Scrisoare confortabilă ce. Comentariile sunt dezactivate

<1>Pregătirea acestui articol a fost susținută de programele speciale și de extindere ale Universității Central-Europene (CEU). Opiniile autorului exprimate în acest articol nu reflectă neapărat punctele de vedere ale CEU.

Burkova A., candidat la științe juridice.

Uneori, în practica internațională există un document numit o scrisoare de confort (în engleză - „scrisoare de confort”). Ce este? Care este statutul său în conformitate cu legislația străină?

O scrisoare de confort este o scrisoare emisă de o organizație sau persoană care exprimă sprijin pentru o altă persoană.

În practica internațională, există de obicei câteva cazuri cele mai frecvente de furnizare de scrisori de confort:

  • furnizarea de scrisori de confort de către organizația-mamă în legătură cu filiala sa creditorului filialei. În aceste scrisori, organizația-mamă își exprimă acordul ca filiala să primească finanțare;
  • furnizarea unei scrisori de confort de către firmele de audit în scopul plasării de acțiuni/obligațiuni de către clienții acestora. În astfel de scrisori, firmele de audit confirmă performanța financiară a companiilor de la furnizarea ultimelor situații auditate și confirmă, de asemenea, că nu au existat modificări financiare semnificative în activitățile companiei în comparație cu modul în care aceste activități sunt descrise în prospect;
  • furnizarea de scrisori de confort de către guverne, de exemplu, care confirmă acordul guvernului că anumite fonduri vor fi furnizate companiilor publice/de stat sau că guvernul va oferi toate licențele necesare unei persoane pentru un anumit proiect.

Scrisorile de confort de la guvern sunt adesea folosite pentru finanțarea proiectelor. Acest lucru se datorează faptului că, spre deosebire de creditarea convențională, în care toate riscurile asociate creditării sunt, de regulă, suportate integral de către împrumutat, la organizarea finanțării proiectelor, riscurile sunt distribuite între mai multe persoane, inclusiv între împrumutat, creditor și alte persoane. participanții la proiect. Astfel, managementul riscului politic la implementarea finanțării proiectelor, a căror mărime este de obicei semnificativă și care poate afecta interesele strategice ale statului, este cel mai potrivit pentru a încredința organelor statului sau guvernului, implicându-le în proiect. În acest caz, statul își asumă anumite garanții pentru a crea condiții speciale pentru o anumită perioadă de timp care să faciliteze implementarea proiectului.

Ca un alt exemplu de utilizare a unei scrisori de confort în străinătate, putem cita scrisori de confort către autoritățile de supraveghere. De exemplu, în unele țări (Marea Britanie, Franța etc.) este o practică obișnuită furnizarea de scrisori de confort autorităților de supraveghere din țările relevante atunci când se schimbă acționarul principal al unei bănci cu capital străin.

Ce forță juridică au scrisorile de confort?

De fapt, efectul juridic al unei scrisori de confort depinde de prevederile acesteia și de cerințele legii sau jurisprudenței jurisdicției în care a fost emisă scrisoarea de confort sau în care litigiul este pe rol.

De regulă, forța unei scrisori de confort este mai mică decât forța legală a unei garanții sau garanții. Scrisorile de confort sunt de obicei emise în cazurile în care garantul nu este pregătit să ofere o garanție/garanție valabilă din punct de vedere legal. De exemplu, din cauza faptului că garanția ar încălca standardele garantului sau prevederile sau acordurile interne ale garantului, sau garantul nu dorește ca obligațiile corespunzătoare să fie plasate în bilanțul său sau pentru că garantul consideră că o astfel de garanție este suficientă în acest caz particular. .

În aceste cazuri, sunt folosite în esență scrisori de confort, în care o aparență de garanție este considerată mai bună decât nimic. Nu sunt potrivite pentru creditorii care pot da în judecată garanții în viitor.

Interesant este că abordarea conform căreia scrisul confortabil nu este întotdeauna o obligație prevalează în dreptul anglo-saxon (Marea Britanie și SUA). Cu toate acestea, în Franța și Germania, scrisorile de confort sunt foarte adesea recunoscute ca obligații valabile. De asemenea, se crede că, dacă scrisoarea de confort prevede legea și alegerea instanței, aceasta înseamnă că intenția părților a fost aceea de a crea un act executoriu din punct de vedere juridic, caz în care scrisoarea de confort poate fi echivalată cu o garanție sau o garanție.

Condițiile pentru o scriere confortabilă în practica comercială acoperă de obicei următoarele puncte principale:

  • confirmarea faptului că persoana care furnizează scrisoarea de confort este la curent cu finanțarea.

Compania-mamă spune că este la curent cu împrumutul propus și îl aprobă. O astfel de confirmare are scopul de a elimina obiecțiile ulterioare din partea companiei-mamă conform cărora filiala a acționat independent și, prin urmare, poartă toată responsabilitatea în mod independent;

  • obligația de a nu-și reduce ponderea în organizație.

Societatea-mamă este de acord că nu își va reduce cota-parte din capitalul social al filialei până la rambursarea împrumutului. Uneori se mai precizează că, dacă societatea-mamă încetează să dețină filiala împrumutată sau își reduce interesul în aceasta, societatea-mamă va oferi împrumutătorului o garanție pentru obligațiile filialei;

  • gradul de sprijin pe care creditorii îl cer.

Poate varia foarte mult de la caz la caz. De exemplu, societatea-mamă, în conformitate cu scrisoarea de confort, confirmă că nu va primi bani de la filială dacă prin aceasta filiala nu-și poate îndeplini obligațiile față de creditor. Cu toate acestea, cu această formă de sprijin, trebuie avut în vedere faptul că societatea-mamă este de acord să nu retragă bani de la filială, dar nu este de acord să furnizeze bani și să plătească pentru filiala sa creditorului dacă filiala nu își îndeplinește obligatii.

Sprijinul poate fi exprimat și sub formă de subvenții: societatea-mamă este de acord să pună la dispoziție filialei toate fondurile necesare pentru ca filiala să își îndeplinească obligațiile financiare față de creditori.

Gradul de sprijin este de obicei exprimat în termeni de intenție – „în intențiile noastre” sau „conform politicii noastre”. Exprimarea unei astfel de intenții în dreptul anglo-saxon nu oferă nicio garanție pentru viitor, întrucât se crede că intențiile se pot schimba.

Indicativ în acest sens este litigiul din cauza „Kleinwort Benson Ltd v Malaysia Mining Corpn”. Potrivit împrejurărilor cauzei, reclamanta a acceptat să furnizeze fonduri filialei pârâtei. Pârâtei i s-a cerut să ofere o garanție pentru garantarea obligațiilor de împrumut ale filialei, dar a refuzat să facă acest lucru. În schimb, intimata i-a furnizat reclamantului o scrisoare de confort în care se menționa următoarele: „Politica noastră este să ne asigurăm că activitatea filialei se desfășoară în așa fel încât să își poată îndeplini obligațiile față de dumneavoastră”. Apoi piața s-a prăbușit și filiala a fost declarată falimentară. Reclamantul a încercat să obțină fonduri de la pârâtă bazându-se pe o scrisoare de confort din partea organizației-mamă. Reclamanta a considerat că, întrucât scrisoarea era un document comercial, se presupunea că un astfel de document a fost furnizat pentru a crea o obligație valabilă din punct de vedere juridic. Instanța a respins cererea, reținând că formularea scrisorii de confort reprezintă în esență pur și simplu un extras din documentele (politicile) interne ale pârâtei, prin urmare scrisoarea de confort nu poate fi considerată ca o promisiune de a nu modifica astfel de reguli interne în viitor, si deci nu poate fi considerata ca o obligatie valabila din punct de vedere juridic . Curtea a subliniat că întrebarea dacă un contract creează obligații obligatorii din punct de vedere juridic depinde de circumstanțele fiecărui caz în parte. În cauza Kleinwort Benson Ltd c. Malaysia Mining Corpn, era important ca părțile să fie pe picior de egalitate, că pârâtul a refuzat în mod expres să ofere o garanție valabilă și că reclamantul a fost de acord să accepte o scrisoare de confort pe motiv că dobânda la împrumut ar fi mai mare decât ar fi fost dacă pârâtul ar fi oferit o garanție.

    UNELE CONCEPTE JURIDICE NECUNOSCUTE ÎN LEGEA RUSĂ

    A.Yu. BURKOVA

    Legislația rusă este încă într-o stare de dezvoltare. În fiecare an este îmbogățit cu noi instituții și concepte. Cu toate acestea, unele dintre aceste concepte nu au ajuns încă în Rusia sau sunt insuficient dezvoltate. Aceste concepte există atât în ​​dreptul corporativ, cât și în dreptul civil, financiar sau bancar al altor state.

    Conturi escrow

    Un cont escrow este un cont din care banii (proprietatea) sunt transferați la apariția anumitor circumstanțe sau la îndeplinirea anumitor obligații. Conturile de escrow sunt uneori numite conturi escrow sau conturi de depozit de securitate (puteți vedea și alți termeni).
    Schema funcționează după cum urmează. O parte depune bani (proprietate) la agentul escrow. Un agent escrow deține depozitul escrow până când are loc un eveniment specificat sau până când o obligație este îndeplinită. Beneficiarul are posibilitatea de a primi fonduri (proprietate) numai dacă sunt îndeplinite condițiile preacordate. Toate aceste condiții sunt negociate la transferul de bani sau alte proprietăți către agentul escrow. În cazul în care beneficiarul nu îndeplinește termenii acordului, agentul escrow, la sosirea perioadei convenite, returnează suma depozitului persoanei care a transferat fondurile (proprietatea).
    O persoană care acționează ca agent escrow servește ca fiduciar cu responsabilități egale față de toate părțile care au un interes în proprietatea plasată în escrow. Prin urmare, organizațiile independente care nu au niciun interes în tranzacție acționează ca agenți escrow. În acest sens, de exemplu, un agent escrow nu poate sprijini doar una dintre părți și nici nu poate oferi (oferi) asistență uneia dintre părți. În schimb, agentul escrow, dacă acționează ca avocat, trebuie să trimită părțile către un alt avocat care le poate ajuta în soluționarea litigiului.
    Serviciile de agent escrow sunt adesea furnizate de organizații financiare, avocați și notari. În unele state, activitățile agenților de escrow sunt supuse licenței obligatorii. Este interesant că în Occident, datorită prevalenței instituției agentului de escrow, există o specializare. Adesea, agenții de escrow specializați sunt instruiți în domenii precum imobiliare, asigurări, impozite și moștenire. Necesitatea unei astfel de specializări se datorează faptului că funcțiile agenților escrow sunt foarte strâns legate de studiul drepturilor și împrejurărilor, apariția cărora îi obligă pe agenții escrow să transfere fonduri (proprietate) către beneficiari.
    Responsabilitatea principală a agentului escrow este de a asigura securitatea proprietății transferate în escrow. Daca este vorba de bani, acestia trebuie depusi intr-un cont bancar special, separat de conturile agentilor.

