Dokument „Raport o sprzedaży detalicznej. Do czego służy dokument Raport sprzedaży detalicznej?

Proponujemy rozważyć, jak przebiega proces sprzedaży detalicznej w ręcznym punkcie sprzedaży w oparciu o program 1C 8.3 Księgowość wydanie 3.0.

Ręczny punkt sprzedaży (NTP) to placówka detaliczna, która nie ma bezpośredniego dostępu do bazy danych 1C. Może to być sklep detaliczny, kiosk, handel na rynku lub handel na świeżym powietrzu.

Odzwierciedlenie sprzedaży detalicznej wiąże się z utworzeniem kilku powiązanych dokumentów. Ten:

Odbiór towaru.

Ustalanie cen.

Poruszający.

Sprzedaż z magazynu detalicznego w NTT.

Odbiór lub otrzymanie wpływów.

Towary detaliczne sprzedawane są z magazynu detalicznego. Gdzie to się dzieje, przenosząc się z hurtowni. Wstępnie przeanalizujemy odbiór towaru. Zarejestrowany ten proces dokument „Odbiór towarów i usług”. Pola w nagłówku są wypełnione:

Nr faktury - numer dokumentu dostawcy.

Oryginał otrzymany – zaznacz pole, jeżeli dostawca przedstawił oryginalne dokumenty dostawy towaru.

Numer i data są generowane automatycznie w kolejności.

Organizacja - jeśli jedna organizacja jest zarejestrowana w polityce rachunkowości programu 1C, pole jest wypełniane automatycznie lub brakuje go. A jeśli księgowość jest prowadzona na przykład zdalnie przez 1C w chmurze dla kilku organizacji, wówczas wybieramy niezbędną firmę z katalogu.

Magazyn – wskazujemy, do którego magazynu, wybranego z katalogu, wysyłana jest przesyłka z towarem. Z reguły jest to „Magazyn główny” lub „Magazyn hurtowy”.

Kontrahentem jest organizacja dostawcy. Wybieramy z katalogu kontrahentów lub tworzymy nowy.

Umowa – zawierana jest automatycznie po wybraniu kontrahenta.

Faktura do zapłaty – wybrana z dziennika, jeśli została wcześniej wystawiona. Jeśli nie jesteś wylogowany, pole pozostaje puste.

Rozliczenia – pozycję tę można skonfigurować w zależności od rodzaju rozliczeń z kontrahentem. Wystarczy kliknąć na link i wskazać typ, którego potrzebujesz.

Nadawca i odbiorca to łącze, po kliknięciu na które można określić lub zmienić informacje. Używane, gdy dane różnią się od podanych.

Pozycja VAT jest uwzględniana automatycznie na podstawie parametrów wprowadzonych w karcie kontrahenta i polityce rachunkowości.

Część tabelaryczną dokumentu można wypełnić na jeden z poniższych sposobów:

Za pomocą przycisku „Dodaj”. Każdy produkt jest indywidualnie dobierany z asortymentu, a ilość ustalana jest ręcznie.

Za pomocą przycisku „Wybierz”. W takim przypadku z asortymentu wybierany jest produkt w wymaganej ilości i masowo przenoszony na dokument.

Po dodaniu produktu, jeśli zajdzie taka potrzeba, możesz określić informacje w kolumnach „ Numer zgłoszenia celnego" i "Kraj pochodzenia".

Po wprowadzeniu wszystkich danych sprawdzamy je i uzupełniamy. Jeżeli dostawca wystawił fakturę należy ją zarejestrować wpisując jej numer i datę w odpowiednim polu na dole dokumentu. Towar został odebrany. Teraz musisz ustalić cenę, po której zostanie sprzedany. W tym celu służy specjalny dokument „Ustalanie cen towarów”. Znajduje się w zakładce menu „Magazyn”. Dokument jest gotowy w tryb ręczny. W programie 1C można zbiorczo ustalać ceny bezpośrednio z dokumentu paragonu, jest to bardzo wygodne i oszczędza czas. Przechodzimy do utworzonego dokumentu „Odbiór towarów i usług” i wciskamy przycisk „Utwórz na podstawie”. Z rozwijanej listy wybierz pozycję „Ustaw ceny artykułów”. Otworzy się formularz wypełniony podstawowymi danymi. Wystarczy, że w odpowiednim polu wybierzesz rodzaj ceny.

Na podstawie paragonu możesz utworzyć kilka dokumentów „Ustalanie cen towarów” z różnymi rodzajami cen (jeśli nie jest możliwe wprowadzenie wszystkich niezbędnych typów cen).

Formularz zawiera pozycję „Zarejestruj się ceny zerowe" Jeśli pole wyboru jest zaznaczone, lepiej je odznaczyć. W przeciwnym wypadku, dla towaru, dla którego nie została ustalona nowa cena, zarejestrowana zostanie cena o wartości „0”. To niedopuszczalne.

