document, orice utilizator al sistemului trebuie să introducă sarcina pe baza documentului de returnare:
- Exercițiu– un câmp de text obligatoriu care trebuie completat (de exemplu, „Verificați calitatea produsului”).
- Executor testamentar– un câmp obligatoriu de completat, unde trebuie să selectați un executor din directorul „Utilizatori” sau din directorul „Roluri de executant” (în acest caz, sarcina va fi trimisă acelor utilizatori care au un anumit rol configurat).
- Termen– trebuie să completați manual data și ora sau să le completați din calendar.
- Verificați indicatorul de progres– după ce sarcina este finalizată de către executant, autorul sarcinii va primi un memento pentru a verifica finalizarea (pe desktopul utilizatorului la deschiderea sistemului).
Sarcinile create anterior pentru un document pot fi vizualizate deschizând fila „Sarcini”. Ele pot fi modificate - marcați finalizarea, anulați sarcina, redirecționați sarcina, acceptați pentru execuție, creați o sarcină suplimentară pe baza acesteia, puteți, de asemenea, să setați un memento despre această sarcină pe desktop-ul sistemului pentru utilizatorul curent.
Dacă este necesar, poți creați o notă utilizatorul actual al sistemului la desktop. Puteți crea o notă în fila documentului „Notele mele” făcând clic pe butonul „Creare”. Notele se reflectă pe desktop-ul utilizatorului și ajută să nu uităm de activitățile planificate.
Deci, documentul „Returul mărfurilor de la client” este completat și postat. Dacă specificați mai multe documente de vânzare în retur, acestea se vor reflecta în structura de raportare.
Din documentul de bază
Să luăm în considerare a doua metodă, mai simplă, de a crea un document, care, în același timp, ajută la evitarea erorilor la completare și, de asemenea, accelerează procesul de creare și postare a documentului.
În orice mod convenabil, trebuie să găsiți și să deschideți documentul de bază (de exemplu, „Vânzări de bunuri și servicii”) din jurnalul de documente sau mergând la acesta conform structurii de subordonare.
După ce ați deschis documentul de bază, trebuie să faceți clic pe butonul „Enter based on”:
Cu această metodă de creare a unui document, toate filele și partea tabelară vor fi completate automat. Documentul poate fi ajustat dacă este necesar.
Caracteristici suplimentare
Utilizarea cererilor de retur este o opțiune de sistem, inclusă în „Date principale și administrare” – „Configurare date și secțiuni principale” – „Vânzări” – „Vânzări cu ridicata” – „Aplicații de returnare (bifate)”. Aplicațiile pot fi utilizate atunci când lucrați cu „Comandă din depozit” și „La comandă”. Aplicația creată este controlată de stări. Poate fi creat ca document separat sau pe baza unui document de vânzare. Aplicația poate fi baza pentru completarea returului de bunuri de la client (împreună cu documente justificative precum „Vânzări de bunuri și servicii”, etc.).
La utilizarea blocului „Calitate” în sistem, produsul returnat de la client poate fi înregistrat ca produs de altă calitate („Bun”, „Bun limitat”) și introdus în depozit. Pentru a face acest lucru, trebuie să utilizați butonul din fila „Mărfuri” din documentul „Returul mărfurilor de la client” - „Retur de mărfuri de diferită calitate.” Ulterior, în document apar coloane suplimentare: „Produsul a fost expediat anterior” și „Produsul este returnat de o calitate diferită”.
Pentru liniile cu bunuri defecte, trebuie să bifați caseta din câmpul „Articol” (în grupul „Se returnează produsul de altă calitate”) și să selectați un articol de altă calitate. Pentru a selecta un produs de altă calitate, se va deschide formularul „Selectați un produs de altă calitate”, în care trebuie să selectați un produs de altă calitate (dacă a fost creat anterior în sistem) sau să creați și să selectați aceasta.
Reveniți într-un alt depozit decât cel de expediere poate fi efectuată în cazul în care compania nu lucrează cu calitate, dar dorește să reflecte returnarea mărfurilor direct la un depozit de deșeuri alocat separat. Aici trebuie să schimbați depozitul din antet și apoi să publicați documentul. Astfel, va fi convenabil să urmăriți toate mărfurile defecte din depozitul defect.