    Scrisoare de intentie

    Uneori, în relațiile comerciale, înainte de încheierea contractului principal, părțile semnează o scrisoare de intenție. Acest document poate fi numit și memorandum de intenție, scrisoare de intenție sau alte nume.
    O scrisoare de intenție servește de obicei la conturarea condițiilor generale în care părțile vor fi dispuse să încheie o anumită tranzacție.
    Deși în unele cazuri scrisoarea de intenție poate fi obligatorie pentru părți, cel mai adesea părțile folosesc scrisoarea de intenție ca un document care consolidează rezultatele negocierilor părților cu privire la termenii viitori ai tranzacției.
    Într-adevăr, este convenabil să aveți un document scurt care să sublinieze principalii parametri ai unei tranzacții viitoare și, pe baza acestuia, să pregătiți un contract detaliat. În același timp, părțile știu că, dacă ceva nu merge bine, partea se poate retrage oricând din această tranzacție înainte de a semna acordul principal.
    O scrisoare de intenție este uneori folosită ca dovadă pentru potențialii investitori că negocierile între părți au avut loc efectiv și că părțile au ajuns la o anumită înțelegere a condițiilor în care sunt dispuse să coopereze, iar acești termeni sunt specificati în scrisoarea de intentie.

    Scrisoare de confort

    O scrisoare de confort este o scrisoare emisă de o organizație sau persoană care exprimă sprijin pentru o altă persoană.
    În practica internațională, există de obicei câteva cazuri cele mai frecvente de furnizare de scrisori de confort:
    furnizarea de scrisori de confort de către organizația-mamă în legătură cu filiala sa creditorului filialei. În aceste scrisori, organizația-mamă își exprimă acordul ca filiala să primească finanțare;
    transmiterea unei scrisori de confort de către firmele de audit în scopul plasării de acțiuni (obligațiuni) de către clienții acestora. În astfel de scrisori, firmele de audit confirmă performanța financiară a companiilor de la furnizarea ultimelor situații auditate și confirmă, de asemenea, că nu au existat modificări financiare semnificative în activitățile companiei în comparație cu modul în care aceste activități sunt descrise în prospect;
    depunerea scrisorilor de încurajare de către guverne, de exemplu, confirmând acordul guvernului ca anumite fonduri să fie furnizate companiilor publice (de stat) sau că guvernul va oferi toate licențele necesare unei persoane pentru un anumit proiect.
    Scrisorile de confort de la guvern sunt adesea folosite pentru finanțarea proiectelor. Acest lucru se datorează faptului că, spre deosebire de creditarea convențională, în care toate riscurile asociate creditării sunt, de regulă, suportate integral de către împrumutat, la organizarea finanțării proiectelor, riscurile sunt distribuite între mai multe persoane, inclusiv între împrumutat, creditor și alte persoane. participanții la proiect. Astfel, managementul riscului politic la implementarea finanțării proiectelor, a căror mărime este de obicei semnificativă și care poate afecta interesele strategice ale statului, este cel mai potrivit pentru a încredința organelor statului sau guvernului, implicându-le în proiect. În acest caz, statul se obligă să garanteze crearea unor condiții speciale pentru o anumită perioadă de timp pentru a facilita implementarea proiectului.
    Ca un alt exemplu de utilizare a unei scrisori de confort în străinătate, putem cita scrisori de confort către autoritățile de supraveghere. De exemplu, în unele țări (Marea Britanie, Franța etc.) este o practică obișnuită să se trimită scrisori de confort autorităților de supraveghere din țările relevante atunci când se schimbă acționarul principal al unei bănci cu capital străin.
    Efectul juridic al unei scrisori de confort depinde de prevederile acesteia și de cerințele legii sau ale practicii judiciare a jurisdicției în care a fost emisă scrisoarea de confort sau în care litigiul este pe rol.
    De regulă, forța unei scrisori de confort este mai mică decât forța legală a unei garanții sau garanții. Scrisorile de încurajare sunt de obicei emise în cazurile în care garantul nu este pregătit să ofere o garanție valabilă din punct de vedere legal (garanție), de exemplu, din cauza faptului că garanția ar încălca reglementările garantului, sau regulamentele sau acordurile interne ale garantului, sau garantul nu nu doresc ca obligațiile corespunzătoare să fie plasate în soldul acestuia sau pentru că garantul consideră că o astfel de garanție este suficientă în acest caz.
    În aceste cazuri, scrisorile de confort sunt folosite în cazul în care o aparență de garanție este considerată mai bună decât nimic. Nu sunt potrivite pentru creditorii care pot da în judecată garanții în viitor.

    Garanții și obligații de despăgubire

    Adesea, la încheierea unei tranzacții financiare sau comerciale, creditorul (bancă, vânzător etc.) dorește să obțină garanție pentru îndeplinirea obligațiilor debitorului (împrumutat, cumpărător etc.) față de acesta.
    O modalitate de a asigura îndeplinirea obligațiilor este obținerea unei garanții de la un terț. În condițiile acestei garanții, un terț - fidejusorul - se obligă să răspundă în fața creditorului în cazul neîndeplinirii obligațiilor de către debitor.
    De exemplu, conform legislației engleze, există mai multe tipuri de obligații de securitate din partea terților, inclusiv prin:
    garanții prin care un terț garantează îndeplinirea obligației debitorului față de creditor;
    obligația de despăgubire (despăgubire), în care un terț este de acord să despăgubească creditorul pentru pierderile sale rezultate din încheierea unei tranzacții cu debitorul.
    Principala diferență dintre o garanție și o obligație de despăgubire este că obligația de despăgubire este obligația principală principală, în timp ce garanția este o obligație secundară, amintește oarecum de o obligație accesorie conform legislației ruse.

    Finanțare de risc

    În economia globală actuală, accesul la finanțare pentru întreprinderile mici și mijlocii este o condiție prealabilă importantă pentru consolidarea competitivității pieței europene.
    Avantajele întreprinderilor mici sunt că au potențialul de a crea noi locuri de muncă și tehnologie.
    Strângerea de capital este una dintre condițiile pentru dezvoltarea de succes a afacerii. Fondurile proprii și strângerea de fonduri prin emiterea de valori mobiliare nu sunt întotdeauna suficiente și posibile pentru întreprinderile mici, mai ales în stadiile incipiente ale dezvoltării lor.
    Cu toate acestea, mulți investitori nu oferă finanțare companiilor mici din cauza faptului că efortul și cheltuielile care vor fi necesare pentru a aranja finanțarea unei afaceri mici vor fi aceleași ca pentru întreprinderile obișnuite, iar profitul așteptat din astfel de finanțare poate să nu acopere calculele finanțatorilor riscurile lor.
    În aceste cazuri, aceste companii mici caută de obicei un capitalist de risc care poate oferi fonduri suficiente pentru a permite întreprinderilor mici să intre și să se dezvolte pe piețele lor respective.

    Clauze de neconcurență

    O clauză de neconcurență înseamnă că una dintre părțile documentației contractuale este de acord să nu se angajeze în activități similare cu cealaltă parte. O astfel de clauză este valabilă pe toată perioada de valabilitate a contractului dintre părți și, în anumite cazuri, poate exista după încetarea relației părților.
    Scopul unei clauze de neconcurență este de a împiedica o contraparte să se angajeze în activități concurente, să își înceapă propria afacere sau să obțină un avantaj ca urmare a accesului la informații confidențiale despre operațiunile și secretele comerciale ale acelei persoane.
    Uneori, clauzele de neconcurență sunt structurate ca clauze de exclusivitate, cum ar fi dreptul exclusiv de a trata cu un anumit furnizor sau dreptul exclusiv de a fi distribuitor al unui anumit produs.
    Clauzele de neconcurență au atât avantaje, cât și dezavantaje.
    Printre avantaje, după cum sa menționat mai sus, se numără limitarea oportunităților pentru contrapărți de a abuza de informațiile pe care le primesc sau de a accesa piață.
    Printre dezavantaje se numără capacitatea, prin clauze de neconcurență, de a limita dezvoltarea și activitățile individului în cauză, de exemplu, limitarea capacității unui fost angajat de a desfășura afaceri în conformitate cu abilitățile sale sau limitarea capacității unui agent de a reprezintă mai mulți directori pe același teritoriu.
    Clauzele de neconcurență pot avea, de asemenea, un impact negativ asupra stării concurenței pe o anumită piață. Prin urmare, în multe țări, legea prevede că, dacă clauzele de neconcurență încalcă direct prevederile privind concurența, clauzele relevante sunt automat invalidate.