Możesz dostosować wartość ceny (zwiększyć lub zmniejszyć o %) za pomocą przycisku „Zmień”. Koszt towaru jest przypisany, można go przenieść do punktu sprzedaży. Może to być NTT lub parkiet handlowy. Proces jest sformalizowany poprzez specjalny dokument „Ruch”, którego dziennik znajduje się w zakładce menu „Magazyn”. Jest to wygodne, jeśli trzeba przenieść niewielką liczbę pozycji. Podczas przelewu zbiorczego z dokumentu paragonu generowany jest zazwyczaj „Przepływ” za pomocą przycisku „Utwórz na podstawie”. Całość napełniania odbywa się zgodnie z dokumentem bazowym, pozostaje jedynie ustawić typ magazynu odbiorczego i ręcznie wpisać ilość przenoszonych jednostek towarowych.

Na podstawie paragonu możesz utworzyć kilka dokumentów „Przelew” do różnych magazynów. Ilość jest edytowana ręcznie. Jeżeli nagle popełniłeś błąd i podałeś więcej niż jest na stanie, program wyświetli błąd wyświetlając nazwę produktu.

Teraz możesz sprzedać produkt. Jeżeli sprzedaż odbywa się z magazynu” Sala zakupowa", następnie na koniec dnia roboczego "Raport dot sprzedaż detaliczna" Wszystkie sprzedane towary zostaną tutaj odzwierciedlone. Raport tworzony jest dla magazynu, który należy samodzielnie wybrać, odzwierciedlając przychód:

Pola do wypełnienia:

Magazyn – dla jakiego magazynu generowany jest raport.

Artykuł DDS - należy wskazać „Potwierdzenie odbioru Pieniądze przychody detaliczne.”

Rachunek pieniężny to rachunek, na którym rejestrowane są przychody.

W razie potrzeby możesz wpisać „Rachunek konta” i „Rachunek dochodów”, jeśli nie są one wprowadzane automatycznie, oraz subkonto.

Aby zgłosić sprzedaż detaliczną w ręcznym punkcie sprzedaży, należy najpierw przeprowadzić inwentaryzację. Przejdź do zakładki menu „Magazyn” i wybierz pozycję „Stan towaru”. Nagłówek dokumentu wskazuje magazyn i organizację. Produkty dodawane są zbiorczo za pomocą przycisku „Wypełnij”. Z rozwijanej listy wybierz „Wypełnij saldami magazynowymi”. W części tabelarycznej zostaną wyświetlone wszystkie pozycje znajdujące się w podanym magazynie. Po przeliczeniu towaru pozostałą kwotę wpisuje się w kolumnie „Ilość rzeczywista”. Kolumna „Odchylenie” będzie odzwierciedlać ilość sprzedanych towarów.

Po przeprowadzeniu inwentaryzacji bezpośrednio z dokumentu za pomocą przycisku „Utwórz na podstawie” generujemy „Raport sprzedaży”. Ale raport nie zostanie sporządzony, dopóki wpływ przychodów nie zostanie zarejestrowany w 1C. W tym celu należy przejść do zakładki menu „Bank i kasa” i utworzyć dokument „Pargon fiskalny”.

Wypełnij pola:

Rodzaj działalności – przychody detaliczne.

Magazyn – z jakiego magazynu została dokonana sprzedaż.

Kwota – kwota przychodu.

Do części tabelarycznej dodajemy linię wskazującą kwotę płatności i pozycję DDS.

Wykonujemy dokument. Następnie wracamy do raportu sprzedaży i uruchamiamy go.

W nowej edycji 1.5 „1C: Księgowość 8.0”*, wydanej w październiku 2005 r., znacznie rozszerzono funkcjonalność rozliczania towarów w handlu detalicznym. Teraz możesz uwzględniać towary nie tylko w cenach zakupu, ale także w cenach sprzedaży, co jest szczególnie ważne w przypadku niezautomatyzowanych punktów sprzedaży detalicznej. Metodolodzy 1C mówią o nowych możliwościach księgowych w handlu detalicznym.

Notatka:
* Przeczytaj więcej o nowych funkcjach wersji 1.5

Teraz w polityce rachunkowości możesz wybrać jeden z dwóch sposobów wyceny towarów w handlu detalicznym: według cen zakupu lub według cen sprzedaży. Wcześniej 1C: Księgowość 8.0 nie zapewniała takiego wyboru, a towary w handlu detalicznym były uwzględniane tylko w cenach zakupu. „1C: Księgowość 7.7” nie daje możliwości takiego wyboru.

Nowe funkcje 1C:Accounting 8.0 mogą znacznie uprościć operacje księgowania towarów w punktach sprzedaży detalicznej. Rozliczając towar w cenach sprzedaży, pracownicy sklepu mają do czynienia tylko z jedną ceną towaru – tą wpisaną na metce. Ponadto praca księgowych przy wprowadzaniu danych uwierzytelniających do bazy informacyjnej 1C: Księgowość 8.0 jest uproszczona.