Returnarea mărfurilor importate este necesar atunci când sistemul efectuează expedieri de mărfuri importate cu indicarea obligatorie a numărului declarației vamale și a țării de origine. Documentul de retur trebuie să indice documentul care a înregistrat vânzarea produsului returnat. Informațiile despre ce produse au fost returnate de client pot fi vizualizate după postarea documentului de retur făcând clic pe butonul „Deschide tipurile de inventar” din grupul de comandă „Mai multe”.
Returnarea mărfurilor la depozitul în care se menține schema de flux a documentelor de comandă.Înregistrarea recepției efective a mărfurilor returnate la depozit depinde de depozitul la care sunt returnate bunurile:
- Dacă depozitul nu utilizează o schemă de comandă pentru primirea mărfurilor, atunci primirea efectivă a mărfurilor la depozit va fi emisă la afișarea documentului „Returul mărfurilor de la client”;
- În cazul în care depozitul utilizează o schemă de comandă pentru primirea mărfurilor, atunci primirea efectivă a mărfurilor la depozit este formalizată folosind documentul „Comandă de primire a mărfurilor”. În acest caz, documentul „Returul mărfurilor de la client la depozitul de comenzi” este o comandă de acceptare a mărfurilor.
După afișarea documentului, în secțiunea „Depozit și livrare” – „Depozit comandă” – „Acceptare” vor fi afișate informații pentru care retururi trebuie să emiteți o comandă de primire:
Pentru a crea o comandă de primire pentru mărfuri, trebuie să faceți clic pe butonul „Creați comandă”. Documentul „Comandă de primire pentru mărfuri” va fi completat automat, dar va trebui să completați cantitatea reală (comanda „Umpleți” - „Numai cantitate”) și apoi să publicați documentul.
Dacă în setările depozitului de comenzi este setat indicatorul „Starea comenzilor primite”, atunci mărfurile vor apărea în depozit după ce ați afișat documentul „Comandă primită pentru mărfuri” în starea „Acceptat” (starea anterioară: „Pentru primire”, „ În curs”, „Este necesară procesarea”). În stările anterioare, produsul nu va apărea în soldurile depozitului. Dacă nu se utilizează stările comenzii de intrare, mărfurile vor fi disponibile în depozit imediat după afișarea documentului „Comandă de intrare mărfuri”.
Astfel, ne-am uitat la modul de returnare a mărfurilor în configurația 1C, „Trade Management”, în două moduri: manual și folosind un document de bază.
Din anumite circumstanțe, există situații în care trebuie să returnați mărfurile furnizorului. În funcție de faptul că bunurile care se returnează au fost achitate sau nu și dacă bunurile și materialele au fost acceptate în contabilitate, se fac înregistrări contabile. De asemenea, merită evidențiate problemele legate de returnarea mărfurilor de înaltă calitate și de calitate scăzută.
Legea civilă stabilește cazurile în care bunurile pot fi returnate furnizorului. La returnarea mărfurilor de calitate corespunzătoare: se eliberează sub forma unei vânzări retur. În acest scop, se realizează cablarea
- Debit Credit 41.
Returnarea bunurilor de calitate necorespunzătoare
Atunci când mărfurile sunt returnate de o calitate necorespunzătoare sau livrarea nu respectă termenii contractului de cumpărare și vânzare, este necesar să se țină seama dacă a fost acceptată pentru contabilitate.
În cazul în care bunurile au fost primite, dar nu au fost încă acceptate în contabilitate și nu au fost plătite furnizorului (un defect a fost descoperit la momentul expedierii/acceptarii), aceasta se înregistrează ca debit în contul extrabilanțiar 002.
Când se descoperă calitatea nesatisfăcătoare a mărfurilor după înregistrare, se face o cerere către furnizor și se emite un retur:
- Debit 76 Credit () – returnarea mărfurilor achiziționate la prețul de achiziție.