    Subordonare

    Dispoziții de subordonare - dispoziții în temeiul cărora creditorul (creditorul subordonat sau junior) este de acord ca plata obligațiilor sale să aibă loc numai după ce pretențiile creditorului obișnuit (senior) sunt satisfăcute.
    Părțile, care încheie acorduri care conțin prevederi privind subordonarea, urmăresc mai multe scopuri:
    un creditor senior, de exemplu o bancă, poate oferi finanțare prin stipularea că pretențiile persoanelor din interiorul debitorului, cum ar fi societatea-mamă sau un acționar majoritar, trebuie să fie subordonate creanțelor băncii;
    datoria subordonată poate fi creată pentru a majora capitalul în scopuri de reglementare. Băncile centrale din unele țări permit băncilor comerciale să includă împrumuturi subordonate în capital pentru a calcula conformitatea cu reglementările bancare ale băncilor;
    datoria subordonată vă permite să măriți finanțarea debitorului. Unii creditori sunt dispuși să-și subordoneze creanțele astfel încât debitorul să primească mai multe împrumuturi și alte finanțări pentru dezvoltarea afacerii debitorului;
    un împrumut subordonat în unele cazuri ajută împrumutatul să supraviețuiască fără a trece prin proceduri de faliment, recuperare financiară sau lichidare. Uneori, acționarii unei companii sau cei mai mari furnizori își pot subordona creanțele față de debitor pentru a-i determina pe alți creditori să nu solicite debitorului să își îndeplinească obligațiile față de ei sau să amâne obligațiile pentru ca împrumutatul să-și poată restabili solvabilitatea.

    Reprezentări și garanții

    Declarațiile, garanțiile și angajamentele sunt un element comun al multor contracte redactate în țările anglo-americane. Recent, această parte a acordului a apărut și în acordurile întocmite de băncile rusești. Declarațiile și garanțiile indică anumite fapte la momentul semnării contractului (reprezentări și garanții), în timp ce acordurile definesc regulile pe care părțile trebuie să le urmeze sau pe care trebuie să le respecte în timpul contractului (acorduri, angajamente).
    Declarațiile și garanțiile sunt confirmări date de împrumutat cu privire la anumite aspecte care sunt semnificative pentru decizia băncii de a furniza fonduri în baza contractelor de împrumut. Aceste confirmări se referă la situația juridică, comercială și financiară a împrumutatului.
    Reprezentările și garanțiile pot îndeplini mai multe funcții:
    primirea indirectă a informațiilor de la împrumutat înainte de încheierea contractelor de finanțare, atunci când fie împrumutatul nu dorește să furnizeze anumite informații, fie împrumutatul nu are timp să efectueze verificarea necesară a împrumutatului și a activităților sale. În timpul negocierii acordurilor de finanțare, împrumutătorul inserează anumite declarații și garanții în proiectele de acord și se așteaptă ca împrumutatul fie să solicite ca declarațiile și garanțiile să fie modificate, fie să dezvăluie creditorului informații relevante despre activitățile sale;
    declarațiile și garanțiile servesc drept punct de control, nerespectarea căruia poate suspenda furnizarea de tranșe sau fonduri. În acest caz, contractul prevede că la fiecare dată de furnizare a fondurilor, reprezentările și garanțiile trebuie să fie de încredere. Aceasta înseamnă că, dacă garanțiile sau reprezentările nu sunt de încredere, banca nu este obligată să furnizeze împrumutatului fonduri sau următoarea lor tranșă. Nefiabilitatea declarațiilor și garanțiilor poate da naștere unui eveniment de neîndeplinire a unei obligații dacă contractul prevede în mod expres că aceasta apare dacă oricare dintre declarații și garanții nu este de încredere.
    Trebuie remarcat faptul că reprezentările și garanțiile pot proteja drepturile creditorului numai dacă creditorul se bazează pe acestea și nu are cunoștințe contrare. Dacă creditorul știa cu siguranță că declarațiile și garanțiile oferite nu sunt de încredere, aceste dispoziții sunt de natură să nu protejeze drepturile creditorului, întrucât prin utilizarea lor creditorul abuzează de drepturile sale.
    Declarațiile și garanțiile se pot referi la existența unei persoane juridice, capacitatea sa juridică, disponibilitatea permiselor necesare, valabilitatea și caracterul executoriu, absența litigiilor, absența încălcărilor legii, sarcinilor etc.

    Pari passu

    Clauzele „pari passu” pot fi găsite în majoritatea acordurilor internaționale de finanțare.
    De obicei, textul „pari passu” arată astfel:
    Obligațiile debitorului în temeiul acestui acord sunt cel puțin „pari passu” (au aceeași prioritate ca și celelalte obligații chirografare ale debitorului).
    În tranzacțiile internaționale, astfel de prevederi sunt introduse pentru a-l proteja pe creditor de riscul ca obligația sa să fie mai mică decât cea a altui creditor și să apară un alt creditor care va avea prioritate în satisfacerea creanțelor sale.
    Semnificația practică a principiului „pari passu” nu este pusă la îndoială, mai ales în cazul insolvenței debitorului, atunci când, în funcție de prioritatea creanțelor creditorului, astfel de creanțe pot fi pe deplin satisfăcute sau nu pe deplin.

    „Directorul umbrelor”

    „Director privat” înseamnă o persoană care are puterea de a da instrucțiuni directorilor obișnuiți ai unei companii, iar directorii obișnuiți sunt supuși acelor instrucțiuni.
    Orice persoană poate acționa ca „director ascuns”: o persoană sau o organizație. Cu toate acestea, de cele mai multe ori, „directorul ascuns” sunt acționarii companiei, care pot emite instrucțiuni obligatorii pentru directorii obișnuiți în mod continuu. În cazul în care administratorii nu respectă aceste instrucțiuni, acționarii le pot înlocui cu alte persoane.
    Astfel, un „director ascuns” este o persoană care poate avea o influență reală asupra activităților companiei. Prin urmare, activitățile sale sunt reglementate și controlate. Este supus anumitor standarde.

    Director nominalizat

    Un director nominalizat este o persoană fizică sau juridică desemnată ca director într-o companie, care, totuși, își îndeplinește funcțiile în mod formal. În realitate, conducerea companiei este în mâinile persoanei care a numit directorul nominalizat. Această persoană dă instrucțiuni directorului nominalizat: ce să facă, ce tranzacții să facă, ce documente să semneze.
    De obicei, persoana care numește și controlează un director nominalizat într-o companie este unul dintre acționarii (fondatorii) companiei.
    Astfel de acționari (fondatori) sau reprezentanții acestora pot, în principiu, să acționeze ei înșiși în calitate de director al companiei.
    Cu toate acestea, ei sunt reticenți să acționeze în această calitate din mai multe motive, de exemplu pentru că:
    vor anonimatul;
    sau pentru că altfel vor fi recunoscuți ca rezidenți fiscali într-o anumită țară și vor fi obligați să plătească impozite;
    sau pentru că acționarii (fondatorii) sau reprezentanții acestora nu doresc să întocmească și să execute toate documentele corporative necesare etc. și încredințează această muncă unui profesionist care acționează ca director nominalizat. Directorii nominalizați completează și pregătesc toate documentele pe o bază profesională și pot rezolva mai rapid procedurile formale din companie.
    Directorul nominalizat conduce, de asemenea, întruniri corporative anuale, ceea ce scutește din nou acționarii (fondatorii) și reprezentanții acestora de îndeplinirea acestor formalități.
    Din aceste motive, acționarii (fondatorii) companiilor optează uneori pentru directori nominalizați.
    În aceste cazuri, este o practică obișnuită ca persoanele locale să fie numite directori.
    Menționăm că, în timp ce în urmă cu câțiva ani directorii nominalizați din anumite jurisdicții puteau acționa numai la instrucțiunile persoanelor care i-au numit, situația s-a schimbat dramatic acum, datorită măsurilor internaționale în curs de combatere a spălării ilegale a banilor.
    Tot mai multe state adoptă următorul concept: chiar dacă sunt numiți directori nominalizați, aceștia trebuie să acționeze în interesul companiei. Cu alte cuvinte, statutul directorilor nominalizati este egal cu statutul directorilor corporativi obișnuiți.

    Director independent

    Deși expresia „directori independenți” a apărut deja în legislația privind societățile pe acțiuni din Rusia, activitățile și cazurile de utilizare ale acestora nu sunt suficient reglementate.
    În practica internațională, scopurile utilizării directorilor independenți pot fi diferite:
    să se asigure că consiliile de administrație includ directori care pot acționa independent, fără conflicte de interese;
    atrage în activitatea companiei specialiști de înalt nivel care pot oferi sfaturi valoroase pentru dezvoltarea companiilor;
    să asigure un echilibru rezonabil al intereselor companiei, ale acționarilor acesteia și ale altor persoane;
    introducerea celor mai bune practici de guvernanță corporativă în activitatea consiliilor de administrație.
    De obicei, directorii independenți în practica internațională includ persoane care îndeplinesc următorii parametri:
    nu sunt angajați ai companiei în ultimii ani sau angajați ai filialelor;
    nu sunt afiliați cu cei mai mari furnizori, clienți, consultanți sau auditori ai companiei etc.;
    nu dețin acțiuni sau acțiuni la societatea în care sunt administratori independenți.
    Se așteaptă ca un director independent să îmbunătățească eficiența managementului, ceea ce are un efect pozitiv asupra imaginii companiei și aduce o contribuție tangibilă la creșterea valorii pentru acționari.
    Un director independent asigură tratamentul egal al intereselor tuturor acționarilor companiei. El este gata să apere deciziile independente și să se opună deciziilor conducerii și ale consiliului de administrație care ar putea afecta negativ operațiunile companiei și poziția financiară a acesteia. În aceste scopuri, un director independent trebuie să cunoască activitățile companiei și specificul acesteia.
    În cadrul atribuțiilor sale, un director independent poate contribui la protejarea intereselor legitime ale companiei și ale acționarilor acesteia de acțiunile ilegale ale terților.
    Un director independent poate fi necesar pentru a stabili contacte internaționale și pentru a crește încrederea în companie sau pentru a îmbunătăți sistemul de guvernanță corporativă.
    Un director independent care a lucrat în întreprinderi similare înainte de numirea sa în companie poate ajuta compania să-și formuleze strategia de dezvoltare și să ofere sfaturi valoroase pentru dezvoltarea acesteia.