Rodzaje gniazd

„1C: Księgowość 8.0” przeznaczony jest do prac księgowych w punktach sprzedaży detalicznej o różnym stopniu automatyzacji. Aby wybrać metodologię działania, wszystkie punkty sprzedaży detalicznej dzieli się na dwie kategorie: sklepy zautomatyzowane i punkty sprzedaży niezautomatyzowane.

zautomatyzowane(zwany dalej ATT), jeśli jego fundusze pomoc techniczna lub specyfika działalność handlową pozwalają wygenerować codzienny szczegółowy raport na temat sprzedanych towarów w celu późniejszego wprowadzenia do bazy informacji 1C: Księgowość 8.0. Co więcej, punkt sprzedaży można dosłownie zautomatyzować: miejsca pracy sprzedawców są wyposażone w komputery osobiste, a do rejestracji sprzedaży służy wersja sieciowa „1C: Księgowość 8.0”. Dodatkowo punkt sprzedaży można uznać za „warunkowo” zautomatyzowany, jeśli dzienna ilość sprzedawanych towarów jest niewielka i nie jest trudno ręcznie przygotować dzienny raport sprzedaży (np. przy sprzedaży samochodów). Informacje o sprzedaży są codziennie raportowane do działu księgowości, gdzie są wprowadzane do bazy danych informacyjnych 1C: Księgowość 8.0.

Z punktu widzenia „1C: Księgowość 8.0” rozważa się punkt sprzedaży detalicznej podręcznik(zwane dalej NTT), jeżeli szczegółowe informacje o sprzedawanych towarach nie są codziennie wprowadzane do bazy informacji „1C: Księgowość 8.0”. Rolą NTT mogą pełnić się tace, kioski, działy w sklepach, same sklepy z dużym asortymentem sprzedaży, gdzie dość trudno jest codziennie ręcznie sporządzać raport sprzedaży i wprowadzać go do bazy informacji. W NTT dane dotyczące sald produktów stają się nieaktualne w miarę postępu sprzedaży detalicznej. Aby przywrócić aktualność tych danych, konieczne jest okresowe przeprowadzanie inwentaryzacji i wprowadzanie jej wyników do bazy informacji. Teraz „1C: Księgowość 8.0” umożliwia przeprowadzanie inwentaryzacji uproszczoną metodą, którą omówimy poniżej.

Oczywiście wymogi prawne dotyczące rachunkowości przychody z handlu przy korzystaniu z kas fiskalnych należy przestrzegać w każdym punkcie sprzedaży. Niezależnie od rodzaju placówki baza informacyjna „1C: Księgowość 8.0” codziennie odzwierciedla wpływ wpływów z rachunku 50 „Gotówka”. Transfer towarów z magazynu hurtowego organizacji do punktu detalicznego znajduje odzwierciedlenie zarówno w ujęciu ilościowym, jak i pieniężnym.

W bazie informacji „1C: Księgowość 8.0” informacje o punktach sprzedaży detalicznej przedsiębiorstwa są wskazane na liście magazynów. W atrybucie typu magazynu możesz wybrać jedną z następujących wartości:

• Hurt;
• handel detaliczny (czyli ATT);
• niezautomatyzowany punkt sprzedaży (NTT).

Konfigurowanie parametrów rozliczania produktów

Sposób wyceny towarów w handlu detalicznym określa się w ustawieniach polityka rachunkowości księgowość. Jeżeli wybierzesz metodę wyceny opartą na wartości sprzedaży (patrz rys. 1), to w ustawieniach analitycznego rozliczania zapasów (MP) (formularz „Ustawianie parametrów księgowych”, zakładka „Analityczne rozliczanie MAI”) może określić dodatkowe parametry rozliczeniowe (ryc. 1).

Jeśli w ustawieniach księgowych określisz korzystanie z analityki obrotów dla towaru, wówczas towary w określonych punktach będą rozliczane na koncie 41.12 „Towary w handlu detalicznym (w NTT według wartości sprzedaży)” z dodatkowym rozliczaniem analitycznym obrotu artykułami : „1C: Księgowość 8.0” automatycznie ustali księgowość analityczną dla konta 41.12 przy użyciu typu subkonta „Nomenklatura” i ustawi atrybut tak, aby uwzględniał tylko obrót. Dzięki temu, korzystając ze standardowego raportu (w szczególności bilansu), będzie można przeglądać obroty debetowe na tym rachunku – przyjęcia towarów w NTT – i uzyskać rozbicie tych obrotów na pozycje towarowe. Należy jednak pamiętać, że raport standardowy nie będzie zawierał informacji o stanie towarów w NTT.

Jeśli NTT sprzedaje towary podlegające VAT według różnych stawek (np. 18% i 10%), to w ustawieniach rachunkowości należy ustawić atrybut, aby rozliczać towary według stawek VAT. Następnie „1C: Księgowość 8.0” automatycznie zainstaluje księgowość analityczną dla konta 41.12 zgodnie z typem subkonta „Stawki VAT”.