- Debit 76 Credit () – returnarea mărfurilor la prețuri de vânzare. Această postare trebuie să fie inversată. Ei fac o înregistrare „roșu”: Debit 76 Credit 42.
- Debit 76 Credit – anularea TVA la bunurile achiziționate care sunt returnate furnizorului, neacceptate încă pentru deducere.
- Debit 76 Credit 68 TVA – refacerea TVA acceptată anterior pentru deducere la bunurile care sunt returnate furnizorului.
Subconturile sunt deschise în contul 76 pentru decontarea creanțelor în ruble și, respectiv, în valută.
Exemplu
La acceptarea mărfurilor, s-a descoperit că un lot în valoare de 58.000 de ruble. defect. Articolul nu a fost plătit.
Postari:
De la furnizor au fost acceptate marfuri in valoare de 15 bucati. prin plata anticipată în valoare de 800 de ruble. (TVA 9122). Articolele de inventar au fost valorificate si s-a primit deducere de TVA. Ulterior s-a dovedit că 3 unități erau defecte.
Postari:
| Dt. cont | contul Kt | Descrierea cablajului | Suma tranzacției | O bază de documente |
| 800 | Ordin de plata | |||
| 41 | Mărfuri acceptate la înregistrare | 50 678 | Lista de ambalare | |
| TVA inclus | 9122 | Lista de ambalare | ||
| 68 TVA | TVA-ul este acceptat pentru deducere | 9122 | Factura fiscala | |
| Bunuri de proastă calitate returnate furnizorului | 10 135,60 | |||
| 68 TVA | 1824, | Revendicare către furnizor, Factură | ||
| Inregistrarea facturii pentru retur | 11960 | Factura fiscala | ||
| Raport de reconciliere a revendicării | 11960 | Act de împăcare | ||
| Rambursare pentru produse de calitate scăzută | 11960 | Extras de cont |
Afișări pentru returnarea furnizorului în 1C 8.3 și 8.2
Această operațiune este formalizată în 1C cu un document cu același nume - „Returul mărfurilor către furnizor”, care se află în interfața din fila „Achiziții și vânzări”. Documentele arată astfel:
Pentru a-l realiza, trebuie sa indicati in antet ce furnizor, in baza ce acord si din ce depozit vor fi returnate marfa. În secțiunea tabulară „Produse”, trebuie să indicați articolele de produs, cantitatea acestora și prețul de retur.
De asemenea, este necesar să se indice conturile contabile - articole (în partea tabelară a mărfurilor) și calcule.
3.0 este produs în următoarele cazuri tipice:
cumpărătorul returnează bunuri necorespunzătoare/defecte;
cumpărătorul returnează echipamentul;
cumpărătorul returnează containerul;
comisionarul/agentul returnează bunurile.
Pentru a reflecta aceste operațiuni în baza de date a întreprinderii, este furnizat un document „Returul mărfurilor de la cumpărător”. Acesta poate fi introdus în două moduri: pe baza unui document de vânzare sau a unui raport de vânzări cu amănuntul, sau manual.
Crearea unei returnări de mărfuri de la un cumpărător în 1C pe baza vânzărilor sau a unui raport de vânzări cu amănuntul este cea mai simplă și rapidă modalitate de procesare. În acest caz, detaliile, costul și alte date sunt completate automat din documentul de vânzare.
Să luăm în considerare metoda manuală de completare a returnării mărfurilor de la cumpărător. În lista de operațiuni din fila „Vânzări”, trebuie să selectați tipul adecvat de operațiune „Retururi de mărfuri de la clienți”. În lista de documente de returnare care se deschide, trebuie să creați o nouă returnare. Pentru a face acest lucru, selectați tipul dorit de document din lista derulantă a butonului „Întoarcere”:
Dacă produsul ne este returnat, atunci selectați opțiunea „Vânzare, comision”. În formularul care se deschide, completați câmpurile care indică depozitul în care va fi afișată marfa returnată, tipuri de preț (aceste date se află în contractul de vânzare, setări pentru contraparte, dacă este necesar, pot fi modificate direct prin document), moneda în care s-au efectuat plățile în temeiul acordului.