    Unele dintre aceste concepte pot fi de interes pentru piața rusă. Prin urmare, ele pot apărea în Rusia în viitor.

    Bibliografie

    1. Richard Calnan. Luarea securității: lege și practică. Bristol: Jordans Publishing Limited, 2006.
    2. Philip R. Wood. Project Finance, Titlizări, Datorie Subordonată. a 2-a ed. Londra: Sweet & Maxwell, 2007.

    Compania noastră oferă asistență în redactarea cursurilor și dizertațiilor, precum și a tezelor de master pe tema Teoria statului și dreptului, vă invităm să utilizați serviciile noastre. Toate lucrările sunt garantate.


Formularul 1.1

Scrisoare de confort de la banca garant
Formularul instituției de credit

SA AK Transneft

Scrisoare de confirmare

Confirmăm prin prezenta că dacă (Numele furnizorului) (denumit în continuare Furnizor) este recunoscut ca câștigător la achiziționarea lotului (Numele și nr. lot), (Numele instituției de credit) (denumit în continuare ca Banca) va furniza, în numele său, în favoarea dumneavoastră, garanții bancare irevocabile conform formei stabilite, pentru următoarele sume:


  1. Garanția de returnare a plății în avans (în conformitate cu termenii contractului) - (suma în cifre și cuvinte);

  2. Garantia indeplinirii termenilor contractului - (suma in cifre si cuvinte);

  3. Garanția îndeplinirii obligațiilor antreprenorului în perioada de garanție (în conformitate cu termenii contractului) - (suma în cifre și cuvinte).
Garanțiile de mai sus vor fi furnizate de către Bancă în termen de 5 (Cinci) zile lucrătoare de la data solicitării scrise a Furnizorului după ce Furnizorul a îndeplinit condițiile suspensive specificate în anexa la prezenta scrisoare.
Aplicație: ___ l.

Semnătura persoanei împuternicite a instituției de credit

Formularul 2(pentru furnizarea de materiale și echipamente)

Calculul prețului ofertei pentru participarea la achiziție
Lot nu. _________"_________________________________"

(Formularul-2 este prezentat în format de dezvoltare în excela și atașat ca dosar separat în pachetul de documentație de achiziție)
F orma 3
GARANTIE BANCARA
„Banca________” (Societate pe acțiuni deschise), TIN ___________________, licență generală a Băncii Centrale a Federației Ruse Nr. __________ din data de ____ ___________ _______. situat la adresa: ________________________, box office Nr. ________________________________ în Sucursala Nr. 1 a Universității Tehnice de Stat din Moscova a Băncii Rusiei, BIC ________________, cod OKPO _________________, denumit în continuare Garant, acționează ca garant(adresa: _____________________________________, INN _____________________, OGRN _______, punct de control __________), denumit în continuare Principalul, înainte de __________________ (CJSC „OMEGA”), INN ____________________/KPP _____________, OGRN __________, cont curent Nr. ____________ în __________________________), denumit în continuare Beneficiar, și se obligă, în limita sumei de garanția, să răspundă de îndeplinirea de către Comitent a obligațiilor privind participarea acestuia din urmă V achiziții pentru Lotul Nr. ________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________________ (denumită în continuare Achiziția), în conformitate cu termenii Cererii de participare la achiziție depusă de Principal.

Suma garantie: (suma în cifre și cuvinte)________ (moneda de plată).

Perioada de garanție: de la „__” ________ 20__ până la „__” _________ 20__. inclusiv 1 .

În cazul în care:

1. Comitentul își retrage cererea de participare la achiziție în termen de 90 de zile de la data stabilită pentru deschiderea cererilor de participare la achiziție;

2. Participantul la achiziție, notificat cu privire la atribuirea contractului, va refuza semnarea contractului pentru care a fost anunțată achiziția în termen de 7 zile lucrătoare;

3. Participantul la achiziție, în termen de 2 ore de la ședința de tranzacționare la licitație, nu a furnizat Formularul 2, „Calcul prețului ofertei”, semnat de participantul la achiziție, articol cu ​​articol - ajustat în funcție de rezultatele licitației și de protocol asupra rezultatelor achiziției semnate de participantul la achiziție.
Garantul se obligă să plătească Beneficiarului o sumă care să nu depășească valoarea garanției la primirea unei cereri scrise de plată, semnată de reprezentanții autorizați ai Beneficiarului și aplicată cu sigiliul acestuia, cu condiția ca aceasta să conțină indicația că această sumă este din cauza Beneficiarului în legătură cu faptul că s-au produs una sau mai multe dintre încălcările de mai sus, precizând încălcarea sau încălcările survenite.

Cererea de plată în temeiul garanției trebuie primită de către Garant înainte de expirarea garanției la următoarea adresă: ______________________________ (indicați adresa poștală completă a băncii care a emis garanția).

Plata de către Garant a sumei garanției trebuie efectuată în termen de cinci zile lucrătoare de la data primirii de către Garant a cererii scrise a Beneficiarului. Obligațiile Garantului de a plăti suma garanției se consideră îndeplinite în mod corespunzător de la data debitării fondurilor din contul de corespondent al Garantului.

Această garanție este irevocabilă.

Dreptul de revendicare impotriva Garantului apartinand Beneficiarului in temeiul acestei garantii nu poate fi transferat altei persoane.

Această garanție este reziliată din motivele prevăzute la articolul 378 din Codul civil al Federației Ruse.

Această garanție este supusă legilor Federației Ruse.

Toate litigiile în temeiul acestei garanții vor fi soluționate în Curtea de Arbitraj _____________ (la locația sucursalei Garantului care a emis garanția).

Semnătura persoanei împuternicite a Băncii

Sigiliu bancar

f orma 4
Participant la achiziții ________________________________________

Confirmarea acordului cu termenii contractului
Participantul la achiziție a citit și studiat documentația de achiziție, precum și termenii contractului (furnizarea de bunuri, prestarea de servicii, prestarea muncii) pentru lotul nr.____________ „________________________________” și și-a întocmit cererea de participare la achiziție în conformitate cu condițiile specificate în documentația de achiziție, fără rezerve.

Participantul la achiziție înțelege că nu are dreptul de a aduce modificări cererii de participare la achiziție și se obligă, dacă este selectat ca câștigător al achiziției, să încheie un acord în conformitate cu termenii achiziției și cu proiectul anexat. acord.

f orma 4.1.

Participant la achiziții ________________________________________
Confirmarea consimțământului pentru nereturnarea securității aplicației

participarea la achiziții (transfer de fonduri

către organizatorul de decontare a achiziției)

Participantul la achiziție a citit și studiat documentația de achiziție pentru lotul nr.____________ „__________________________ __ ».

Participantul la achiziție este de acord că fondurile contribuite ca garanție pentru cererea de participare la achiziție nu vor fi returnate dacă:

Participantul la achiziție, notificat cu privire la atribuirea contractului, va refuza în termen de 7 zile să semneze contractul pentru care a fost anunțată achiziția.

F orma 5
Participant la achiziții ________________________________________

LISTA SUBAGENȚILOR IMPLICAȚI

conform lotului nr.__________
Participantul la achiziție este obligat să implice subcontractanți din rândul întreprinderilor mici și mijlocii (dacă o astfel de cerință este stabilită în anunțul de achiziție)


№ p/p
Nume subagent
Adresa locației reale a subagentului
Este subagentul implicat o afacere mică sau mijlocie?
Lista bunurilor livrate, lucrărilor efectuate, serviciilor prestate pentru lot
Volumul bunurilor furnizate, lucrările efectuate, serviciile prestate, mii de ruble. din perspectiva TVA-ului
Numărul total de personal, oameni.
Volumul bunurilor livrate, munca prestata, serviciile prestate ca procent din costul total al lotului

1
Nu chiar

2
Nu chiar

3
Nu chiar

Notă:
1. Prin subagent se înțelege: orice organizație (comerciant, reprezentant, producător, producător, executant etc.) implicată în furnizarea de bunuri, efectuarea lucrărilor, prestarea de servicii.
Cerințe suplimentare pentru participantul la achiziții:
1. Dacă intenționați să achiziționați bunuri, lucrări, servicii prin subagenți, atunci este necesar să indicați organizația cu care se vor încheia direct tranzacțiile pentru furnizarea de bunuri, prestarea de servicii, efectuarea lucrărilor, indicând producătorul final (executantul). ) și cu atașarea raporturilor contractuale (participant la cumpărare – subagent, subagent – ​​producător, executant).

2. În cazul în care producătorul (interpretul) însuși participă la achiziție, acest formular este depus indicând informația „Nu sunt implicați subagenți pentru lotul nr.______” .

3. Este obligatoriu să se indice dacă subagentul implicat este o întreprindere mică sau mijlocie.

4. La planificarea furnizării de țevi și piese cu un strat intern de silicat-smalț, este necesar să se distribuie uniform comenzile de acoperire la fabricile de producție incluse în Registrul OVP al AK Transneft OJSC.

Scrierea unei scrisori grozave de recomandare pentru o companie într-un stil formal poate fi o provocare.
Puteți atenua foarte mult această problemă pentru garantul dvs. dacă îi prezentați singur un aspect al unei scrisori de recomandare.

În acest caz, puteți prezenta inițial conținutul documentului în direcția corectă.

2. În primul paragraf, garantul explică de cât timp lucrează cu dumneavoastră. Descrieți pe scurt tipul dvs. de activitate și responsabilitățile postului dvs. Aici puteți scrie în câteva cuvinte despre compania în sine.

3. În paragraful următor, este necesar să oferiți o descriere mai precisă a creșterii profesionale și a carierei dumneavoastră de-a lungul timpului în care lucrați în companie, să enumerați toate realizările principale și să vă concentrați pe cele mai importante calități pozitive din punctul de vedere al garantul. Apoi, impresia garantului despre activitățile comune cu dvs.