Aby spełnić wymogi Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej (art. 153) dotyczące odrębnego rozliczania podstawy opodatkowania według rodzaju towarów (praca, usługi) opodatkowanych różnymi stawkami podatku VAT, można zastosować następującą technikę: wpływy ze sprzedaży towary opodatkowane różnymi stawkami VAT są uwzględniane w kasie kontrolnej (KKM) punktu sprzedaży detalicznej dla różnych działów. Następnie, po zakończeniu zmiany kasowej i wygenerowaniu raportu Z KKM, przychody ze sprzedaży towarów opodatkowanych różnymi stawkami VAT można uznać za łączne kwoty poszczególnych działów.

Jeśli wybierzesz metodę wyceny towarów w handlu detalicznym po cenach sprzedaży, wówczas „1C: Księgowość 8.0” użyje rachunków 41.11 „Towary w handlu detalicznym (po cenie sprzedaży)” i 42.01 „Marża handlowa w zautomatyzowanych punktach sprzedaży detalicznej” do rozliczenia towary w ATT z dodatkowym rozliczaniem analitycznym dla typów podkont „Nomenklatura” i „Magazyny”. Prowadzenie rachunkowości analitycznej według rodzaju subkonta „Części” dla tych kont określa się w ustawieniach rachunkowości.

Jeśli w polityce rachunkowości wybierzesz metodę wyceny towarów w handlu detalicznym według ceny nabycia, wówczas „1C: Księgowość 8.0” uwzględni towary na koncie 41.02 „Towary w handlu detalicznym (w cenie zakupu)” z rachunkowością analityczną dla te same typy subkont („Nomenklatura”, „Magazyny”) zarówno w ATT, jak i NTT (patrz rys. 2).

Informacje ogólne Przez księgowość towary w handlu detalicznym i procedurę przechowywania sald w księgowości podano w tabeli 1.

Tabela 1

Metoda wyceny towarów w handlu detalicznym	Ręczny punkt sprzedaży (NTT)	Automatyczny punkt sprzedaży (ATT)
Według ceny sprzedaży
Konto	41.12 – towary 42.02 - dopłata	41.11 – towary 42.01 - dopłata
Rachunkowość ilościowa		Tak (na koncie towarowym)
Sekcje rachunkowości analitycznej	Magazyn Stawka VAT (opcjonalnie)	Nomenklatura Magazyn Partia (opcjonalnie)
Według ceny zakupu
Konto	41.02 – towary	41.02 – towary
Rachunkowość ilościowa
Sekcje rachunkowości analitycznej	Nomenklatura Magazyn Przesyłka	Nomenklatura Magazyn Partia (opcjonalnie)

Rejestracja transakcji handlu detalicznego

Odbiór towaru w punkcie sprzedaży

Przepływ towarów z magazynu hurtowego przedsiębiorstwa do punktu detalicznego rejestrowany jest dokumentem „Przemieszczanie towarów” z rodzajem operacji „towary, produkty”. Ponadto w części tabelarycznej dokumentu wskazano dane dotyczące liczby towarów przybywających do punktu sprzedaży detalicznej (por. rys. 3).

W tym dokumencie nie podano danych o cenach: uważa się, że ceny towarów są określane na podstawie rodzaju ceny, który jest używany jako jeden z szczegółów punktu sprzedaży. W „1C: Księgowość 8.0” można ustawić kilka cen dla każdej pozycji; Cechą wyróżniającą te ceny jest rodzaj ceny („zakup”, „hurt”, „detal” itp.). Do ustalenia cen towarów służy dokument zatytułowany: „Ustalanie cen towarów”.

Aby zarejestrować odbiór towaru w punkcie sprzedaży detalicznej bezpośrednio od dostawcy, stosuje się standardowy w tej sytuacji dokument „Odbiór towarów i usług”. Jeśli zastosujesz metodę wyceny towarów po cenach sprzedaży, to natychmiast po wybraniu niezautomatyzowanego punktu sprzedaży detalicznej (NTP) w polu „magazyn” „1C: Księgowość 8.0” zaproponuje „zwinięcie według pozycji” części tabelarycznej dokumentu (patrz rys. 4).

„Zwiń według pozycji” to automatyczne usunięcie kolumny „artykuł” z części tabelarycznej zakładki „Produkty”. Jeśli użytkownik wyrazi na to zgodę, wówczas informację o odbiorze towaru od dostawcy można wprowadzić do bazy informacji w sposób uproszczony: całkowita kwota(lub kilka kwot, jeśli jest to dla użytkownika łatwiejsze) bez wyszczególniania asortymentu.