Indiferent de tipul returului, antetul documentului se completează în același mod.
Umplerea ulterioară depinde de tipul de returnare. Să luăm în considerare toate opțiunile separat.
Returnarea bunurilor necorespunzătoare/defecte la 1C: Contabilitate
Se poate realiza în două moduri: cu sau fără indicarea documentului de vânzare. În primul rând, să ne uităm la completarea documentului atunci când documentul de vânzare nu este specificat. Creați o nouă retur, selectați tipul „Vânzări, comision”, completați antetul. Să trecem la partea tabelară.
Aici este important să acordăm atenție indicației de preț (acesta este prețul la care returnăm produsul la stabilirea cantității, programul va calcula automat suma); Datoria contrapartidei fata de organizatia noastra va fi redusa cu aceasta suma (din moment ce bunurile ne-au fost returnate). În continuare, trebuie să indicați prețul de cost - conform acestor date, mărfurile vor fi reflectate în contabilitate pe 41 de conturi și returnate la depozit. Pretul de cost in lipsa unui document de vanzare este indicat manual.
Vă rugăm să rețineți că pentru întreprinderile care se află în sistemul de impozitare simplificat, la returnare, trebuie să indicați dacă produsul returnat va fi inclus în cheltuielile acceptate la momentul vânzării. Pentru a face acest lucru, datele sunt introduse în câmpul „Cheltuieli (OU)”.
La completarea câmpurilor, programul 1C în sine va înlocui conturile contabile, veniturile și cheltuielile și un cont de TVA din caracteristicile articolelor acceptate pentru returnare la 1C. Documentul completat este postat, după care puteți vedea următoarele tranzacții:
Acum să luăm în considerare cazul indicarii unui document de vânzare (un câmp special „Document de expediere” este prevăzut pentru aceasta). Să introducem date despre vânzări sau vânzări cu amănuntul¸ după care, când faceți clic pe butonul „Umpleți”, programul va completa automat partea tabelară, inclusiv costul mărfurilor:
Partea tabelară va fi completată complet conform documentului de expediere. Dacă este necesar, puteți ajusta cantitatea de bunuri returnate și puteți șterge orice articol dacă nu este returnat efectiv.
Dacă documentul de expediere este un raport de vânzare cu amănuntul, 1C va avea un PKO în structura documentului, conform căruia fondurile vor fi returnate cumpărătorului.
Returnarea echipamentului la 1C: Contabilitate
Cumpărătorul poate returna echipamentul organizației. De asemenea, puteți emite o astfel de retur în 1C folosind un document cu același nume, dar atunci când îl creați, selectați tipul „Echipament”:
Partea tabulară se completează în același mod ca la returnarea mărfurilor. Acest lucru se poate face prin adăugarea manuală de noi linii și selectând articole din director sau completându-le automat în funcție de expediere. Ca și în cazul precedent, atunci când returnați echipament fără a indica documentul de expediere, va trebui să indicați în mod independent costul și costul.
Returnarea ambalajului de la cumpărător în 1C: Contabilitate
Din punct de vedere al contabilității în 1C, containerele vor fi considerate același produs. Prin urmare, la procesarea unui retur, acțiunile vor fi similare: dacă containerul este acceptat separat, atunci înregistrarea are loc prin „Vânzare, comision”. Dacă echipamentele și containerele sunt returnate împreună, atunci „Echipament” este corect.
Returnarea mărfurilor de la un comisionar/agent în 1C: Contabilitate
Returul de bunuri sau produse în cazul unui comisionar se realizează prin rubrica „Vânzare, comision”. Aici trebuie să acordați atenție tipului de contract: cu un comisionar (agent). După specificarea documentului de expediere, puteți completa automat partea tabelară, iar programul însuși va introduce conturi contabile și alte date.
Ce documente pot fi introduse pe baza unei retur în 1C: Contabilitate 8.3
Pe baza documentului de retur, puteți introduce facturile emise și primite, documentele pentru cheltuirea fondurilor și puteți calcula și deduce TVA. De asemenea, puteți configura tipărirea facturii de retur și a altor documente din retur.