Pentru a rezuma ceea ce a fost scris mai sus, este important să descriem calitățile personale și trăsăturile de caracter pozitive ale unei persoane. Exprimați-vă părerea despre ce responsabilități și în ce poziție poate aduce cel mai mare beneficiu organizației.

Scrisoarea nr. 1:

OJSC [numele companiei] este partenerul nostru în domeniu (domeniul de activitate). În perioada de cooperare, [denumirea organizației] și-a confirmat cel mai înalt statut profesional, activitate și competență în îndeplinirea sarcinilor atribuite.

Toate sarcinile sunt finalizate la timp, în termene strict definite și cu o calitate excelentă. Angajații companiei își îndeplinesc sarcinile în mod eficient.

Suntem mulțumiți de munca [numele companiei] și suntem gata să recomandăm această companie ca partener responsabil și de încredere.

[Numele dumneavoastră]

Exemplu de scrisoare nr. 2:

Compania [numele organizației], care lucrează în (an) an pentru [numele organizației], a desfășurat lucrări la [numele activității] și s-a impus ca o companie executivă cu înaltă calificare.

Lucrarea a fost efectuată eficient și la timp. Nu au existat plângeri împotriva companiei în timpul lucrărilor.

[Numele dumneavoastră]

Exemplu de scrisoare nr. 3:

[numele organizației] este partener al [numele organizației] de [număr] ani. De atât de mult timp, [numele organizației] s-a impus ca un partener stabil și de încredere, oferind eficiență ridicată, fiabilitate și o abordare flexibilă a nevoilor Clientului, fără a depăși termenele limită.

[Numele dumneavoastră]

Exemplu de scrisoare nr. 4:

Prin această scrisoare confirm că [numele organizației] are experiență în cooperare cu [numele organizației] în domeniul [domeniului de activitate]. În cadrul cooperării, reprezentanții companiei au dat dovadă de o abordare creativă, profesionalism ridicat și eficiență în îndeplinirea sarcinilor desemnate.

Confirmăm că serviciile [numele organizației] corespund unui profil extrem de profesional.

[Numele dumneavoastră]

Exemplu de scrisoare nr. 5:

Cooperarea noastră cu compania [numele organizației] a continuat începând cu [anul]. În această perioadă, compania [numele organizației] s-a impus ca un partener de afaceri de încredere și o întreprindere durabilă.

Datorită principiului de bază al activității companiei - formarea de parteneriate cu clienții bazate pe profesionalism și cooperare reciprocă, aceasta ocupă, în opinia noastră, o poziție stabilă în domeniu [domeniul de activitate].

Exemplu de scrisoare nr. 6:

Prin această scrisoare, organizația [numele organizației] informează că în perioada de cooperare cu [numele organizației], această companie a reușit să se impună ca un partener de încredere și profesionist.

Principala trăsătură distinctivă a muncii [numele organizației] este nivelul ridicat de organizare și eficiența angajaților organizației, disponibilitatea de a răspunde rapid la circumstanțe în schimbare.

Pe baza celor de mai sus, compania [numele organizației] ar dori să noteze potențialul ridicat al OJSC [numele organizației], să se concentreze pe prosperitate și pe dezvoltarea de succes în continuare.

[Numele dumneavoastră]

Scrisoarea #7:

În perioada de lucru cu [numele organizației], angajații companiei s-au dovedit a fi pozitivi. Munca lor îndeplinește nivelul specificat, este efectuată cu înaltă calitate și strict la timp. Aș dori să remarc munca eficientă a specialiștilor și eficiența îndeplinirii sarcinilor, precum și atitudinea lor atentă față de Client.

[Numele dumneavoastră]

Exemplu de scrisoare nr. 8:

Prin această scrisoare, noi, [numele organizației], confirmăm că [numele organizației] este partenerul nostru de încredere și pe termen lung.

[numele organizației] a lucrat cu succes și activ de la [data], oferind o gamă completă de servicii în acest domeniu.

În această perioadă ni s-au asigurat servicii la cel mai înalt nivel profesional. Profesionalismul angajaților [numele organizației] asigură o calitate decentă a serviciilor oferite.

Pe baza celor de mai sus, [denumirea organizației] caracterizează [denumirea organizației] ca un partener de încredere și profesionist în domeniul serviciilor [domeniul de activitate].

A. BURKOVA,

Candidat la științe juridice

Obligații de cvasi-securitate:

practici internaționale, reglementări și perspective de dezvoltare în Rusia

Asigurarea obligațiilor este de mare importanță la încheierea oricărei tranzacții. Nevoia de garanție se datorează faptului că există o anumită perioadă de timp în care împrumutătorul a furnizat o proprietate împrumutatului, iar împrumutatul nu a restituit-o sau rambursat-o. În această perioadă, împrumutătorul intenționează să își asigure compensarea pierderilor în cazul în care debitorul nu își îndeplinește obligația principală. Astfel, măsurile provizorii servesc drept garanții ale îndeplinirii obligațiilor părților.

Toate metodele de garantare a obligațiilor, deși diferă prin gradul de impact asupra debitorului și prin metodele de realizare a scopului principal al măsurilor provizorii, au un singur scop comun - încurajarea debitorului să își îndeplinească obligația în mod corespunzător. Comportamentul debitorului va depinde în mare măsură de alegerea optimă a creditorului cu privire la modul de garantare a obligației.

Principalele metode de garantare a obligațiilor sunt descrise la art. 329 din Codul civil al Federației Ruse. Îndeplinirea obligațiilor poate fi asigurată prin penalitate, gaj, reținere a averii debitorului, fidejusiune, garanție bancară, depozit și alte modalități prevăzute de lege sau de contract. Astfel, părțile pot stabili în mod independent în contract metoda de garantare a obligației, dacă aceasta nu contravine cerințelor legislației ruse. În plus, există metode care joacă rolul de garantare a obligațiilor, dar nu sunt întotdeauna clasificate drept metode de securitate. Astfel de metode sunt uneori numite cvasi-garanții.

Acest articol va analiza modalități de asigurare a obligațiilor care pot fi considerate cvasi-securitate, locul lor în practica internațională și posibilitățile și perspectivele de dezvoltare a acestora în Rusia.

Cvasi-garanția include o scrisoare de confort, cont escrow, clauză negativă, acorduri de subordonare, garanții și reprezentări, radiere directă, bon de depozit și altele.

Scrisoare de confort

Practica internationala

Comfortable Letter este un institut juridic cunoscut în practica internațională; este o scrisoare emisă de o organizație sau persoană care exprimă sprijin pentru o altă persoană. În practica internațională, există de obicei câteva cazuri cele mai frecvente de furnizare de scrisori de confort:

Organizația-mamă în raport cu organizația sa filială la creditoarea organizației filiale. În aceste scrisori, organizația-mamă își exprimă acordul ca filiala să primească finanțare;

Efectul juridic al unei scrisori de confort depinde de prevederile acesteia și de cerințele legii sau ale practicii judiciare a jurisdicției în care a fost emisă scrisoarea de confort sau în care litigiul este pe rol.

De regulă, forța unei scrisori de confort este mai mică decât forța legală a unei garanții sau garanții. Scrisorile de încurajare sunt de obicei emise atunci când garantul nu este pregătit să ofere o garanție sau o garanție valabilă din punct de vedere legal, de exemplu, din cauza faptului că garanția ar încălca standardele garantului, prevederile interne ale contractului sau garantul nu dorește obligațiile care urmează să fie plasate în bilanțul său sau pentru că consideră că o astfel de provizion este suficientă.

Utilizare în Rusia

În Rusia, scrisorile de confort sunt rareori folosite, cel mai adesea în legătură cu tranzacțiile internaționale în care este necesar sprijinul guvernului rus.

De exemplu, conform Protocolului de Acord între Guvernul Federației Ruse și Guvernul Republicii Franceze privind finanțarea sectorului petrolier (Moscova, 15 februarie 1996), guvernul rus a fost de acord să acorde sprijin pentru fiecare proiect finanțat prin semnând scrisori de confort. În conformitate cu Decretul Guvernului Rusiei din 01.01.01 nr. 826 „Cu privire la semnarea unui Memorandum între Federația Rusă și Republica Austria privind sprijinul financiar pentru proiecte comune”, Guvernul a recunoscut că este recomandabil să atragă împrumuturi comerciale garantate de Ministrul Federal de Finanțe al Republicii Austria, în baza scrisorilor de confort ale Guvernului Federației Ruse.

Astfel, în legislația rusă nu există o definiție și o reglementare a scrisorilor de confort. Astfel de scrisori de confort sunt emise extrem de rar, în principal de entități suverane pentru a oferi sprijin proiectelor internaționale. Valabilitatea legală a scrisorilor de confort va depinde de formularea acestora. Scrisorile de confort pot fi folosite și în practica comercială, dar cel mai probabil vor fi clasificate drept garanții limitate.

Conturi escrow

Practica internationala

Un cont escrow este un cont din care sunt transferate bani sau proprietăți la apariția sau îndeplinirea anumitor obligații. Conturile de escrow sunt uneori numite conturi „escrow” sau „depozit de securitate” (pot fi găsite și alte definiții).

Într-un aranjament de cont escrow, una dintre părți depune bani sau proprietăți la agentul escrow. Acesta din urmă deține depozitul escrow până la apariția unui anumit eveniment sau la îndeplinirea obligațiilor. Beneficiarul are posibilitatea de a primi fonduri sau proprietăți numai dacă sunt îndeplinite condițiile prestabilite. Toate aceste condiții sunt convenite atunci când transferați bani sau alte proprietăți către agentul escrow. În cazul în care beneficiarul escrow nu îndeplinește termenii acordului, la sosirea perioadei convenite, suma depozitului este returnată persoanei care a transferat fondurile sau proprietatea.