W podobny sposób można „zwinąć” tabelaryczne części dokumentów służących do rejestracji innych transakcji gospodarczych: przeszacowania towarów w NTT, a także przepływu towarów pomiędzy dwoma NTT. Rejestrując przemieszczenia towarów, przestrzega się oczywistej zasady: jeżeli towar przemieszcza się pomiędzy dwoma miejscami magazynowania i przynajmniej jedno z nich wymaga szczegółowego rozliczenia towaru według asortymentu (może to być hurtownia lub ATT), to część tabelaryczna dokumentu ruchu nie może być złożona

W przypadku sprzedaży detalicznej towarów konsygnacyjnych, niezależnie od rodzaju punktu sprzedaży i sposobu wyceny towaru w sprzedaży detalicznej, towar konsygnacyjny jest zawsze brany pod uwagę szczegółowo według pozycji. W przypadku punktu niezautomatyzowanego uwzględnianego w cenach sprzedaży oznacza to, że w dokumentach odbioru i przelewu nie można zwinąć części tabelarycznej z wykazem towarów komisowych.

Sprzedaż detaliczna w ATT

Do rejestracji sprzedaży detalicznej w ATT, niezależnie od wybranego sposobu wyceny towarów w obrocie detalicznym, stosuje się dokument „Raport sprzedaży detalicznej” (patrz rys. 5).

Część tabelaryczna tego dokumentu przeznaczona jest do wprowadzenia informacji o liczbie sprzedanych towarów, a same towary wybierane są z katalogu „Nomenklatura”.

Sprzedaż detaliczna w NTT

Sposób rejestracji sprzedaży detalicznej w NTT zależy od wybranej metody wyceny towarów w obrocie detalicznym.

Jeżeli polityka rachunkowości stanowi, że towary w handlu detalicznym są uwzględniane w cenach sprzedaży, wówczas do rejestracji sprzedaży detalicznej służy dokument „Pargon”. zamówienie gotówkowe” z rodzajem operacji „Otrzymanie przychodów detalicznych” (patrz ryc. 6).

Określony dokument automatycznie generuje transakcje zarówno w celu zarejestrowania otrzymania przychodów detalicznych w kasie organizacji, jak i odpisania towarów w NTT na kwotę zdeponowanego dochodu.

Należy pamiętać, że w innych sytuacjach (ATT; NTT w połączeniu z rozliczaniem towarów w cenach zakupu) dokument „Zamówienie odbioru gotówki” pełni jedynie funkcję rejestrowania otrzymania przychodów detalicznych. Również dokument „Polecenie odbioru gotówki” nie uwzględnia sprzedaży towarów komisowych – w tej sytuacji należy posłużyć się dokumentem „Sprawozdanie ze sprzedaży detalicznej” (rys. 5).

Kolejna uwaga: w przypadku pobierania przychodów detalicznych konieczne jest również sporządzenie dokumentu „Polecenie odbioru gotówki”, aby zarejestrować w bazie informacji „1C: Księgowość 8.0” fakt otrzymania przychodów detalicznych od klientów ( i ewentualnie odpisanie towaru). I na jego podstawie można wygenerować dokument „Zlecenie wydatku gotówkowego” z rodzajem operacji „Zebranie środków”. Jeżeli polityka rachunkowości stanowi, że towary w handlu detalicznym są uwzględniane w cenach zakupu, wówczas informacje o sprzedaży wprowadza się do bazy informacji w następujący sposób.

W pierwszej kolejności przeprowadzana jest inwentaryzacja pozostałego towaru, na podstawie której wpisywany jest dokument „Stan towaru w magazynie”, wskazujący placówkę handlową jako magazyn.

Część tabelaryczna dokumentu zawiera informacje o nomenklaturze i ilości sprzedanego towaru. W takim przypadku kolumna „Odchylenie” zostanie automatycznie wypełniona różnicą pomiędzy danymi określonymi w kolumnie „Ilość” a danymi uwierzytelniającymi infobase.

Na podstawie dokumentu „Stan towaru w magazynie” generowany jest dokument „Raport sprzedaży detalicznej” (rys. 5). Informacje z kolumny „Odchylenie” części tabelarycznej dokumentu „Stan towaru w magazynie” są automatycznie przenoszone do części tabelarycznej tego dokumentu – zakłada się, że wszystkie brakujące towary zostały sprzedane.

Obliczanie marż handlowych

Całkowity marża handlowa jest przybliżoną miarą efektywności sprzedaży detalicznej. Łączną marżę oblicza się jako różnicę pomiędzy przychodami ze sprzedaży detalicznej a kosztem nabycia.

Jeżeli towary w handlu detalicznym są uwzględniane w cenach zakupu, nie ma potrzeby wykonywania specjalnego obliczenia marży handlowej: przy wprowadzaniu każdego dokumentu „Raport sprzedaży detalicznej” koszt sprzedanych towarów jest odzwierciedlany w obciążeniu rachunku 90.02 „Koszt sprzedaży” i uznanie rachunku 41.02 „Towary detaliczne według ceny zakupu”. Przychody ze sprzedaży są odzwierciedlane w uznaniu rachunku 90.01 „Przychody”, a w przypadku ATT do rejestracji przychodów „1C: Księgowość 8.0” wykorzystuje ten sam dokument „Raport ze sprzedaży detalicznej”, a w przypadku NTT - dokument „Polecenie odbioru gotówki” z rodzajem transakcji „Odbiór przychodów detalicznych”.