Deoarece una dintre cerințele pentru agenții de escrow este încrederea în el de ambele părți ale tranzacției, serviciile de agent escrow sunt adesea furnizate de organizații financiare, avocați și notari.

Agentul de escrow îndeplinește următoarele funcții:

Pregătește instrucțiunile necesare de la ambele părți, primește documentele și fondurile necesare;

Determină dobânzi, taxe etc.;

verifică chitanțele, dacă sunt furnizate;

Închide tranzacția atunci când toate obligațiile părților din contract sunt îndeplinite;

Efectuează plăți în suma autorizată de părți;

Furnizează ambelor părți un raport privind transferul de fonduri;

Informează părțile despre evoluția tranzacției.

Cu toate acestea, responsabilitatea principală a agentului escrow este să asigure securitatea proprietății transferate în escrow. Daca este vorba de bani, acestia trebuie depusi intr-un cont bancar special, separat de conturile agentilor.

Următoarea persoană din relația de cont escrow este beneficiarul. Beneficiarul poate fi vânzătorul. Această persoană transferă agentului acordurile de escrow semnate, furnizează alte documente necesare, cum ar fi polițe de asigurare, garanții pentru proprietatea vândută. Interesul beneficiarului este să delege gestionarea tranzacției unui specialist, astfel încât fiecare condiție a tranzacției să fie îndeplinită și persoana care plătește să nu primească proprietatea asupra proprietății până când acea persoană nu a achitat prețul de cumpărare sau și-a îndeplinit obligațiile de garantare. tranzacţie.

Persoana care transferă fondurile poate fi cumpărătorul. Obligațiile unei astfel de persoane includ transferul de fonduri către agentul de escrow, notificarea către agentul escrow a condițiilor în care a doua parte poate primi fonduri și îndeplinirea altor obligații conform contractului. Dacă creditorul este încă implicat din partea acestei persoane, atunci el este cel care transferă fondurile agentului escrow. Persoana care furnizează fondurile are interes să se asigure că tranzacția este efectuată în conformitate cu instrucțiunile sale și că fondurile nu sunt plătite beneficiarului până la finalizarea tranzacției.

Când utilizați un agent escrow, există de obicei un acord care descrie condițiile care trebuie îndeplinite înainte ca banii să fie eliberați beneficiarului. Acordul stabilește condițiile tranzacției pentru care se face plata.

Acordul conține de obicei următoarele informații:

Numele și adresele tuturor părților;

Suma de bani transferată la escrow;

Numele și adresa băncii în care vor fi stocate fondurile escrow, precum și numele și numărul contului bancar;

Informații despre dacă agentul escrow este obligat să utilizeze numai conturi care câștigă dobândă și cum este distribuită dobânda primită pe bani;

Responsabilitățile agentului de escrow, inclusiv în cazul în care condițiile acordului de escrow nu sunt îndeplinite;

Instruirea agentului escrow să efectueze orice plăți, cum ar fi taxe, din suma transferată;

Condiții care trebuie să apară sau să fie îndeplinite înaintea agentului escrow pentru eliberarea de fonduri;

Timpul pentru a îndeplini aceste condiții;

Forma de prezentare a documentului, scrisă sau orală, pentru eliberarea de fonduri, forma în care trebuie întocmit acest document;

În ce formă și cu ce frecvență sunt furnizate rapoartele de la agentul escrow;

Legea care guvernează contractul și jurisdicția judiciară.

Deoarece agentul de escrow acționează în conformitate cu instrucțiunile și nu le poate depăși, stabilirea clară și corectă a unor astfel de instrucțiuni este de mare importanță.

Conturile de escrow sunt folosite în diferite industrii. Foarte des sunt folosite la transferul de bunuri imobiliare. De exemplu, o persoană care se află în străinătate dorește să-și vândă proprietatea într-o altă țară. În cazul în care mecanismul exact de vânzare este convenit și documentele sunt certificate, se poate încheia un acord de escrow prin care banii sunt plătiți vânzătorului la executarea documentelor în forma corespunzătoare.

Conturile de escrow pot fi utilizate și în tranzacții comerciale atunci când urmează să sosească o livrare. În locul unei scrisori de credit, banii sunt plasați într-un cont escrow și atunci când vânzătorul și-a îndeplinit obligațiile contractuale spre satisfacția vânzătorului, care poate include o evaluare independentă de către server, banii sunt plătiți vânzătorului.

Alte exemple de utilizare a escrow-ului sunt decontările în caz de vătămare corporală sau la plata în justiție, acordurile la împărțirea proprietății în probleme de familie, în timpul vânzării angro a activelor comerciale, când escrow asigură plata corespunzătoare a impozitelor și datoriilor.

Escrow-ul este, de asemenea, utilizat pentru tranzacții cu consumatorii, de exemplu, atunci când se fac avansuri la mașini, se plătește pentru participarea la cluburi de sănătate și alte cluburi.

Utilizare în Rusia

În prezent, problema conturilor escrow nu este reglementată direct de legislația rusă. Cu toate acestea, legislația face imposibilă deschiderea unor astfel de conturi din următoarele motive:

Legislația unor țări oferă oportunități ample pentru formularea și încheierea acordurilor de subordonare. Cu toate acestea, principalele metode de subordonare includ:

Subordonarea deplină, în temeiul căreia nu se efectuează plăți către creditorul subordonat până la îndeplinirea integrală a creanțelor principale;

Subordonarea incompletă, în temeiul căreia plățile în limitele specificate în contract pot fi plătite unui creditor junior până la apariția unei anumite circumstanțe, de exemplu, incapacitatea debitorului de a respecta anumite standarde sau insolvența acestuia (faliment), care servesc drept bază pentru începerea prevederilor privind subordonarea (cazul de faliment poate fi formulat ca faliment voluntar sau forțat, depunerea cererii de faliment, desemnarea unui administrator de arbitraj, recunoașterea falimentului definitiv).

În caz de subordonare incompletă, este posibil fie să se transfere bani direct către creditorul junior, fie să se convină ca toate dividendele primite și alte distribuiri primite de acesta să fie păstrate într-un trust în favoarea creditorului senior pentru a satisface creanța principală sau (mai rar) obligația creditorului junior de a plăti creditorului senior o sumă egală cu ceea ce a primit ca despăgubire pentru creanța sa junior.

Banii deținuți într-un trust în beneficiul unui creditor senior nu sunt incluși în masa falimentară a unui creditor junior în falimentul acestuia din urmă, cu excepția cazului în care se poate demonstra că creditorul junior și-a subordonat în mod specific creanțele pentru a scoate bani din masa falimentului pentru beneficiul unui creditor senior. În acest caz, o astfel de subordonare poate fi declarată nulă.

Utilizare în Rusia

În Rusia există o legislație care reglementează problemele de subordonare, dar se aplică doar împrumuturilor subordonate de la instituțiile de credit.

Emisiunile de împrumuturi subordonate sunt reglementate de următoarele documente de reglementare principale: Legea federală din 1 ianuarie 2001 nr. 40-FZ „Cu privire la insolvența (falimentul) organizațiilor de credit”, Legea federală din 10 iulie 2002 nr. 86-FZ „ Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei), Regulamentul Băncii Centrale a Rusiei din 10 februarie 2003 nr. 215-P „Cu privire la metodologia de determinare a fondurilor proprii (capitalului) instituțiilor de credit”, Instrucțiune de natura operațională a Băncii Centrale din data de 01.01.01 Nr. 114-T „La încetarea unui împrumut subordonat contract”.

Scopul împrumutului subordonat, care este acordat băncilor rusești, este consacrat în Regulamentul nr. 215-P. În conformitate cu această prevedere, fondurile primite în cadrul împrumuturilor subordonate pot fi incluse în capitalul suplimentar al băncii. La rândul său, este o parte integrantă a unui astfel de indicator precum „valoarea capitalului propriu (capital)” al instituțiilor de credit. Valoarea/modificarea acestui indicator poate sta la baza luării măsurilor de prevenire a falimentului unei organizații de credit afectează controlul intern al rezervelor efectuat de bancă, posibilitatea de creștere a capitalului autorizat al organizației de credit etc. Astfel, includerea unui împrumut subordonat în capitalul suplimentar al băncii reprezintă un avantaj semnificativ pentru bancă, întrucât presupune o creștere a indicatorului „valoarea capitalului propriu (capital)”.

În legătură cu avantajele oferite de un împrumut subordonat, există anumite cerințe ale Băncii Centrale pentru executarea acestuia, conținutul acordului și aprobarea acestuia de către Banca Centrală a Rusiei.

Aceste prevederi privind împrumuturile subordonate se aplică în cazul falimentului bancar. Potrivit art. 50.39 din Legea federală din 01.01.01 nr. 40-FZ „Cu privire la insolvența (falimentul) organizațiilor de credit”, în cazul falimentului unei organizații de credit, cerințele pentru un împrumut subordonat sunt îndeplinite după satisfacerea deplină a creanțelor a tuturor celorlalţi creditori.

După cum sa menționat mai sus, posibilitatea de subordonare a creanțelor se aplică doar finanțărilor pe care le primesc băncile. Legislația rusă nu conține posibilitatea de a subordona creanțele unor creditori altor creditori în alte cazuri. Dacă o astfel de subordonare este consacrată în acord, aceasta va contrazice prioritatea satisfacerii creanțelor în faliment stabilită în Legea federală nr. 127-FZ din 1 ianuarie 2001 „Cu privire la insolvență (faliment).” În conformitate cu prezenta lege, prioritatea satisfacerii creanțelor în faliment nu poate fi schimbată prin acordul părților.

Ce mecanisme juridice alternative la acordul de subordonare care permit stabilirea priorităților cerințelor există în legislația rusă? Unul dintre astfel de mecanisme este procedura de împărțire a capitalului autorizat al societății în acțiuni preferențiale și ordinare. Articolul 23 din Legea federală nr. 208-FZ din 1 ianuarie 2001 „Cu privire la societățile pe acțiuni” prevede: „Proprietatea rămasă a societății lichidate după încheierea decontărilor cu creditorii este distribuită de comisia de lichidare între acționari în următoarea ordine:

În primul rând, plățile se fac pentru acțiunile care trebuie răscumpărate în conformitate cu articolul 75 din această lege federală;

În al doilea rând, plățile sunt efectuate pentru dividendele acumulate, dar neplătite, pentru acțiunile preferentiale și valoarea de lichidare determinată de statutul societății privind acțiunile preferențiale;

În al treilea rând, proprietatea societății lichidate este repartizată între acționari - proprietari de acțiuni ordinare și toate tipurile de acțiuni preferențiale.”

Astfel, la primirea dividendelor și a valorii de lichidare, acționarii care dețin acțiuni preferențiale au un avantaj față de acționarii care dețin acțiuni ordinare.

O altă modalitate prin care apare subordonarea este crearea unei cerințe care are prioritate în temeiul legii, de exemplu, asigurarea obligației principale cu un gaj de proprietate. În conformitate cu art. 134 din Legea federală nr. 127-FZ din 01.01.01 „Cu privire la insolvență (faliment)”, creanțele garantate printr-un gaj sunt satisfăcute în mod preferențial: „... creanțele creditorilor pentru obligații garantate printr-un gaj al bunurilor debitorului sunt satisfăcute. în detrimentul valorii garanției în primul rând față de alți creditori, cu excepția obligațiilor față de creditori de prima și a doua prioritate, drepturile de creanță pentru care au apărut înainte de încheierea contractului de gaj relevant.”

Astfel, legislația rusă limitează posibilitatea de subordonare a pretențiilor de către părți.

Garanții și Reprezentări

Practica internationala

Declarațiile, garanțiile și angajamentele sunt un element comun al tuturor contractelor care sunt întocmite în țările anglo-americane. Recent, această parte a acordului a apărut și în acordurile întocmite de băncile rusești. Declarațiile și garanțiile indică fapte la momentul semnării contractului ( reprezentări și garanții), iar obligațiile definesc regulile pe care părțile trebuie să le urmeze sau să le îndeplinească pe durata contractului ( acorduri, angajamente).

Declarațiile și garanțiile sunt confirmări date de împrumutat cu privire la anumite aspecte care sunt semnificative pentru ca bancă să ia decizia de a furniza fonduri în baza contractelor de împrumut. Aceste confirmări se referă la situația juridică, comercială și financiară a împrumutatului.

Declarațiile și garanțiile pot îndeplini mai multe funcții, de exemplu, obținerea indirectă de informații de la un împrumutat înainte de a încheia acorduri de finanțare atunci când fie împrumutatul nu dorește să furnizeze anumite informații, fie împrumutătorul nu are timp să efectueze diligența necesară asupra împrumutatului și activitățile sale. Atunci când negociază acorduri de finanțare, creditorul include anumite declarații și garanții în proiectele de acord și se așteaptă ca împrumutatul fie să solicite ca declarațiile și garanțiile să fie modificate, fie să dezvăluie activitățile sale către creditor. O altă funcție a reprezentărilor și garanțiilor este aceea că acestea servesc drept punct de control, nerespectarea căruia poate suspenda plata tranșelor sau a fondurilor. În acest caz, contractul prevede că la fiecare dată de furnizare a fondurilor, reprezentările și garanțiile trebuie să fie de încredere. Aceasta înseamnă că dacă garanțiile sau reprezentările nu sunt de încredere, banca nu este obligată să furnizeze împrumutatului fonduri sau următoarea tranșă a acestora. În cele din urmă, lipsa de încredere a declarațiilor și garanțiilor poate da naștere la o nerespectare dacă contractul prevede că aceasta va apărea dacă oricare dintre declarații și garanții nu este de încredere.

Cu toate acestea, reprezentările și garanțiile pot proteja drepturile creditorului numai dacă acesta se bazează pe acestea și nu are informații contrare. Dacă creditorul știa cu siguranță că declarațiile și garanțiile oferite sunt false, aceste prevederi nu vor proteja drepturile creditorului, întrucât prin folosirea acestora creditorul abuzează de drepturile sale.

Banca poate solicita împrumutatului să ofere următoarele garanții și declarații:

Existența unei persoane juridice: banca solicită de obicei confirmarea faptului că împrumutatul este creat și funcționează în conformitate cu legile Federației Ruse sau ale oricărui alt stat;

Capacitate juridică: împrumutatul are toate drepturile și puterile necesare desfășurării activităților sale de afaceri;

Autorizații: împrumutatul a primit toate avizele și aprobările interne necesare, toate permisiunile necesare de la organismele sau organizațiile autorizate pentru a semna acorduri cu banca și pentru a-și exercita drepturile și îndeplinirea obligațiilor care decurg din acestea;

Valabilitatea și caracterul executoriu: împrumutatul confirmă că acordurile pe care le-a încheiat cu banca sunt obligații valabile ale împrumutatului, sunt conforme cu legea și pot fi executate în conformitate cu termenii acestora;

Litigii: împrumutatul confirmă băncii că la momentul semnării acordurilor nu există proceduri judiciare și nici nu intenționează să le conducă;

Fără încălcare a legii: împrumutatul certifică băncii că nu încalcă nicio lege, regulament, hotărâre, instrucțiune, ordin, contract sau obligație la care îi este supus el sau oricare dintre activele sale;

Grevele: împrumutatul asigură banca că nu există sarcini pe toate sau o parte din activele împrumutatului, cu excepția sarcinilor permise prin contract;

Implicit: împrumutatul asigură banca că niciun eveniment de neplată nu a avut loc sau nu continuă;

Datorie fiscală: împrumutatul confirmă băncii că nu are datorii restante pentru impozite, taxe și plăți obligatorii similare;

Informații: împrumutatul confirmă băncii că toate informațiile furnizate de împrumutat băncii sunt de încredere;

Alte tipuri de asigurări: posibilitatea recunoașterii și executării hotărârilor străine în instanțele de la locația debitorului; nu este nevoie să plătească taxe și alte plăți, sau să efectueze anumite formalități la încheierea și îndeplinirea termenilor contractului; prezentarea la timp a rapoartelor financiare ale împrumutatului, fiabilitatea acestor rapoarte; lipsa imunității împrumutatului sau a bunurilor acestuia; respectarea cerințelor legislației de mediu.

Uneori, împrumutatul solicită creditorului să facă garanții și declarații condiționate de materialitatea încălcărilor. Acest lucru este pentru a se asigura că garanțiile și declarațiile nu sunt confundate cu defecțiuni tehnice care nu au niciun impact real asupra riscului creditorului. O clauză tipică de semnificație este o clauză de prejudiciu material, cum ar fi că nu există niciun litigiu care ar putea afecta negativ împrumutatul.

Punctul în care se aplică reprezentările și garanțiile este important. Declarațiile și garanțiile se pot aplica pentru:

Momentul încheierii contractului;

Data cererii de furnizare a tranșei și data punerii la dispoziție a tranșei către împrumutat;

Data de începere a fiecărei perioade de dobândă;

În fiecare zi a contractului, totuși, acest lucru este rar folosit, deoarece creditorul nu poate verifica în niciun caz respectarea reprezentărilor și garanțiilor pentru fiecare zi.

Utilizare în Rusia

Există mai multe teorii care explică și justifică valabilitatea legală a reprezentărilor și garanțiilor conform legislației ruse. În ciuda acestui fapt, există riscul ca, în lipsa unei clarificări în contractul propriu-zis, natura reprezentărilor și garanțiilor să poată fi considerată ca având un caracter declarativ și nesupus protecției.

Fără îndoială, cu sprijin judiciar, reprezentările și garanțiile ar putea servi drept cvasi-garanție pentru interesele creditorului, care nu poate întotdeauna să își verifice contrapartea cu atenția cuvenită.

Radiere directă

Practica internationala

Debitul direct poate servi și ca cvasi-garanție. În special, anularea directă asigură interesele contrapărții în cazul refuzului celei de-a doua părți de a-și îndeplini obligațiile. În acest caz, creditorul are dreptul de a cere băncii în care sunt deschise conturile debitorului să radieze fonduri din contul debitorului fără a obține un acord suplimentar al debitorului. În mod obișnuit, un acord de radiere a fondurilor din contul debitorului este încheiat în același timp cu contractul de împrumut și face ca apariția dreptului creditorului de a cere radierea fondurilor să depindă de incapacitatea debitorului în temeiul contractului de împrumut.

Utilizare în Rusia

Radierea directă în conformitate cu legislația rusă poate fi implementată pe baza art. 847 și 854 din Codul civil al Federației Ruse. În conformitate cu art. 847 din Codul civil al Federației Ruse, „clientul poate solicita băncii să anuleze fondurile din cont la cererea terților, inclusiv cele legate de îndeplinirea de către client a obligațiilor sale față de aceste persoane”.

Potrivit art. 854 din Codul civil al Federației Ruse, „fără ordinul clientului, debitarea de fonduri în cont este permisă printr-o hotărâre judecătorească, precum și în cazurile stabilite de lege sau prevăzute de un acord între bancă și client”.

Astfel, debitarea directă a fondurilor din cont are loc pe baza relațiilor contractuale care există între bancă și client. O reglementare mai detaliată a procedurii de debitare directă a fondurilor este cuprinsă în Regulamentul Băncii Centrale a Rusiei din 3 octombrie 2002 nr. 2-P „Cu privire la plățile fără numerar în Federația Rusă”. În conformitate cu cap. 11 din prezentul Regulament „... într-o cerere de plată pentru debitarea directă a fondurilor din conturile plătitorilor în temeiul legislației, în câmpul „Termeni de plată”, destinatarul fondurilor pune „fără acceptare”, și mai face o trimitere la lege (indicând numărul acesteia, data adoptării și articolul corespunzător), în baza căreia se efectuează colectarea. În câmpul „Scopul plății”, perceptorul, în cazurile stabilite, indică citirile instrumentelor de măsură și tarifele curente, sau realizează o evidență a calculelor pe baza instrumentelor de măsurare și a tarifelor curente.