Jeżeli w polityce rachunkowości wybrano metodę „Średnio” do wyceny zapasów (w szczególności towarów) po ich odpisaniu, wówczas przy księgowaniu dokumentów „Raport sprzedaży detalicznej” koszt sprzedanych towarów oblicza się według metodą średniej ruchomej”. Podczas księgowania dokumentu „Zamknięcie miesiąca” operacja regulacyjna „Korekta rzeczywistego kosztu towaru” generuje wpisy korygujące w celu ustalenia kosztu sprzedanych towarów przy użyciu metody „Średniej ważonej”.

Jeżeli towary w handlu detalicznym są uwzględnione w cenach sprzedaży, zadanie ustalenia marży handlowej rozwiązuje operacja regulacyjna „Obliczanie marży handlowej na sprzedanych towarach” dokumentu „Zamknięcie miesiąca”. Jednocześnie w przypadku ATT marżę oblicza się osobno dla każdej kombinacji analitycznych cech księgowych (dla każdego zestawu „pozycji, magazynu, partii” - jeżeli w polityce rachunkowości wybrano metodę FIFO lub LIFO wyceny zapasów, gdy są one są odpisywane lub dla każdego zestawu „pozycji”, „magazynu” – w przypadku wyboru metody „średniej”) według wzoru

Naliczoną marżę handlową odpisuje się poprzez odwrócenie zapisu obciążenia rachunku 90.02 z uznania rachunku 42.01.

W przypadku raportu NTT wysokość narzutu wyliczana jest niezależnie dla każdego punktu (magazynu) według tego samego wzoru. Obliczoną marżę odpisuje się poprzez odwrócenie zapisu obciążenia rachunku 90.02 z uznania rachunku 42.02.

Przepływ dokumentów

Podsumowanie danych dotyczących wykorzystania dokumentów 1C: Accounting 8.0 do rejestracji podstawowych transakcji handlu detalicznego podano w tabeli 2.

Tabela 2

Oprócz transakcji biznesowych odzwierciedlonych w tabeli 2, „1C: Księgowość 8.0” umożliwia rejestrację takich operacji, jak przeszacowanie towarów w handlu detalicznym (w przypadku zmiany ceny detaliczne decyzja zarządu), przemieszczanie towaru pomiędzy miejscami składowania (w tym zwrot towaru z punktu sprzedaży detalicznej do magazynu hurtowego); zwrot towaru do dostawcy itp.

Zatem edycja 1.5 konfiguracji „Księgowość korporacyjna” pozwala zautomatyzować księgowość w organizacjach detalicznych dla szerokiej gamy schematów księgowych. Oczekuje się, że w 2006 r. W programie 1C: Trade Management 8.0 zostanie wdrożona nowa metodologia rozliczania towarów w handlu detalicznym w cenach sprzedaży.

Dokument „Raport sprzedaży detalicznej”

Sprzedaż ® Raport sprzedaży detalicznej

Dokument służy do generowania sprzedaży detalicznej. Na podstawie dokumentu można wypełnić dokument
Inwentaryzacja towarów w magazynie.

Tworzenie sprzedaży jednocześnie z otrzymaniem przychodów detalicznych (magazyny typu „Hurt” lub „Detal”)
Formowanie sprzedaży na podstawie wcześniej przyjętych przychodów (magazyny typu „NTT”)

Wersje do druku
Oparte na danych wejściowych

Wypełniając dokument u góry, należy zdefiniować następujące parametry:

* Miejsce przechowywania - punkt sprzedaży detalicznej, w którym generowana jest sprzedaż detaliczna.
* Rodzaj ceny - cena produktu, po której tworzone są wyprzedaże. Ustalono z kilku akceptowalnych cen produktu. Typ ceny jest wprowadzany automatycznie przez typ ceny przypisany do określonego magazynu. Rodzaj ceny można edytować lub zdefiniować, jeśli nie jest ustawiony typ ceny dla magazynu, klikając przycisk Cena i waluta w menu dokumentu.
* Pozycja DDS to pozycja przepływu środków pieniężnych, która będzie odzwierciedlać wpływ wpływów detalicznych do kasy organizacji.

Tworzenie sprzedaży w tym samym czasie, co otrzymanie przychodów detalicznych

Aby utworzyć sprzedaż detaliczną z magazynu hurtowego lub z magazynu typu „Detal”, należy określić operację kasową. Po wybraniu operacji należy wypełnić zakładki:

*Usługi agencyjne

* Karty płatnicze i kredyty bankowe

Panel Produkty wyświetla towary i usługi sprzedawane konsumentowi detalicznemu.

* Kontrahent - wybierana jest organizacja główna, której usługi świadczy nasza organizacja jako agent.

(główny)".

Panel Karty płatnicze i kredyty bankowe wyświetla płatności kupującego dokonane kartą płatniczą lub kredytem bankowym.

* Kontrahent, Umowa Kontrahenta i Rachunek Rozliczeniowy - wprowadzane są automatycznie z danymi z określonego rodzaju płatności.