În cererea de plată pentru debitare directă a fondurilor în baza acordului, în câmpul „Termeni de plată”, destinatarul fondurilor indică „fără acceptare”, precum și data, numărul acordului principal și clauza corespunzătoare care prevede pentru dreptul la debitare directă.

Debitarea directă a fondurilor dintr-un cont în cazurile prevăzute de acordul principal se efectuează de către bancă dacă în contractul de cont bancar există o condiție privind debitarea directă a fondurilor sau pe baza unui acord suplimentar la contractul de cont bancar care conține condiția corespunzătoare. Plătitorul este obligat să furnizeze băncii deservitoare informații despre creditor (destinatarul fondurilor), care are dreptul de a depune cereri de plată pentru debitarea fondurilor fără acceptare, denumirea bunurilor, lucrărilor sau serviciilor pentru care se vor efectua plăți, precum și despre contractul principal (data, numărul și clauza corespunzătoare care prevede dreptul de debitare directă).

Absența unei condiții privind debitarea directă a fondurilor într-un contract de cont bancar sau a unui acord suplimentar la un acord de cont bancar, precum și absența informațiilor despre creditor (destinatarul fondurilor) și a altor informații de mai sus constituie un motiv pentru care banca refuza să plătească o cerere de plată fără acceptare. Această cerere de plată se plătește în conformitate cu procedura de acceptare preliminară cu un termen de acceptare de cinci zile lucrătoare.”

Posibilitatea radierii directe a fondurilor reduce riscurile pentru creditor la finanțarea debitorului și, prin urmare, reduce costul unei astfel de finanțări pentru debitorul însuși.

Factură de depozit

Practica internationala

În practica internațională, un bon de depozit este folosit ca cvasi-garanție. Bonurile de depozit asigură îndeplinirea obligațiilor debitorului față de creditor. De exemplu, fermierii care nu își vând imediat mărfurile după recoltare depozitează aceste mărfuri într-un anumit depozit sau lift, care le eliberează certificate de depozit care confirmă depozitarea mărfurilor. Fermierii pot primi împrumuturi împotriva acestor bonuri de depozit.

Utilizarea bonurilor de depozit este interesantă pentru ambele părți - debitor și creditor, deoarece evită circulația mărfurilor.

Utilizare în Rusia

În Rusia, bonurile de depozit sunt reglementate de art. 912 C. civ., care prevede posibilitatea emiterii unui certificat de depozit simplu sau dublu. Astfel de certificate sunt emise de către depozit pentru a confirma acceptarea mărfurilor pentru depozitare.

Un simplu bon de depozit este un document la prezentarea căruia depozitul poate expedia mărfuri. Un bon de depozit dublu este format din două părți - un bon de depozit și un certificat de gaj (mandat), care pot fi separate unul de celălalt.

Un bon de depozit dublu, fiecare dintre cele două părți ale sale și un bon de depozit simplu sunt valori mobiliare. Numai deținătorul unui certificat simplu de depozit sau ambele certificate de depozit și de gaj în cazul unui certificat de depozit dublu are dreptul de a dispune integral de mărfurile depozitate în depozit. Titularul unui certificat de depozit, separat de certificatul de gaj, are dreptul de a dispune de marfa, dar nu o poate lua din depozit pana la rambursarea imprumutului emis in baza certificatului de gaj.

Titularul certificatului de gaj, altul decat titularul bonului de depozit, are dreptul de a gaja marfa in cuantumul imprumutului emis in baza certificatului de gaj si dobanzi aferente acestuia. La gajarea mărfurilor, se face o notă în acest sens pe bonul de depozit.

Astfel, dacă un simplu bon de depozit sau un certificat de gaj cu un dublu bon de depozit este transferat către creditorul gajist, proprietarul bunului, debitorul gajist, nu va putea scoate acest bun din depozit fără acordul creditorului gajist - acest lucru. este scopul creditorului gajist. Abia după ce datoria este rambursată, creditorul returnează certificatul de depozit (parte din acesta), iar debitorul gajist poate dispune de bunuri prin înlăturarea acestor certificate.

Operatiunile cu bonuri de depozit pot fi efectuate atat de societati comerciale de gaj cat si de banci. De exemplu, conform scrisorii Băncii Centrale a Rusiei din 01.01.01 nr. 04-34-2/2395 „Cu privire la bonurile de depozit simple și duble”, „o organizație de credit, ținând cont de prevederile propriei licențe eliberate de către Banca Rusiei pentru operațiuni bancare, are dreptul de a efectua cu un bon și dublu bon de depozit operațiunile enumerate la art. 6 din Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”, fără a obține autorizații suplimentare.”

La manipularea bonurilor de depozit, merită să ne amintim că legislația rusă impune cerințe formale pentru conținutul unei bonuri de depozit. Un document care nu îndeplinește aceste cerințe nu este un bon de depozit.

Conform articolului 913 din Codul civil al Federației Ruse:

a) în fiecare parte a bonului dublu de depozit trebuie să fie indicate identic următoarele:

Numele persoanei juridice sau numele cetățeanului de la care bunurile au fost acceptate pentru depozitare, precum și locul (locul de reședință) al proprietarului bunurilor;

Perioada pentru care mărfurile sunt acceptate la depozitare, dacă se stabilește o astfel de perioadă, sau o indicație că mărfurile sunt acceptate pentru depozitare până la cerere;

Data emiterii bonului de depozit;

b) ambele părți ale bonului dublu de depozit trebuie să aibă semnături identice ale persoanei împuternicite și sigiliul depozitului.

Bonul de depozit dublu trebuie să ofere și spațiu pentru avize (de obicei pe spatele certificatului).

Un simplu bon de depozit în conformitate cu art. 917 din Codul civil al Federației Ruse trebuie să conțină următoarele informații:

Denumirea si locatia depozitului care a acceptat marfa pentru depozitare;

Număr de bon de depozit curent conform registrului de depozit;

O indicație că este emisă la purtător;

Denumirea și cantitatea mărfurilor acceptate pentru depozitare: numărul de unități și (sau) pachete și (sau) măsura (greutatea, volumul) mărfurilor;

Perioada pentru care bunurile au fost acceptate la depozitare, dacă se stabilește o astfel de perioadă, sau o indicație că mărfurile au fost acceptate pentru depozitare până la cerere;

Cuantumul remunerației pentru depozitare sau tarifele pe baza cărora se calculează și procedura de plată pentru depozitare;

Data emiterii bonului de depozit.

Bonurile de depozit sunt utilizate efectiv pentru garanțiile obișnuite. Cu toate acestea, ele sunt mai dificil de utilizat la gajarea mărfurilor în circulație, deoarece fiecare eliberare a mărfurilor necesită un bon de depozit înlocuitor. Deoarece la momentul emiterii unui certificat de depozit, mărfurile depozitate nu pot fi eliberate fără acordul deținătorului gajului, certificatele de depozit sunt utilizate la depozitarea mărfurilor care pot fi depozitate pentru o anumită perioadă de timp fără pierderea indicatorilor cantitativi și calitativi.

O întrebare interesantă este despre procedura de înregistrare a unui gaj atunci când se utilizează bonuri de depozit. În conformitate cu art. 912 din Codul civil al Federației Ruse, „mărfurile acceptate pentru depozitare în baza unui certificat de depozit dublu sau simplu pot fi gajate în timpul depozitării, prin gajarea certificatului corespunzător”. Se pare însă că gajul poate fi formalizat și printr-un acord privind gajarea mărfurilor, care se confirmă prin transferul unui bon de depozit (parte din acesta). Un bon de depozit și un certificat de gaj în cazul unui bon de depozit dublu pot fi transferate împreună sau separat prin avize. Pentru un simplu bon de depozit este suficient transferul certificatului.

In cazul in care un depozit elibereaza marfa fara a-i prezenta certificatul necesar, acesta va fi tras la raspundere in conditiile legii. Răspunderea este determinată de normele legislației civile ruse și de contractele dintre părți, iar dacă această răspundere nu este limitată, creditorul gajist poate cere despăgubiri de la depozit pentru suma proprietății gajate.

Împrumutătorul poate solicita, de asemenea, o poliță de asigurare pentru a acoperi riscurile asociate cu conduita necorespunzătoare a custodelui.

Astfel, bonurile de depozit pot fi un instrument destul de eficient pentru ca creditorul gajist să controleze depozitarea bunurilor gajate în favoarea sa.

Deci, se poate observa că în practica internațională există o gamă largă de mijloace juridice care fac posibilă asigurarea intereselor creditorului la încheierea unei tranzacții cu debitorul. Multe dintre aceste căi de atac abia încep să fie puse în practică în Rusia. Cu toate acestea, fără îndoială, pe măsură ce Rusia este din ce în ce mai atrasă în circulația internațională, anumite metode de cvasi-securitate vor fi din ce în ce mai utilizate în practică în Rusia. Prin urmare, problema protecției juridice a unor astfel de metode de cvasi-securitate devine relevantă. De exemplu, pentru a introduce conturi escrow, trebuie adoptată o legislație care să permită băncilor să înghețe fonduri într-un cont și să interzică proprietarilor de conturi să închidă unilateral conturi bancare în cazurile specificate în acord. Pentru a utiliza acordurile de subordonare, legislația civilă trebuie să introducă o astfel de posibilitate și să modifice legislația privind falimentul, instituind o procedură obligatorie de satisfacere a creanțelor creditorilor.

Vezi mai multe detalii: Reprezentări și garanții pentru tranzacții de credit // Drept bancar. - 2006. - Nr. 3.

Articolul 914 din Codul civil al Federației Ruse.

Articole similare
Discutand:
Contacte Despre proiect și editori Publicitate pe site Harta site-ului

2024 selectvoice.ru. Treaba mea. Contabilitate. Povesti de succes. Idei. Calculatoare. Revistă.