Tworzenie sprzedaży w oparciu o wcześniej przyjęte przychody

Aby utworzyć sprzedaż detaliczną z magazynu typu „NTT”, należy określić operację NTT. Po wybraniu operacji należy wypełnić zakładki:

*Usługi agencyjne

Panel Produkty wyświetla towary i usługi sprzedawane konsumentowi detalicznemu. Wejście do panelu odbywa się na podstawie wyników inwentaryzacji w miejscu sprzedaży na podstawie dokumentu Stan towaru w magazynie.

* Cena - wprowadzana automatycznie podczas określania towaru na podstawie rejestru Cen Towaru.

* Konto księgowe, konto VAT, konto dochodów i konto wydatków - wprowadzane są automatycznie przy wskazywaniu pozycji na podstawie rejestru księgowego pozycji.

* Subconto - podstawiona zostaje zawartość grupy towarowej określonego produktu lub usługi.

* Konto dochodów i konto wydatków - określ, czy ta linia sprzedaży dotyczy działalności objętych specjalnym traktowaniem podatkowym. Niedopuszczalne jest definiowanie dla rachunków przychodów i rozchodów dot różne rodzaje zajęcia.

Panel Usługi Agencji wyświetla usługi, dla których nasza organizacja pełni rolę agenta.

* Kontrahent - wybierany jest zleceniodawca - organizacja, której usługi świadczy nasza organizacja jako agent.

* Umowa z kontrahentem - wybierana jest umowa ze zleceniodawcą, umowa musi wyglądać następująco: „Z zleceniodawcą
(główny)".

* Rachunek rozliczeniowy – wybierz rachunek do rozliczeń ze zleceniodawcą w ramach umowy agencyjnej, który będzie odzwierciedlał przychody zleceniodawcy z tytułu świadczonych usług agencyjnych.

Wersje do druku

Dla dokumentu Raport sprzedaży detalicznej zaimplementowano następującą formę wydruku:

* KM-6 (raport urzędnika-operatora)

Oparte na danych wejściowych

Na podstawie dokumentu Protokół Sprzedaży Detalicznej dopuszczalne jest wypełnienie następujących dokumentów:

* Odbiór zamówienia gotówkowego

* Zwrot towaru od kupującego

* Tworzenie obliczeń podatku VAT

Dokument „Raport sprzedaży detalicznej” ma odzwierciedlać sprzedaż w handlu detalicznym.

„Raport sprzedaży detalicznej” można wprowadzić na podstawie dokumentu „Stan towaru w magazynie”, „Odzwierciedlenie sprzedaży jednocześnie z otrzymaniem przychodów detalicznych” (typ magazynu „Hurt” lub „Detal”), „Odbicie sprzedaż na podstawie wcześniej przyjętych przychodów” (magazyn z widokiem „Ręczny punkt sprzedaży”).

Aby odzwierciedlić sprzedaż detaliczną z magazynu hurtowego lub magazynu w widoku „Detal” w programie 1C: Księgowość 8, wykonaj następujące kroki (ryc. 1):

1. Menu: Obroty – Obroty–Raporty sprzedaży detalicznej.
2. Kliknij przycisk „Zgłoś”, a następnie wybierz „ Sklep detaliczny” lub „Ręczny punkt sprzedaży detalicznej”. Jeśli organizacja prowadzi sprzedaż detaliczną za pośrednictwem zautomatyzowanego punktu sprzedaży detalicznej, wówczas wsparcie techniczne lub specyfika działalności handlowej umożliwiają codzienne generowanie szczegółowego raportu o sprzedanych towarach w celu późniejszego wprowadzenia do bazy informacyjnej, na przykład na przykład w programie 1C: Księgowość 8 „. Jeśli wybierzesz typ transakcji dokumentu „Ręczny punkt sprzedaży”, wówczas punkt sprzedaży organizacji jest uważany za ręczny, ponieważ nie jest tam prowadzona codzienna rejestracja sprzedanych towarów. Informacje o sprzedanych towarach w ręcznym punkcie sprzedaży można otrzymać z pewnym opóźnieniem na podstawie stanu magazynowego. W tym przypadku liczbę sprzedanych towarów dla każdej pozycji określa się jako różnicę między danymi księgowymi z bazy informacyjnej a danymi uzyskanymi w tym przypadku z inwentarza rozliczania cen sprzedaży, możliwe jest uzyskanie informacji o sprzedanych towarach wyłącznie w ujęciu całościowym, bez szczegółowego podziału na pozycje.
3. Wypełnij wymagane zakładki dokumentu, które odzwierciedlają odpowiednią sprzedaż lub formę płatności. Zakładka „Produkty” wskazuje towary i usługi sprzedawane nabywcy detalicznemu. W takim przypadku pola „Cena”, „Kwota”, „% VAT”, „VAT”, „Razem” zostaną wypełnione automatycznie w oparciu o ceny detaliczne i określoną ilość do sprawdzenia.
4. W polu „Rachunek konta” należy wybrać rachunek 41.11 „Towary w obrocie detalicznym (w ATT po cenie sprzedaży)”, jeżeli towary rozliczane są po cenach sprzedaży i przy wykorzystaniu automatycznego punktu sprzedaży. Wybór rachunku uzależniony jest od ustawień polityki rachunkowości (rys. 2).
5. Aby wywołać drukowany formularz „Raport certyfikatu operatora kasjera” za pomocą formularza KM-6, możesz skorzystać z przycisku „Raport certyfikatu operatora kasjera (KM-6)”.

W Ostatnio Płacenie za towary i usługi kartą bankową staje się coraz bardziej powszechne.

Grupa procesów związanych z płatnością karty bankowe, nazywa się zdobywaniem.

Aby zorganizować przyjmowanie płatności kartami bankowymi, firma zawiera z bankiem umowę przejęcia. Określa tryb zapewniania przedsiębiorstwa środki techniczne za przyjmowanie płatności kartą oraz wynagrodzenie na rzecz banku przejmującego za usługę.

Przyjrzyjmy się, jak odzwierciedla się sprzedaż detaliczna towarów z płatnością kartą bankową.

Ustawianie parametrów księgowych.

Jeśli organizacja prowadzi handel detaliczny, wówczas konfigurując parametry księgowe, należy najpierw sprawdzić opcję „Prowadzone sprzedaż detaliczna» w zakładce „Detal”.

Po zaznaczeniu checkboxa w sekcjach „Bank i kasa” oraz „Zakupy i sprzedaż” dostępna staje się pozycja „Raporty sprzedaży detalicznej”.

Dokument ten dostępny jest w dziale „Bank i kasa”, ponieważ oprócz sprzedaży towarów klientom detalicznym odzwierciedla także fakt otrzymania płatności – służy temu specjalna zakładka „Karty płatnicze i kredyty bankowe”.

Dokument „Raport sprzedaży detalicznej”.

Dokument „Raport ze sprzedaży detalicznej” wprowadza informacje o sprzedaży detalicznej albo jednocześnie z otrzymaniem przychodów (w tym celu przy wprowadzaniu nowego dokumentu należy wybrać rodzaj operacji „KKM”) lub informacje o wcześniej zaakceptowanych przychodach (typ „NTT” - do pracy z niezautomatyzowanymi punktami sprzedaży detalicznej).

Pokazuję ten przykład na dokumencie z rodzajem operacji „KKM”, tj. Przychody ujmowane są jednocześnie ze sprzedażą.

Informacja o dobra sprzedane widoczne w zakładce „Produkty”.

Jeżeli zakładka „Karty płatnicze i kredyty bankowe” nie jest wypełniona, to przy domyślnym zaksięgowaniu dokumentu wpłata zostanie odzwierciedlona w korespondencji z rachunkiem 50 wskazanym w nagłówku dokumentu:

Posty będą wyglądać następująco:

Odbicie płatności kartą bankową.

W przypadku płatności za towar kartami bankowymi informacja znajduje się w zakładce „Karty płatnicze i kredyty bankowe”.

Dodając nową linię należy uzupełnić atrybut „Rodzaj płatności” wybierając go z katalogu „Rodzaje płatności dla organizacji”.

Przedstawmy nowy rodzaj płatność „Karta płatnicza”.

Wskazujemy rodzaj płatności – „Karta płatnicza”.

Na kontrahenta wybierany jest bank, z którym organizacja ma umowę przejęcia. Bank musi być wpisany do katalogu „Kontrahenci”. W szczegółach „Umowa” wybierz umowę nabycia zawartą z bankiem.

Jako rachunek rozliczeniowy służący do płatności kartami bankowymi należy wybrać rachunek 57.03 „Sprzedaż kartami płatniczymi”. W szczegółach „Procent prowizji banku” wpisz procent prowizji banku określony w umowie przejęcia.

Po wybraniu rodzaju płatności wszystkie dane linii płatniczej zostaną uzupełnione automatycznie, wystarczy, że wprowadzimy kwotę płatności:

Po zaksięgowaniu dokumentu zostaną wygenerowane następujące transakcje:

Pragnę zauważyć, że w celu podziału przychodów detalicznych pomiędzy różne sposoby W przypadku płatności od klientów stosowany jest rachunek 62.Р „Rozliczenia z klientami detalicznymi”. Nie prowadzi się dla niego rachunkowości analitycznej dla kontrahentów, podobnie jak w przypadku innych subkont rachunku 62. Analityka prowadzona jest wyłącznie dla handlu detalicznego punkty sprzedaży detalicznej(podkonto „Magazyny”).

Konto 57.03 zostaje zamknięte po uwzględnieniu wpływu środków na rachunek bieżący (automatycznie przy wymianie z bankiem lub ręcznie z dokumentem „Wpływ na rachunek bieżący”).

Zatem w wersji 1C Enterprise Accounting 3.0 Rejestrowana jest płatność kartami bankowymi od klientów detalicznych.